Banke postoje vrlo dugo, ali pitanje njihove prirode prilično je dvosmisleno. Postoji čak nekoliko definicija ovog koncepta. Najčešća: banka je financijska institucija koja se bavi akumulacijom gotovine i štednje, davanjem zajmova, provedbom gotovinskih namira, izdavanjem i knjigovodstvom računa i drugih vrijednosnih papira, operacijama s stranim valutama i zlatom, izdavanjem novca, kao i drugim zadacima.
Opća karakteristika
Bankarska aktivnost izražena je u nekoliko glavnih aspekata:
- depozit novca i vrijednosnih papira;
- ustanova, organizacija;
- tijelo za ekonomsko upravljanje;
- mjenjač;
- kreditno društvo.
Pravna osnova
Kao i za bilo koju drugu organizaciju, za takvu strukturu postoji određeni red koji je jasno definiran u saveznom zakonu. Savezni zakon "Banke i bankarstvo" kaže da je banka kreditna institucija koja ima ekskluzivno pravo obavljati kombinaciju takvih operacija: privlačenje depozita fizičkih i pravnih osoba, njihovo naknadno plasiranje u svoje ime i o svom trošku pod uvjetom otplate, plaćanja otvaranje bankovnih računa za pravne i fizičke osobe s naknadnim održavanjem.
S ekonomskog stajališta
U suvremenoj ekonomskoj teoriji banke se smatraju posebnom vrstom posrednika u financijskom sektoru. U tom su aspektu karakteristične za takve bitne značajke:
- kao i svaki financijski posrednik, banka djeluje u smjeru razmjene dužničkih obveza, tj. banka izdaje svoje dužničke obveze, a imovina mobilizirana na takvoj osnovi nalazi se na njeno ime u dužničkim obvezama drugih izdavatelja;
- banke formiraju svoje obveze, čija je osnova iznos depozita. Budući da takva struktura djeluje kao posrednik, ona preuzima bezuvjetne obveze s fiksnim iznosom duga prema fizičkim ili pravnim osobama;
- bankarsko poslovanje i bankarske aktivnosti sugeriraju da banka kao depozitni i financijski posrednik ima visoku razinu „financijskog utjecaja“, odnosno udjela posuđenih sredstava zastupljenog u strukturi obveza. Kreditni resursi formiraju se uglavnom na temelju posuđenih sredstava, pa postaju neovisni o unutarnjim i vanjskim čimbenicima. Zbog toga bi središnja banka i druga tijela trebali stalno nadzirati bankarstvo;
- banka ima pravo otvarati i održavati tekuće, namire, valutne i druge račune, izdavati bezgotovinska sredstva plaćanja, kao i osigurati funkcioniranje cjelokupnog platnog sustava na ovoj osnovi.
Suradnja s drugim entitetima
Kao financijski posrednik, banka prihvaća novčane depozite od različitih subjekata ekonomskih odnosa, a zatim ih pozajmljuje drugim subjektima za različita razdoblja. Od prvih se novac može vratiti na zahtjev ili bez prethodne najave, dok je za ostale obično potreban novac na dugo razdoblje. Postoje i takvi subjekti koji su spremni pozajmljivati novac, ali žele ih dobiti u trenutku kad im zatreba. Istodobno, postoje i subjekti koji trebaju posuditi novac, ali uz uvjet povrata tek nakon određenog vremenskog razdoblja.
Ispada da jednostavno ne mogu izravno poslovati jedni s drugima.Bankarstvo je sredstvo za pretvaranje kratkoročnih depozita u dugoročne zajmove. Banka radi kao posrednik, prihvaća depozite, plaća kamate, izdaje kredite, dodjeljuje veće kamate dužniku. Ispada da oslobađa štediša od potrebe za temeljitom provjerom pouzdanosti dužnika.
funkcije
Bankarstvo, čiji se koncept ovdje razmatra, ima određene funkcije, i to: nagomilavanje sredstava; regulacija prometa novca; transformacija resursa. Svrha banaka tijekom servisiranja štediša i zajmoprimaca je da zarade, a taj kvalitet je usporediv s bilo kojom trgovačkom organizacijom. Bankarstvo se temelji na činjenici da što više novca može pozajmljivati, veća će mu biti ukupna dobit.
Ali banka ne smije pozajmljivati sva sredstva, jer mora imati dovoljno likvidne imovine da bi blagovremeno udovoljila zahtjevima štediša za plaćanjem. A ovo je dilera bankara: što je veća likvidnost u obliku u kojem se sredstva čuvaju, niža je stopa povrata. Kada pohranjuje gotovinu, odnosno najlikvidniji oblik, banka uopće ne donosi profit.
Poslovi banke na poslu
Banka mora poštivati vrlo određene proporcije u ravnoteži između minimiziranja likvidnosti i maksimiziranja kreditiranja na najnižu razinu na kojoj će rad i dalje biti siguran. Taj zadatak u određenoj mjeri omogućuju službena regulatorna tijela, ali banke i dalje imaju puno mogućnosti vođenja poslovanja.
Sukob zahtjeva za profitabilnošću i likvidnošću izravan je rezultat sjecišta interesa skupina koje organizaciji daju financijska sredstva: investitori i dioničari. Dioničari zajednički posjeduju imovinu banke, stoga su vrlo zainteresirani za povrat povrata kapitala koji su prvotno uložili. Ulagači osiguravaju najveći dio sredstava koje banka koristi, pa im je potrebna mogućnost da povuku svoja sredstva s računa bez prethodne najave, kao i pouzdanu pohranu. Zadaća dobre banke je mogućnost usklađivanja interesa ovih grupacija, u protivnom će se izgubiti ili dioničari ili investitori.
Što je temelj?
Bankarstvo bi se trebalo usredotočiti na koncentraciju slobodnog kapitala i resursa koji su potrebni za jednostavno i prošireno umnožavanje, u racionalizaciji i pojednostavljivanju novčanog prometa.
Vrste i oblici banaka
Bankovni sustav kao jedinstvo institucija koje se stalno razvijaju i koje djeluju u interakciji kreditnog i financijskog sektora i koje se bave cjelovitim ili djelomičnim provođenjem bankarskih poslova može se klasificirati ovisno o kriteriju za ocjenjivanje na sljedeći način:
- prema vlasništvu, to su državne, zadružne, dioničke i mješovite strukture. U mnogim je zemljama kapital središnje banke sve u vlasništvu države, a ponekad je država u posjedu samo 50%. Bankarstvo u Rusiji sugerira da je kapital Centralne banke u potpunom vlasništvu države;
- banke se u pravnom obliku mogu podijeliti na zatvorena i otvorena dionička društva, kao i društva sa ograničenom odgovornošću;
- U smislu funkcionalne svrhe postoje banke za depozit, izdavanje i komercijalne banke. Prvi prihvaćaju depozite od javnosti, drugi vrše izdavanje novčanica, a treći sudjeluju u svemu što zakonom dopušta;
- uobičajeno je razlikovati specijalizirane i univerzalne banke prema prirodi izvršenih operacija. Za Europu su potonje karakteristične, a za SAD prve. Općenito je prihvaćeno da specijalizacija može povećati razinu usluge kupcima, kao i smanjiti troškove poslovanja u banci;
- prema broju grana to mogu biti grane i više grane;
- u sektoru usluga - međunarodni, nacionalni, međuregionalni i regionalni;
- u pogledu razmjera aktivnosti razlikuju se mali, srednji, veliki i konzorcij, kao i međubankarske udruge.
izuzetak
Zasebno se razlikuju bankarske aktivnosti Ruske Federacije za posebne namjene, dok struktura obavlja poslove prema uputama izvršnih vlasti. Takve su banke ovlaštene, a u njihovo financiranje uključeni su državni programi. Elementi bankarskog sustava su i poduzeća i usluge koje se bave pružanjem metodoloških, informativnih, znanstvenih, kadrovskih i komunikacijskih usluga.
Odstupanje od zakona
U skladu s normama bankarskog zakona, bankarska se aktivnost sastoji u činjenici da je to profesionalna djelatnost poduzetnika u privlačenju financijske imovine radi naknadnog ulaganja u njihovo ime pod uvjetima otplate, plaćanja i hitnosti. Suština aktivnosti u ovom slučaju je zaključivanje bankarskih transakcija od strane kreditnih organizacija i nebankarskih struktura.
Ilegalno bankarstvo u skladu sa Članak 172. Kaznenog zakona predstavlja sustavno počinjena nezakonita djela povezana s pružanjem bankarskih usluga. Nije važno u koje je vrijeme to provedeno kako bi se priznalo njezino kazneno kažnjavanje. Na primjer, prisutnost znakova ilegalnih bankarskih aktivnosti pravne osobe podiže interes za novac stanovništva bez odgovarajuće dozvole i registracije kao kreditne institucije.
Ilegalna bankarska djelatnost također se razmatra iz objektivne strane, koja razlikuje ne akcije bez državne registracije ili posebnog odobrenja, već neaktivnost, odnosno neusklađenost sa zakonodavstvom u pogledu pribavljanja odobrenja ili registracije.
Kako započeti
Za razliku od drugih poslovnih struktura, banke mogu započeti s radom tek nakon što se prijave u središnjoj banci svoje države. Nakon toga, organizacija mora dostaviti sve dokumente koji potvrđuju potpunu uplatu odobrenog kapitala, a nakon toga će mu biti izdata dozvola u kojoj se navode operacije na raspolaganju instituciji, kao i valuta u kojoj će se obavljati. Tek tada se banka i bankarske aktivnosti mogu smatrati zakonitim.
Protuzakonito je obavljanje bankarskih poslova za vrijeme sudske žalbe na odluku o odbijanju registracije ili za daljnje obavljanje poslova suprotno sudskom nalogu o ukidanju registracije.
