Omjer financijskog rizika - što je to?

Kad se stvori neko poduzeće ili tvrtka, mnogi se nadaju dugoj, plodnoj i učinkovitoj egzistenciji. Ali, nažalost, to nije uvijek tako. A potrebno je steći vanjske dugove, a događa se da su potrebna ulaganja. Dakle, postoji kapital koji ne pripada vlasniku poduzeća. A uz to postoje i financijski rizici. Što je ovo Što to znači? financijski omjer rizik? Zašto se to smatra, kako se tumači?

Što se naziva omjer financijskog rizika?

Da biste odredili razinu potencijalnih problema, razmotrite ovaj pokazatelj. Koeficijent financijskog rizika (utjecaj ili privlačnost) označava omjer posuđenog iz vanjskih izvora financiranja i kapitala. To je uporedni alat koji pokazuje potencijalnu razinu slobode u odlučivanju, raspodjeli dohotka, kao i mogućnost privlačenja dodatnog novca za potrebe poduzeća.

Gdje se koristi?

Važnu ulogu igra omjer financijskog rizika na tržištima obveznica, kredita i kredita. Štoviše, ona ima obostranu upotrebu: može je koristiti i poduzetnik i potencijalni investitor. Za vlasnika poduzeća omjer financijskog rizika pokazuje stanje poduzeća (a trendovi za njegovu promjenu su obilježja razvoja). Također je njegovo informiranje vrlo važno u smislu planiranja budućnosti.

Za ulagača, omjer financijskog rizika pokazatelj je stabilnosti poduzeća. Dakle, ako uzmemo u obzir tvrtku, u kojoj je 0, možemo reći da je do ovog trenutka s njom sve bilo u redu. Ali zbog nekih razloga ili razloga, stvari su bile uzdrmane, tako da malo financijske pomoći neće naštetiti tvrtki. Ali ako je omjer financijskog rizika dosegao vrijednost 1 ili ga čak i premašio, postoje dvije mogućnosti:

1. Zanemarite ovu tvrtku kao takvu kojoj stalno treba novčana kazna. pomoći. Vjerojatno se situacija neće promijeniti u skoroj budućnosti.
2. Iskoristite situaciju pružanjem podrške tvrtki. Na kraju krajeva, ako to ipak bankrotira, ulagač će moći zahtijevati tajne proizvodnje, teritorij, zgrade, opremu kao plaćanje dugova. Ako je za poduzeće značajan interes, tada takva shema izgleda vrlo stvarno.

Ali kako, zapravo, naučiti omjer financijskog rizika? A za to treba izračunati.

Kako izračunati omjer financijskog rizika?

Možda bi izgledalo grozno nešto prebrojati. Mnoge ekonomske formule prave glavobolju. Ali ne u ovom slučaju. Omjer financijskog rizika za bilancu je jedan od najjednostavnijih. Prvo pogledajte formulu, a zatim prijeđite na objašnjenje.

K_Fra = ZK / SK

ovdje:

1. K_Fra Je omjer financijskog rizika.
2. ZK je posuđeni kapital. Sve je posuđeno od bankarske institucije ili uloženo od strane zasebne pravne ili fizičke osobe.
3. SC je kapital. To uključuje sva sredstva koja pripadaju vlasniku / osnivaču poduzeća za koja se uzima u obzir financijski rizik.

Tumačenje dobivenih vrijednosti i praktična primjena

Dakle, razmotrili ste podatke, dobili neke vrijednosti - što dalje? Što nam omogućuje da razgovaramo o omjeru financijskog rizika? Formula se koristi i sada se dobivene brojke moraju protumačiti. Ovo je potrebno kako bi se procijenila financijska stabilnost tvrtke u slučaju šokova.Koeficijent prikazuje koliko jedinica posuđenih sredstava pada na 1 novac vaših ulaganja. Što je pokazatelj veći, to je veća ovisnost o investitorima i vanjskim dugovima poduzeća. Koeficijent treba biti što manji. Optimalni pokazatelj je manji od 0,5. Vrijednost 1, tvrtka ima značajne financijske rizike, a za ispravljanje trenutne situacije potrebno je poduzeti niz mjera.

zaključak

Imajte na umu da ovaj omjer ne znači da će tvrtka uskoro bankrotirati, iako može dostići vrijednosti 2, 3 ili 5. To jednostavno ukazuje da u slučaju bilo kakvih problema odlaska kapitala ili Nešto slično, poslovanje poduzeća može se zaustaviti na značajan način. Na primjer, možete razmotriti ovu opciju: ukupni kapital tvrtke je 1000 rubalja. Njih 200 pripada investitoru.

Ako iznenada povuče svoj novac, tada će preostalih 800 pomoći preživjeti. Ali ako promijenite vrijednosti? Malo je vjerojatno da je 200 rubalja dovoljno za kvalitetan rad. I pomaže vam da shvatite pravac kada možete uzeti novac, a kada ne, omjer financijskog rizika. Formula bilance stanja, iako naznačuje prihvatljivu maržu, treba postupati s oprezom - novac posudite od drugih, i nakratko, i vratite svoj novac, u velikom broju i zauvijek. Optimalne akcije su smanjenje koeficijenta na nulu.