En la práctica comercial, a veces sucede que el dinero va a la dirección incorrecta o en una cantidad mayor de la que se proporciona. En ambos casos, la empresa o el empresario individual deben hacer esfuerzos para devolver los fondos transferidos erróneamente.
¿Por qué las organizaciones donan dinero a la dirección incorrecta?
Puede haber varias razones para una situación tan desagradable:
- En primer lugar, puede producirse un error en los detalles de la contraparte. Tales imprecisiones pueden colarse en los documentos al recibirlos por fax, lo que está asociado con los detalles de este tipo de comunicación. El contador también puede estar equivocado al escribir una orden de pago. Con la gestión electrónica de documentos, estos errores son muy raros, ya que los datos pueden importarse inmediatamente en una orden de pago.
- En segundo lugar, puede ocurrir un error de la institución bancaria. Tales casos son muy raros, pero los hay.
- En tercer lugar, el dinero puede transferirse repetidamente ya bajo el contrato ejecutado. Situaciones similares no son tan raras. Las razones son muchas: comenzando por el descuido del contador y terminando con la contraparte emitiendo deliberadamente una factura repetida.
- Finalmente, en tercer lugar, puede haber una distorsión intencional de los detalles para que los fondos vayan a la dirección necesaria para los atacantes. Este esquema implica fraude.
¿Qué pasos debo seguir para obtener un reembolso?
La devolución de fondos transferidos erróneamente requerirá un esfuerzo por parte de la organización que realizó dicho pago. Aquí está su secuencia, que se ha desarrollado a lo largo de los años:
- Primero, debe comunicarse con el banco que realizó el pago e intentar cancelar la transacción. Esto debe hacerlo el contador principal o una persona que tenga derecho a dicha comunicación con una institución bancaria.
- Si el primer punto no es factible, debe llamar a la organización o al empresario individual a cuya dirección se envió el dinero, advertir que la transacción fue errónea y solicitar un reembolso sin formalidades.
- Si en el otro extremo del cable no fueron para la cooperación voluntaria, se debe preparar una carta oficial. En esta apelación, es necesario justificar claramente por qué ocurrió el error y solicitar de manera convincente que se devuelva el dinero. Para una carta de muestra para la devolución de fondos transferidos erróneamente, puede presentar una apelación ante la inspección fiscal para la devolución o compensación de impuestos pagados en exceso. Debe tenerse en cuenta que esta carta puede ser utilizada en procedimientos legales, por lo tanto, es aconsejable presentar argumentos en el marco legislativo.
- Si recibe una respuesta negativa a la carta o si la apelación se ignora por completo, puede comenzar los preparativos para el arbitraje.
Retorno voluntario
Una organización que recibe un pago erróneo puede devolverlo voluntaria y mansamente. Sin embargo, incluso con tal operación, ella tiene riesgos fiscales. El hecho es que la devolución de fondos transferidos erróneamente con o sin IVA varía significativamente. Para las organizaciones en el sistema impositivo principal (incluido el IVA), esta operación debe llevarse a cabo de acuerdo con los documentos y justificada para eliminar las sospechas del servicio impositivo al robar con dinero que no es efectivo.
La devolución de fondos transferidos erróneamente en el sistema impositivo simplificado es más fácil, ya que aquí el método de efectivo se usa en la contabilidad, cuando el impuesto se paga solo en fondos que representan ingresos.
Sin embargo, en ambos casos, una llamada de la empresa afectada para justificar la devolución no será suficiente.Necesariamente necesita una carta en papel o en forma electrónica. En este último caso, es deseable una firma digital.
El tratamiento oral generalmente se las arregla solo en caso de un error bancario. El operador de la instalación verá dónde se comete la inexactitud y la eliminará. De qué manera es su negocio.
¿Quién puede juzgar discutiendo?
Si la solicitud de devolución de las finanzas no tuvo efecto, puede comenzar la devolución forzada de los fondos transferidos por error. Actualmente, en la Federación de Rusia, las organizaciones comerciales y los empresarios individuales solo pueden ser juzgados por un tribunal de arbitraje. Debe escribir una declaración de reclamación ante el tribunal en el lugar de registro del solicitante.
Se adjunta un conjunto completo de documentos a la solicitud, tanto originales como copias. Lo principal es que debe haber órdenes de pago que confirmen el error y una carta solicitando un reembolso.
El Código Civil en el artículo 1102 sugiere la redacción de cómo organizar la devolución de fondos transferidos por error mediante la presentación de un reclamo. La demanda debe referirse a "Enriquecimiento injusto" a expensas de otra persona. La razón del error para los jueces no será de importancia decisiva.
Responsabilidad del destinatario por no reembolso
El beneficiario debe recordar: si se retrasa la transferencia errónea de fondos, deberá pagar intereses sobre el uso de dinero extraño. El plazo de dicho uso comenzará a contarse desde el momento en que el destinatario se enteró de la naturaleza errónea del pago. Si no se puede determinar el momento exacto, los jueces tendrán en cuenta el momento en que la contraparte debería haber tenido conocimiento de dicha transacción.
Un caso más complicado ocurre cuando el dinero no quiere regresar en absoluto. El proceso de retirar fondos puede tomar una naturaleza muy prolongada. Es cierto, sin embargo, todavía está del lado de la víctima, y el receptor puede recibir serios problemas en forma de reclamos bien fundados para pérdida de ganancias Si se prueba el fraude, este es un asunto de aplicación de la ley.
¿Qué conclusiones se pueden sacar de los errores cometidos?
El retorno de los fondos transferidos erróneamente, como se puede ver en el material anterior, está lleno de muchos problemas y medidas para resolverlos. Se deben recomendar las siguientes medidas:
- Verifique cuidadosamente los detalles de la contraparte, incluido el uso de los servicios del Servicio de Impuestos Federales. Si orden de pago un contador inexperto se llena, el jefe del departamento debe verificar el documento.
- Intente aceptar detalles solo por correo electrónico para evitar imprecisiones en el reflejo de los datos al transmitir documentos por fax.
- Ingrese todos los detalles de los socios a la vez en la base de datos, incluso si las transacciones fueron de una sola vez.
- Transfiera dinero en etapas dentro de una transacción solo después de la conciliación de los cálculos en la etapa anterior.
Los consejos son simples, pero ayudarán a evitar los problemas enumerados.
