Ovlaštena je kreditna institucija poslovna zajednica koja je ovlaštena za obavljanje bankarske operacije.
Definicija pojma
Kreditna institucija je pravna osoba koja se na temelju odobrenja i licence bavi pružanjem bankarskih usluga. Svrha funkcioniranja takvih institucija je zarada. Takve organizacije mogu se stvoriti u obliku dioničkog društva, kao i s dodatnom ili ograničenom odgovornošću.
Kreditne organizacije Ruske Federacije obvezuju se da imaju nekoliko svojstava:
- naziv na državnom jeziku i, ako je potrebno, kratica;
- prijevod imena na strane jezike;
- jedinstveni logotip;
- tisak tvrtke.
Vrijedi napomenuti da institucije nemaju pravo koristiti riječi poput "banka" ili "kreditna institucija" u njihovo ime. To se smatra ozbiljnom povredom. također se vrijedi suzdržati od korištenja punog ili skraćenog naziva zemlje i analogije s imenima vladine agencije. Također je vrijedno napomenuti da menadžeri, kao i glavni računovođa kreditne organizacije, nemaju pravo na bilo koju poziciju u sličnim organizacijama.
Vrste kreditnih organizacija
Česta je pojava tvrtki koje se bave pružanjem bankarskih usluga. Vrste kreditnih organizacija su sljedeće:
- banka je organizacija koja ima pravo pružiti najcjelovitiji spektar usluga, koja uključuje ne samo prikupljanje i plasiranje sredstava, već i održavanje računa fizičkih i pravnih osoba;
- strane banke - slično kao prethodna, ali nositelj kapitala nije rezident države u kojoj je registriran;
- Nebankarska kreditna institucija je institucija koja ima ograničene ovlasti u pružanju bankarskih usluga i poslovanja.
Udruženje kreditnih organizacija
Kreditne organizacije mogu se ujediniti u određene grupe radi suradnje, koje mogu biti zastupljene u sljedećim oblicima:
- sindikati i udruge stvoreni su kako bi zaštitili interese, kao i radili zajedno na poboljšanju organizacije aktivnosti (usluge nisu dopuštene radi dobiti);
- skupine kreditnih organizacija provode zajedničke aktivnosti pružanja bankarskih usluga, koje se provode na temelju potpisanog ugovora;
- Bankovno društvo je udruženje čije upravljanje može izravno ili neizravno utjecati na politike i aktivnosti članova ove zajednice.
Načela djelovanja kreditnih organizacija
Kreditne organizacije svoje aktivnosti obavljaju na temelju sljedećih načela:
- ekonomska sloboda - neograničeno korištenje vlastitih sredstava za bilo koju djelatnost koja nije u suprotnosti s zakonskim normama;
- isti stupanj zaštite države za bilo koji oblik vlasništva;
- zajednički ekonomski prostor podrazumijeva da se u državi u kojoj je kreditna institucija registrirana, svi financijski tokovi odvijaju bez zapreka;
- nije dopuštena nelojalna konkurencija ili dogovore između kreditnih organizacija;
- održavanje ravnoteže između ekonomskih interesa države, poslovnih poduzeća i stanovništva;
- strogo poštivanje svih zakonodavnih normi;
- zaposlenici kreditnih organizacija moraju svoj posao obavljati u dobroj vjeri, a također preuzeti inicijativu za, ako je potrebno, poboljšati mehanizam funkcioniranja institucije;
- sloboda ugovora kaže da svi subjekti mogu slobodno i bez prisile odrediti partnera za sporazum, kao i vrijeme i mjesto njegovog potpisivanja;
- informacijska sigurnost podrazumijeva stvaranje sustava zaštite povjerljivih podataka;
- zaštita interesa i prava poduzetnika u sudskim i drugim instancama.
stečaj
Bankarski sektor prilično je osjetljiv na krizne pojave u gospodarstvu, što ponekad dovodi do prilično ozbiljnih problema. Jedna od takvih neugodnih posljedica može se smatrati bankrotom kreditnih organizacija, što je regulirano relevantnim saveznim zakonom.
Do bankrota dolazi kada je arbitražni sud priznao kreditnu instituciju kao njezinu nesposobnost za podmirivanje dužničkih obaveza, kao i obavezna plaćanja (porezi, takse, itd.). Insolventnost se također može izravno prijaviti od strane institucije. Kao obilježja bankrota kreditne organizacije mogu se smatrati sljedeće točke:
- nemogućnost podmirenja potraživanja vjerovnika u vezi s otplatom dugova za koje je u izvještajnom razdoblju došlo do plaćanja;
- nedostatak mogućnosti plaćanja poreza i drugih naknada;
- priznavanje ovih činjenica od strane arbitražnog suda nakon preliminarne istrage.
Vrijedi napomenuti da je bankrot kreditnih organizacija gotovo nemoguć bez podnošenja zahtjeva arbitražnom sudu. Ako druge institucije imaju pravo prijaviti svoju nesolventnost, neovisno o nagodbi s vjerovnicima prema postojećim sredstvima, takve organizacije nemaju to pravo. Ako, međutim, neovisna izjava o nesolventnosti nije podnesena arbitraži, tada vjerovnici imaju pravo samostalno podnijeti takav zahtjev u odgovarajućim instancama.
Glavni znakovi koji ukazuju na stečaj mogu se smatrati sljedeći:
- neispunjenje obveza za vraćanje odobrenih kredita kao i poreznih naknada;
- od datuma očekivanog datuma izvršenja obveza mora biti najmanje mjesec dana;
- oduzeta je licenca kreditnoj instituciji za pružanje usluga i niz operacija;
- neizmireni dug zajednički bi trebao biti iznos koji ne bi bio manji od tisuću puta minimalne plaće;
- vrijednost imovine u vlasništvu kreditne institucije ne pokriva obveze koje joj se nameću.
Dovoljno važna točka može se smatrati sprječavanjem bankrota, što uključuje niz preventivnih mjera:
- kontinuirano praćenje ekonomske situacije, zbog čega se uvode postupci financijskog oporavka;
- uključenost u upravljanje organizacijom kriznog upravljanja;
- reorganizacija ustanove.
Organizacija kreditnih organizacija
Djelovanje institucija koje pružaju bankarske usluge ima neke značajke. Dakle, organizacija kreditnih organizacija započinje registracijom. Da biste to učinili, potreban vam je određeni popis dokumenata, naime:
- prijava i poslovni plan podnosi se Središnjoj banci;
- povelja organizacije ovjerena od strane voditelja;
- platni dokument o izvršenju odgovarajućeg iznosa državne pristojbe;
- porezne prijave na dohodak fizičkih osoba koje su osnivači kreditne organizacije za prošlu godinu;
- podatke o osobama koje se planira imenovati na mjesto izvršnog direktora, kao i glavnog računovođe.
Također, za početak svojih aktivnosti, kreditne organizacije Ruske Federacije moraju dobiti odgovarajuću licencu.Da biste to učinili, morate u potpunosti uplatiti upisani kapital. To se mora učiniti najkasnije u roku od mjesec dana od poruke središnje banke o odobrenju.
Ruske kreditne organizacije djeluju na temelju saveznog zakona "O bankama i bankarstvu". Također uređuje oblik povelje takvih institucija. Trebao bi sadržavati sljedeće stavke:
- jedinstvena robna marka;
- naznaka pravnog oblika u kojem je organizacija stvorena;
- kontakti i koordinate (ne samo same ustanove, nego i njezinih jedinica);
- popis operacija koje se planiraju izvesti u toku aktivnosti;
- iznos odobrenog kapitala;
- podatke o dionicama (njihov broj i nominalna vrijednost);
- informacije o sustavu upravljanja.
Razlozi za odbijanje registracije kreditne institucije
Ne uvijek prijava licence i dozvole za obavljanje aktivnosti donosi pozitivne rezultate. Kreditnoj instituciji može se odbiti registracija iz sljedećih značajnih razloga:
- neusklađenost kandidata za radno mjesto šefa i glavnog računovođe sa obrazovnim i kvalifikacijskim zahtjevima;
- postojanje osuda za privredne zločine od strane vođa ili osnivača organizacije;
- nepoštenost osnivača u pogledu otplate obaveznih plaćanja ili njihovo nezadovoljavajuće financijsko stanje;
- neusklađenost dizajna predanih dokumenata sa standardima utvrđenim zakonom ili sadržajem neistinitih podataka u njima.
U slučaju da se osnivači ne slažu s odbijanjem registracije ili izdavanjem dozvole za rad kreditne organizacije, oni imaju pravo žalbe arbitražnom sudu.
Prava organizacija
Prava kreditnih organizacija su da imaju mogućnost obavljanja bankarskih poslova kako je to predviđeno zakonom, kao i licencu (to se odnosi na posebnu pravnu sposobnost). Također, takve institucije mogu nastojati ispunjavati dužničke obveze na sve pravne načine. Drugi važan aspekt djelovanja kreditnih organizacija je njihovo pravo izdavanja i stavljanja vrijednosnih papira radi dopune njihovog kapitala. Također pruža mogućnost formiranja pričuvnih sredstava iz fondova koji čine dobit.
U slučaju da kreditna institucija počini kršenje zakona, Središnja banka zadržava pravo oduzeti licencu koju je dobila. Osim toga, u nekim se slučajevima čak može primijeniti i kaznena odgovornost.
Ako kreditna institucija obavlja svoju djelatnost bez odgovarajuće dozvole, tada je primljena dobit od toga, kao i iznos globe, na državni račun.
Pravni aspekti
Kreditne organizacije u Rusiji spadaju u sferu utjecaja sljedećih grana prava:
- ustavno pravo (govorimo o svim značajkama funkcioniranja ove institucije kao poslovnog subjekta);
- građansko pravo regulira odnos kreditnih organizacija s drugim subjektima;
- ako je odnos izravno s središnjom bankom ili drugim bankarskim institucijama, na njih se primjenjuje bankarski zakon.
Bankarske operacije
Kreditne organizacije provode sljedeći popis bankarskih operacija:
- prikupljanje sredstava (na primjer, u obliku depozita);
- plasman sredstava radi dobivanja financijske koristi;
- poslovanje s devizama i plemenitim metalima;
- pružanje garancija.
Kreditne organizacije također imaju pravo zaključiti određene vrste transakcija:
- jamstvo za treće strane;
- zahtjev za ispunjenje novčanih obveza;
- najam prostora za pohranu dragocjenosti;
- bankarski savjeti.
Likvidacija kreditne institucije
Likvidacija kreditne institucije podrazumijeva potpuni prestanak njenog postojanja bez pružanja mogućnosti prijenosa prava trećim stranama. Potvrda ovog postupka posebna je oznaka u državnom registru, kao i potvrda koja se izdaje na njegovoj osnovi. Cijeli niz akcija likvidacije može se povući i do jedne godine.
Vrijedi napomenuti činjenicu da se prilikom podnošenja zahtjeva za likvidaciju kreditne organizacije sudu provodi revizija koja otkriva čistoću i točnost izvještaja, kao i sve detalje transakcija. Postupak se neće pokrenuti sve dok se ne otplate svi dugovi obveznih plaćanja, kao i ostale obveze.
Nakon porezne revizije, red je da se stvori posebno povjerenstvo za likvidaciju, koje se može sastojati od zaposlenika organizacije ili uključiti ljude koje je privukla. Oni vode sva pitanja u vezi s dovršetkom aktivnosti, uključujući prodaju imovine putem natječaja, kao i cirkulaciju relevantnih informacija u tisku.
Likvidacija kreditne organizacije može se izvršiti u sljedećim slučajevima:
- odlukom same pravne osobe, u slučaju ako je istekao određeni rok za koji je objekt stvoren ili ako je svrha njegovog funkcioniranja u potpunosti ostvarena;
- odlukom suda, ako je licenca istekla (ili je uopće nije dobila), suprotno zakonu, kao i u slučaju kada djelatnost organizacije nije u skladu ili je u suprotnosti s njezinim statutom;
- podnošenjem zahtjeva pravosudnim tijelima trećih osoba čija su prava povrijeđena kao rezultat aktivnosti kreditne institucije.
ciljevi
Ako govorimo o svrsi kreditne organizacije, onda je to izvlačenje maksimalne moguće dobiti iz njezinih aktivnosti. U ovom se slučaju sastoji od provizije, kao i isplate kamata na dane kredite. Odvojena stavka prihoda može se smatrati operacijama s vrijednosnim papirima.
