Što je leasing jednostavnim riječima? Što je iznajmljivanje automobila ili nekretnina? Što je povratni leasing?

Modernizacija socijalno-ekonomske sfere, kao i uvođenje novih sustava upravljanja, rađaju potrebu za kvalitativno novim metodama ažuriranja sredstava poduzeća.

U uvjetima pada kreditnih i financijskih odnosa i smanjenja državnih ulaganja u gospodarstvo, postoji potreba za drugim vrstama injekcija u proizvodni sektor. Zato je vrijedno detaljno proučiti pitanje što je lizing i shvatiti po kojim se načelima ono događa.

Zašto proučavati poslove leasinga?

Glavni cilj ovog članka je istražiti prirodu i suštinu procesa leasinga, modela, vrsta i oblika njihove manifestacije u kontekstu suvremene nacionalne ekonomije.

Što je leasing jednostavnim riječima? Riječ je o zakupu dugoročnih objekata (automobila, zgrada, opreme, zrakoplova itd.) U najam, odnosno prijenosu skupa prava na posjedovanje i korištenje stvarne ili pokretne imovine na određeno (ili neograničeno) razdoblje radi financijske naknade.

Taj se postupak najčešće sastoji od tripartitnog kompleksa odnosa u kojem je lizing društvo posrednik između proizvođača opreme i tvrtke (ili pojedinca) zainteresiranog za njegovo korištenje.

Što je leasing i lizing transakcija?

Ekonomski koncept razmotren u članku prilično je složen, pa je broj definicija velik. Prevedeno s engleskog jezika, glagol davati u zakup označava postupak zakupa imovine na privremenu upotrebu. Rezimirajući stavove mnogih autora, možemo izvući sljedeći zaključak o tome što je lizing.

Ovaj ekonomski izraz uključuje skup procesa ulaganja (privlačenja) financijska sredstva u kojem se jedan subjekt odnosa (najmodavac) obvezuje steći određenu imovinu od proizvođača radi njenog naknadnog prijenosa najmoprimcu na korištenje na određeno vrijeme radi financijskog razmatranja.

Ovaj se postupak provodi kroz transakciju, koja predstavlja skup sporazuma između proizvođača (prodavatelja) imovine u najmu, najmodavca i najmoprimca.

Predmet takve transakcije mogu biti vozila, zgrade, građevine itd. pokretna i nepokretna imovina čitavi kompleksi i poduzeća koja se koriste u poduzetništvu. Također, objekti ovih sporazuma mogu biti zemljište i drugi prirodni resursi, ako to zakonom nije zabranjeno.

Shema operacije

Odgovor na pitanje što je lizing pomoći će u proučavanju metodoloških osnova transakcije. Opći mehanizam je sljedeći:

1. Korisnik (u daljnjem tekstu: najmoprimac) podnosi zahtjev za leasing kompaniju sa zahtjevom za potrebnu opremu.
2. Tvrtka koja pruža ovu uslugu procjenjuje likvidnost transakcije. Nakon toga kupnja opreme (predmet u zakupu) vrši se od proizvođača ili distributera.
3. Nakon što najmodavac postane vlasnik opreme, prebacuje ga najmoprimcu na privremeno korištenje, primajući periodične isplate za to.

Tko su subjekti zakupa?

Strane u transakciji mogu biti:

1. Proizvođač imovine (prodavatelj) - pravna osoba ili fizička osoba koja s najmodavcem zaključuje ugovor o kupoprodaji, prema kojem mu u određenom roku osigurava predmet odnosa (opremu) uz određenu naknadu.
2. Zakupnik - pravna ili fizička osoba koja je, prema uvjetima ugovora, obvezna platiti usluge zakupodavca i dobiti opremu u određenom vremenskom periodu pod uvjetima definiranim ovim sporazumom.
3. Najmoprimac - pravna osoba ili fizička osoba koja stekne određenu imovinu (za vlastita ili privučena financijska sredstva), a zatim joj je na određeno vrijeme osigurava financijsku naknadu u obliku predmeta lizinga za privremeno korištenje najmoprimcu. U ovom slučaju pravo na predmet ugovora može ili preći u ruke najmoprimca, ili ostati kod najmodavca, ovisno o specifičnostima ugovora.
4. Kreditne institucije (banke, zajednice) koje osiguravaju financijska sredstva za kupnju opreme temeljem ugovora.

Kao i drugi specijalizirani subjekti: osiguravajuća društva i Ruska udruga leasing društava („Rosleasing“).

Koje značajke ima Rosleasing?

Ovo udruženje je kombinacija banaka, leasing društava i drugih ekonomskih institucija koje su dio Ruske asocijacije leasing društava i koje obavljaju sljedeće aktivnosti:

1. Koordinacija aktivnosti i udruživanje sredstava tvrtki koje sudjeluju u cilju provođenja najprofitabilnijih projekata.
2. Interakcija s državnim tijelima radi utvrđivanja najvažnijih strateških područja leasinga.
3. Izrada pravnih akata koji reguliraju djelatnosti leasinga.
4. Aktivno sudjelovanje u međunarodnim procesima ekonomske integracije.

U Ruskoj Federaciji su zakonski regulirani i zakupi za fizičke i pravne osobe. Štoviše, njegov predmet može biti rezidenti i nerezidenti država, kao i poduzeća sa stranim kapitalom.

Predmeti leasinga

I pružanje osnovnih sredstava tvrtkama i davanje u zakup pojedincima podrazumijeva prijenos na upotrebu opreme, koji se uvjetno može podijeliti u sljedeće velike skupine:

1. Poljoprivredne (traktori, kombajni).
2. Transport (automobili, avioni, brodovi, željezničke vagone).
3. Izgradnja (dizalice, betonske miješalice, skele).
4. Komunikacijska oprema (sateliti, radio stanice itd.).

Koje se vrste razlikuju?

1. Financijski - vrsta leasinga koja omogućuje potpuno povrat vrijednosti predmeta prijenosa. U ovom slučaju iznos prenesenih sredstava dijeli se na cijenu opreme i prihod najmodavca. Dakle, uvjet financijskog leasinga je prijenos opreme na kraju transakcije u vlasništvo najmoprimca.
2. Operativni je ugovor prema kojem je rok zakupa zakupljene imovine manji od razdoblja amortizacije. Za razliku od financijske, nakon isteka ugovora, oprema se vraća najmodavcu. Često se ova vrsta odnosa koristi za jednokratne promocije, kada je nepraktično kupiti opremu.

U kojem su obliku lizing transakcije?

Da bismo shvatili što je leasing opreme, potrebno je proučiti njegove glavne oblike:

1. Izravno. Dogovor u kojem po završetku trajanje ugovora zakup cjelokupnog paketa prava na predmet transakcije prelazi u ruke najmoprimca (najmoprimca).
2. Bijeg. Što je povratni leasing? Ovo je transakcija u kojoj najmoprimac svoja sredstva prodaje najmodavcu, odmah ih vraća u obliku dugoročnog najma. Koristi se u slučaju nedostatka obrtnih sredstava kod najmoprimca. Nakon isteka transakcije, pravo na zakupljenu imovinu vraćaju se najmoprimcu.
3. Mješoviti.Ovom vrstom zakupa, imovina koju najmoprimac traži stječe se o trošku udjela udjela sudionika u transakciji. Na kraju ugovornog odnosa prava na opremu prenose se na najmoprimca, čiji početni udio u investicijama obično ne prelazi 25 posto.

Vrste lizinga

Što je leasing za fizičko ljudi? Prvo, ovo je prilično kompliciran postupak koji postavlja mnoga pitanja, posebno u pogledu načina plaćanja opreme. Naknada kompenzacije isti je za pravne i fizičke osobe i provodi se putem plaćanja lizinga. Ovaj koncept uključuje iznos naknade za korištenje predmeta transakcije. Plaćanja se vrše sljedećim metodama:

• Popravak ukupnog iznosa. Iznos ugovora je podijeljen u jednake dijelove i plaća se godišnje tijekom njegovog trajanja.
• Unaprijed metoda. Po zaključenju ugovora vrši se predujam, što je u njemu naznačeno, ostatak se plaća prema prethodnoj metodi.
• Način minimalnih plaćanja. Iznos plaćanja uključuje obračun amortizacije za cijelo razdoblje, kao i razne naknade najmodavca koje je osigurao.

Raspored plaćanja naveden je u ugovoru o najmu. Uplate se mogu obavljati dnevno, tjedno, mjesečno, tromjesečno ili godišnje.

Što je leasing automobila?

Relativno novi proizvod na tržištu financijskih usluga za stanovništvo je automobilski potrošački leasing. Svakim danom stječe sve više i više pristaša. Doznajmo što je leasing automobila za pojedince.

Prije svega, to je vrlo zgodan i profitabilan način nabave vozila. U stvari, osoba iznajmljuje automobil s pravom naknadnog otkupa. Također, ova je usluga popularna za pravne osobe, kojima je povoljnije obavljati kupnju u nekoliko plaćanja.

Što je leasing automobila? Za stanovništvo, ovo je prilika za korištenje stroja odmah nakon ispunjavanja paketa dokumenata i početnog plaćanja. Danas ovu uslugu mogu pružiti ne samo specijalizirane tvrtke, već i banke, kao i prodavci automobila.

Postupak nabavke vozila

1. Omogućiti klijentu putovnicu, vozačku dozvolu i ispuniti posebnu aplikaciju.
2. Zaključak između klijenta i zakupodavca o najmu vozila s pravom kupnje, kao i ugovor o kupoprodaji vozila između leasing kompanije i dobavljača automobila.
3. Plaćanje predujma od strane klijenta u iznosu od 20-30% vrijednosti predmeta transakcije.
4. Osiguranje automobila od strane kupaca po stopi osiguranja CASCO i CTP.
5. Registracija automobila od strane stručnjaka lizing kompanije u prometnoj policiji, kao i provođenje tehničkog pregleda.
6. Prijenos vozila od strane tvrtke do potrošača.
7. Klijent, prema odredbama ugovora, obavlja redovne isplate, nakon isteka roka tehničar prelazi u svoj posjed.

Tko može kupiti automobil na ovaj način?

Svaki građanin koji ima iskustva u poduzetništvu može dobiti automobil u najam s naknadnim pravom kupnje. Nadalje, prednost se daje kandidatima s uspješnim iskustvom u lizing operacijama s dovoljno financijskog potencijala.

Vrlo je važno razmotriti sve zamke koje lizing automobila ima za pojedince. Izjave ljudi koji su koristili ovu uslugu sadrže i pozitivne i negativne dokaze.

Pros zakupa automobila

1. Mogućnost nabave ne samo automobila, već i kamiona, kao i posebne opreme. Nije važno da li se nova oprema koristi ili u salonu ili od privatnog trgovca.
2. Za zaključenje posla o lizingu dovoljan je minimalan niz dokumenata, dok je razina zahtjevnih kupaca niska.
3. Dizajn automobila odvija se na razdoblje do 5 godina, nakon čega se alat može otkupiti na preostalu vrijednost. Moguć je i rani povrat predmeta transakcije.
4. Uvjeti kupnje i isporuke opreme leasing kompanijama povoljniji su od standardnih.
5. Što je zakup automobila za stanovništvo? To je, prije svega, fleksibilni raspored plaćanja i mogućnost da se odmah pokrene rad vozila.
6. U slučaju nespremnosti da sami uredite opremu, ova je usluga dostupna i klijentu, jer se automobil smatra vlasništvom zakupodavca.

Slabosti najma automobila

1. Kamata za ugovore o lizingu veća je nego za kredite za automobile (posebno za vozila s niskim proračunom).
2. Mogućnost oduzimanja automobila što krši lizing plaćanja.
3. Nemogućnost iznajmljivanja automobila ili osiguranja kao pristanka bez pristanka tvrtke koja je pružala usluge leasinga.
4. Potreba za pružanjem periodičnog pristupa radi uvida u predmet ugovora o lizingu.

Dakle, prilikom odlučivanja o izboru metode nabave vozila potrebno je pažljivo proučiti sve povezane čimbenike, kao i trenutnu društveno-ekonomsku situaciju.