Banka je najvažniji element financijskog sustava zemlje. Kruženje novca svijetom i u pojedinim državama nemoguće je bez posebne, dobro funkcionirajuće strukture koja bi osigurala nesmetan protok sredstava. Koncept banke, klasifikacija banaka povezani su s definiranjem onih raznolikih funkcija koje obavljaju ti specifični subjekti financijske aktivnosti.
Koncept banke
Za kretanje kapitala potrebne su posebne usluge, a pružaju ih banke. Suština ovog poduzeća je da izdaje i prima novac od različitih osoba. Banka je stvorena kako bi privukla i plasirala gotovinu i ostvarila profit od nje. Banke posluju po hitnom, otplatnom i plaćenom osnovi. Koje su razlike između banaka i drugih financijskih organizacija? Samo su im data ekskluzivna prava za prikupljanje sredstava od pravnih i fizičkih osoba, za plaćanje novca u njihovo ime i za vođenje računa fizičkih i pravnih osoba. Druge organizacije imaju pravo izvršiti samo jednu od navedenih aktivnosti. Banke uvijek imaju vlastita sredstva i oni daju dio svog poslovanja. Svaka klasifikacija banaka povezana je sa specifičnostima njihovih resursa i izvršavanjem funkcija.
Funkcije banke
Početna i osnovna funkcija banaka je čuvanje gotovine. Kasnije se tome dodaje važna vrsta aktivnosti, poput pružanja nagodbi između različitih ljudi i organizacija. Klijenti banke ne trebaju se brinuti kako će novac biti dostavljen na pravo mjesto - to je briga banke. Naplata novca i dragocjenosti druga je funkcija bankarskih institucija. Zajmovi su izvoru profitabilnosti banke i njezinoj važnoj ulozi u financijskom sustavu. Izdavanje zajmova pomaže u povećanju ponude novca u gospodarstvu i dovodi do njegovog rasta. Banka obavlja funkciju privlačenja novca fizičkih i pravnih osoba za kasnije plasiranje radi ostvarivanja prihoda. Sve to ne samo da omogućuje bankama zaradu, već utječe i na razvoj proizvodnje i gospodarstva u cjelini. Ovisno o tržištu na kojem financijska institucija djeluje, njezine funkcije i klasifikacija financija banaka mogu se mijenjati. Može služiti javnim novčanim potrebama ili korporativnim potrebama. U prvom slučaju banka ima čitav niz mogućih funkcija, u drugom slučaju banka je obično obavezna da vrši ograničen skup funkcija.
Uloga središnje banke
Svaka klasifikacija banaka započinje definicijom njihove hijerarhije. Vrhovno mjesto na dvije razine bankarski sustav preuzima središnju banku. Obavlja posebne funkcije, pa se ne uklapa u klasifikaciju banaka, zapravo je superbanka. Njegove glavne zadaće su regulacija gospodarstva zemlje, kontrola i upravljanje novčanom emisijom, upravljanje i nadzor nad radom kreditnih organizacija zemlje, akumulacija gotovine i dragocjenosti i očuvanje pričuvnih sredstava i rezervi zemlje, pružanje komercijalnih struktura novcem, financijska podrška i vladine usluge.
Središnja banka je specifični vertikalni sustav koji pokriva sve subjekte u zemlji. Omogućuje stabilnost nacionalne valute i bankarskog sustava u cjelini. Osnivač i vlasnik je država, ona također delegira posebna prava, ovlasti i dužnosti Središnje banke.
Poslovanje banke
Komercijalne banke su neovisna i značajna karika u gospodarstvu.Glavni im je cilj profit, a za to mogu obavljati mnogo različitih operacija. Klasifikacija bankarskog poslovanja u svom najopćenitijem obliku je sljedeća:
- nakupljanje sredstava, tj. njihovo privlačenje iz raznih izvora za servis u banci;
- raspodjela sredstava, tj. izvršavanje investicijskih funkcija i operacija;
- Nagodbe i gotovinske operacije za usluge kupcima.
Unutar svake velike grupe operacija ističu se razne privatne akcije. Također se operacije mogu podijeliti u dvije skupine, u skladu s ciljem i ciljevima aktivnosti u ovom slučaju, obično se dijele na pasivne, aktivne i posredničke. Pasivne operacije usmjerene su na formiranje baze resursa banke. Aktivno - za raspodjelu resursa za dobit. Posredovanje posredstvom - sustav djelovanja banke, promicanje financijskog prometa u instituciji.
S gledišta trenutnog ruskog zakonodavstva, klasifikacija poslovanja poslovnih banaka uključuje:
- prikupljanje sredstava u obliku depozita pravnih i fizičkih osoba;
- davanje zajmova iz vlastitih i posuđenih sredstava;
- izdavanje bankarskih garancija;
- usluga korisničkog računa;
- namirenje u ime kupaca;
- pružanje informacijskih i savjetodavnih usluga;
- prikupljanje novca i dragocjenosti;
- operacije prodaje i kupnje valuta;
- upravljanje novcem klijenta prema sporazumu s njim;
- operacije s plemenitim metalima;
- jamstvo za treće strane u izvršavanju dužnosti u gotovini;
- poslovi leasinga.
Također, ovaj krug akcija može sadržavati mali popis dodatnih operacija. Za banke mogu neke operacije biti prioritet i to može postati osnova za njihovu klasifikaciju. Na primjer, postoje investicijske banke i uglavnom su kreditne.
Razvrstavanje banaka prema vlasništvu
Sve financijske institucije mogu se podijeliti prema glavnom vlasniku. U ovom slučaju klasifikacija poslovnih banaka izgleda ovako:
- državne banke, uključujući državne i općinske institucije;
- privatni;
- mješovite banke, u takvim institucijama određeni udio pripada državi.
Najveća skupina u razvijenim zemljama su privatne banke. Za totalitarne države koncentracija bankarske aktivnosti je samo u rukama države, kao što je to bio slučaj, na primjer, u Sovjetskom Savezu.
Geografska klasifikacija
Banke je također moguće razvrstati prema njihovom položaju i obujmu uslužnog područja. U ovom se slučaju istaknite:
- međunarodne ili globalne banke, uključuju velike međunarodne banke s predstavništvima u različitim zemljama;
- nacionalna, koja djeluje u cijeloj zemlji;
- međuregionalni, koji pokriva nekoliko regija, ali ne i cijelu državu;
- regionalne ili lokalne banke koje posluju na određenom području.
ljestvica
Opseg poslovanja, broj obrtnih sredstava i imovine te veličina banaka mogu poslužiti i kao osnova za njihovu klasifikaciju. U ovom je slučaju uobičajeno razlikovati velike, srednje i male institucije. Prisutnost ili odsutnost podružnica omogućava nam razgovor o jednoj banci, bankarskim skupinama i međubankarskim udruženjima.
specijalizacija
U skladu s vodećom funkcijom, postoji nekoliko glavnih vrsta banaka:
- Hipoteka, prvenstveno uključena u pružanje zajmova osiguranih stečenom imovinom;
- izdavanje, odnosno mogućnost izdavanja gotovine, najčešće su to središnje banke zemlje;
- ulaganja, specijalizirana za davanje dugoročnih zajmova za razvoj različitih industrija;
- povjerenje, angažirani u poslovima povjerenja (povjerenja);
- obračun, čija je glavna operacija pružanje nadoknade u naseljima;
- štednja i zajmovi, čija je glavna funkcija prikupljanje i raspodjela sredstava za dobit (klasifikacija zajmova ove vrste banke povezana je s uvjetima i predmetima kreditiranja, može izdavati srodne i nepovezane zajmove, pojedinačne i sindicirane);
- razmjena specijalizirana za servisiranje mjenjačkih poslova;
- računovodstvo, primarno bavljenje knjigovodstvom računa;
- posebne banke stvorene da služe određenim programima državne i međunarodne razmjere.
sredstva
Svaka banka vrijedna je na prvom mjestu zbog svojih resursa, odnosno kapitala koji joj stoji na raspolaganju i osigurava obavljanje aktivnih operacija. Monetarni resursi obavljaju takve funkcije u aktivnostima banke kao što su:
- zaštitni, odnosno jamče pružanje operacija - depoziti, depoziti, osiguravaju interese vjerovnika;
- regulatorno, pravno i regulatorno reguliranje poslovanja banke provodi se prema ocjeni njenih resursa;
- operativni, resursi pružaju materijalnu bazu banke.
Klasifikacija bankarskih resursa može se provesti po nekoliko osnova. Glavna osnova za raspodjelu vrsta resursa je njihov izvor, u ovom slučaju možemo govoriti o vlastitim, posuđenim i stečenim resursima. Prvi uključuju odobreni kapital, sredstva banke (osiguranje, pričuva) i zadržanu zaradu. Druga - bankarski zajmovi na osnovi depozitara. Treća skupina uključuje sredstva privlačena od različitih osoba (depoziti i depoziti). Također se resursi mogu, ako je moguće, podijeliti na stalna i privremena i na mjestu mobilizacije - ona koja su primljena u drugim bankama i mobilizirana od strane same banke.
Stabilnost banke
Sveobuhvatna karakteristika banke, nazvana održivost, povezana je sa sposobnošću financijske institucije da izdrži ekonomske fluktuacije i pouzdano se razvija u skladu s prognozama. Čimbenici stabilnosti mogu biti vanjski i unutarnji poredak. Glavni pokazatelj stabilnog razvoja je profitabilnost banke. Prisutnost dovoljne imovine i rezervnih sredstava omogućuje banci da izdrži vanjske destabilizirajuće utjecaje. Tradicionalna klasifikacija dohotka od banke razlikuje kamate i nekamatne prihode. Prva vrsta prihoda uključuje naknade za pružanje zajmova, za poslovanje s vrijednosnim papirima i usluge namirenja klijenata. Druga vrsta uključuje prihod od poslovanja sa stranim valutama, plemenitim metalima, dobit od pružanja različitih usluga (iznajmljivanje sefova, naplata, namirenje, izdavanje bankarskih garancija). Što je veća diverzifikacija prihoda banke, veća je i njegova održivost.
Bankovni rizici
Bankarstvo je područje visokog rizika. Postoje vanjske i unutarnje prijetnje koje mogu destabilizirati položaj financijske organizacije. tradicionalan klasifikacija rizika Banka razlikuje sljedeće sorte:
- vanjske, tj. neovisne o aktivnostima banke;
- unutarnji, odnosno, proizišli iz djelovanja banke.
Takve također možete imenovati vrste rizika kao regulirani i neregulirani, složeni i privatni rizici u bilančnim i izvanbilančnim transakcijama.
