Yrityksen toimintaa on vaikea kuvitella ilman tiliä. Lisäksi vain yksittäisillä yrittäjillä on oikeus olla vaille tiliä, oikeushenkilöiden on avattava se. Tämän tyyppisten laskelmien pääasiakirja on maksumääräys. Kuinka täyttää se, harkitsemme tässä artikkelissa.
Mikä tämä asiakirja on?
Otsikko sisältää jo osan vastauksesta kysymykseen. Maksumääräys on toimeksianto, jonka tilinhaltija välittää pankille. Tämän asiakirjan perusteella rahaa siirretään määritellyillä yksityiskohdilla.
Maksumääräys voi olla kahdessa muodossa: sähköinen ja paperinen. Äärimmäisen suositussa asiakas-pankkitilien hallintajärjestelmässä maksut suoritetaan yksinomaan sähköisessä muodossa.
Paperimuodossa niitä käytetään harvoin. Esimerkiksi, jos asiakaspankkia ei ole asennettu, ja vaihtotilisi omistaja tuli henkilökohtaisesti osaston operaattorille suorittamaan tarvittavat maksut.
Maksumääräys luodaan neljänä kappaleena. Yksi lähetetään tilinomistajalle pankkimerkillä todisteeksi tilauksen suorittamisesta. Pankki pitää seuraavan kopion asiakirjoissa. Kaksi muuta siirretään pankkiin, joka on maksun vastaanottaja: yksi niistä säilyy myös pankin asiakirjoissa, ja toinen siirretään rahasumman vastaanottajalle.
Perustiedot
Katso tämä maksumääräys (lomake). Asiakirja näyttää yksinkertaiselta, mutta sisältää suuren määrän vaadittuja yksityiskohtia. Kunkin kentän täyttämisen tarkkuus ja oikeellisuus riippuu siitä, hyväksyykö pankkisi maksusi ja saavuttaako se osoitteen.
Kaksi ensimmäistä kenttää ovat ”pankin vastaanottamat tilaukset” ja “vähennetyt tililtä”. Päivämäärät eivät välttämättä sovi. Erityispiirre on se, että pankki on joka tapauksessa velvollinen hyväksymään asiakirjan, mutta se pystyy toteuttamaan sen vain, jos rahaa on. Maksut voidaan hyväksyä myös lomina, arkipäivinä, mutta ne käsitellään vain työaikana. Vaikka viimeinen lausunto ei ole totta kaikille rahoituslaitoksille.
Seuraava on tilauksen numero, päivämäärä ja maksutapa. Siirtosumma, joka ilmoitetaan sanoin.
Päätaulukko on ehdollisesti jaettu kolmeen osaan. Yksityiskohtaiset tiedot maksajasta ilmoitetaan vasemmassa yläreunassa ja vastaanottajaa vasemmassa alaosassa. Oikealla puolella on itse maksua koskevat tiedot. Kaksi alareunaa ovat myös luettelointitietoja.
Maksumääräys: näyte täyttö
Maksaja ei täytä kaikkia tietoja. Osa tiedoista on pankin toimittama. Mitä maksajan ilmoittamiseksi vaaditaan? Tietoja rahaa siirtävästä organisaatiosta: nimi, TIN, KPP, pankkitiedot (nimi, BIC, kirjeenvaihtaja ja vaihtotili, paikka, jossa pankki sijaitsee).
Tiedot maksunsaajasta: nimi, TIN, KPP, pankkitiedot. Kaikki nämä tiedot on ilmoitettava lasku maksusta. Sitten määrä. Muista korostaa arvonlisävero tai ilmoittaa, että maksu on ilman arvonlisäveroa. Tämä on tärkeää vastaanottajan kirjanpidolle. Ilmoitamme maksutyypin, mutta tämä ei ole aina välttämätöntä. Pankki voi asettaa kentän arvon. Laitamme maksumääräyksen - tämä ominaisuus määritetään lailla. Ensinnäkin pankkien on suoritettava veronmaksut, sitten palkat. Mikä tahansa numero tällä alalla on, pankki maksaa silti lain mukaisessa järjestyksessä.
Veronmaksu
IFTS: lle, PFR: lle ja FSS: lle suoritettavia maksuja varten on joukko lisätietoja, joista erillinen rivi on asiakirjan alareunassa. Nämä ovat KBK- ja OKTMO-koodit, maksun peruste, ajanjakso ja sen asiakirjan koodi, josta maksu suoritetaan. Näytteet valtion virastoille suoritettavista maksuista voidaan ottaa suoraan organisaatiosta tai ladata viralliselta verkkosivustolta.
Maksumääräys, jonka kentät on täytetty väärin, suoritetaan. Hänen kanssaan kuitenkin syntyy ongelma. Maksua ei tunnisteta suunnitellun maksun vastaanottamisen sijaan. Organisaatio saa sakkoa maksuviivästyksistä, jatkossa on tarpeen kirjoittaa yksityiskohtaiset yksityiskohtaiset kirjeet. Siksi verojen ja maksujen siirtämiseen tarkoitettujen palkkien täyttö olisi otettava erityisen vakavasti.
Täyttömenetelmät
Aikaa vievä vaihtoehto on täyttää käsin. Internetissä on erityisiä palveluita, jotka yksinkertaistavat prosessia. Kirjanpito-ohjelma tarjoaa myös mahdollisuuden täyttää maksumääräykset.
Tämä on helpompaa ja tehokkaampaa tehdä tietysti asiakaspankin kautta. Joukko yksityiskohtia siihen kiinnitetään automaattisesti tai valitsemalla erityisistä hakemistoista. Tiedot tarkistetaan ennen asiakirjan suorittamista. Esimerkiksi, jos BIC-korttiin tehdään virhe, asiakaspankki varoittaa tästä. Jos edunsaajan pankkitilillä on epätarkkuutta, maksumääräys, jonka loppuun saattaminen tapahtui virheellä, ei myöskään läpäise tarkistustarkistusta. Tämä tekee toiminnoista yksinkertaisempia ja turvallisempia.
Syyt maksumääräyksen palautukseen
Asiakirja on suoritettava pankkisääntöjen asettamien vaatimusten mukaisesti. Jos niitä ei täytetä, finanssilaitoksella on oikeus lähettää selventävä pyyntö maksajalle. Jos vastaus ei saavu määräajassa, pankki palauttaa maksumääräyksen.
Kaikilla virheillä on tietty koodi. Esimerkiksi koodi 11 tarkoittaa, että asiakirjan numero sisältää virheellisiä merkkejä, 15 - väärän prioriteettikoodin maksun suorittamista varten, 49 - olemattoman henkilökohtaisen tilin.
Jos tilaus palautetaan, se sisältää välttämättä koodin palautuksen syystä, joka voidaan salata erityisellä taulukolla.
Maksumääräyksen peruuttaminen
Maksajalla on oikeus peruuttaa tilauksensa. Palautuksen syyt voivat olla erilaiset, esimerkiksi summan virhe.
Toimintojen algoritmi riippuu siitä, kuinka pian epätarkkuus löydettiin. Jos pankilla ei ole vielä ollut aikaa hyväksyä toimeksiantoa täytäntöönpanoon, riittää, kun soitat tai kirjoitat kirjeen asiakaspankin kautta pyynnöllä olla hyväksymättä asiakirjaa töissä. Käytännössä tämä on kuitenkin erittäin harvinaista. Tosiasia on, että käsittely tapahtuu automaattisesti, joten asiakirjojen hyväksyminen nopeuteen hyväksyttäväksi on erittäin korkea.
Jos pankki hyväksyi maksun, mutta rahaa ei ole vielä veloitettu tililtä, asiakirja on peruutettava. Jokaisella pankilla on oma peruuttamismenettelynsä, se tulisi määritellä sopimuksessa.
Jos rahat kirjataan, pankki ei voi auttaa.
Hyvä uutinen on, että jos tiedot eivät täsmää (virhe vastaanottajan nimessä), rahaa ei hyvitetä ennen kuin lähettäjä on selvittänyt tiedot. Jos mitään selitystä ei anneta, maksu palautetaan takaisin tilille. On epämiellyttävää, että oikeudenkäynti vie useita päiviä ja määrä poistetaan väliaikaisesti liikkeestä.
Jos summassa tehdään virhe, rahat hyvitetään osoitteeseen. Ne voidaan palauttaa vain virheellisen summan vastaanottajalle lähetetyn kirjeen perusteella. Siksi kysymys maksumääräyksen täyttämisestä on tarpeen huolellisesti.
Pankkiasiakirjojen säilytys
Tämän tyyppisten asiakirjojen kestoaika on viisi vuotta. Maksumääräyksiä ei tarvitse tulostaa, jos käytät asiakas-pankkijärjestelmää. Asiakirjojen tallentaminen sekä sähköisessä että paperimuodossa on hyväksyttävää.
Lataa maksutilauslomake
