Aktivnosti tvrtke teško je zamisliti bez tekućeg računa. Štoviše, samo individualni poduzetnici imaju pravo ne imati tekući račun, pravne osobe ga moraju otvoriti. Glavni dokument u izračunima ove vrste je nalog za plaćanje. Kako ga ispuniti, razmotrit ćemo u ovom članku.
Što je ovaj dokument?
Naslov već sadrži dio odgovora na pitanje. Nalog za plaćanje je nalog koji vlasnik računa prosljeđuje banci. Na temelju ovog dokumenta novac se prebacuje u određene detalje.
Nalog za plaćanje može postojati u dva oblika: elektronički i papirni. U izuzetno popularnom sustavu upravljanja klijentima i bankama, isplate su isključivo u elektroničkom obliku.
U papirnom obliku rijetko se koriste. Na primjer, ako banka klijenta nije instalirana, a vlasnik tekućeg računa osobno je došao operateru u odjelu kako bi izvršio potrebna plaćanja.
Nalog za plaćanje generira se u četiri primjerka. Jedan se šalje vlasniku računa s bankovnom oznakom kao dokaz da je nalog izvršen. Banka u dokumentima čuva sljedeći primjerak. Još dvije osobe prenose se u banku, koja je primatelj plaćanja: jedan od njih također ostaje u bankovnoj dokumentaciji, a drugi se prebacuje primatelju iznosa novca.
Osnovni detalji
Pogledajte ovaj nalog za plaćanje (obrazac). Dokument izgleda jednostavno, ali sadrži veliki broj potrebnih detalja. Točnost i ispravnost popunjavanja svakog polja ovisi o tome hoće li banka primiti vašu uplatu i hoće li stići na adresu.
Prva dva polja su "nalog primljen od banke" i "odbijen s računa". Datumi se ne podudaraju. Posebnost je u tome što je banka u svakom slučaju dužna prihvatiti dokument, ali ona će ga moći izvršiti samo ako ima novca. Također u dane blagdana, neradnih dana mogu se primati plaćanja, ali oni će biti obrađeni samo tijekom radnog vremena. Iako posljednja izjava ne vrijedi za sve financijske institucije.
Slijede broj narudžbe, datum i vrsta plaćanja. Iznos za transfer, koji je označen riječima.
Glavni stol je uvjetno podijeljen u tri dijela. Detaljni podaci o platitelju naznačeni su u gornjem lijevom dijelu, a o primatelju u donjem lijevom dijelu. Desna strana ispunjena je podacima o samoj uplati. Donja dva retka također su za uvrštenje podataka.
Nalog za plaćanje: uzorak ispuniti
Nisu svi detalji popunjeni od strane uplatitelja. Dio informacija pruža banka. Što je potrebno naznačiti platitelju? Podaci o organizaciji koja prenosi novac: ime, TIN, KPP, bankovni podaci (ime, BIC, dopisni i tekući račun, mjesto na kojem se banka nalazi).
Podaci o primatelju plaćanja: ime, TIN, KPP, bankovni podaci. Svi ti podaci moraju biti navedeni u faktura za plaćanje. Tada iznos. Obavezno istaknite PDV ili navedite da je plaćanje bez PDV-a. Ovo je važno za računovodstvo primatelja. Označavamo vrstu plaćanja, ali to nije uvijek potrebno. Vrijednost polja može postaviti banka. Stavili smo redoslijed plaćanja - ovaj atribut je određen zakonom. Prije svega, banke moraju izvršiti plaćanje poreza, zatim plaće. Bez obzira na broj na ovom polju, banka će i dalje plaćati redoslijedom utvrđenim zakonom.
Plaćanje poreza
Za plaćanja na IFTS, PFR i FSS, postoji niz dodatnih detalja za koje je na dnu dokumenta prikazan poseban redak. To su šifre KBK i OKTMO, osnova plaćanja, razdoblje i šifra dokumenta za koji se obavlja plaćanje. Uzorci plaćanja državnim agencijama mogu se uzeti izravno od organizacije ili preuzeti sa službenog web mjesta.
Nalog za plaćanje čiji su polja pogrešno ispunjena izvršit će se. Međutim, s njim će se pojaviti problem. Umjesto primitka namjeravanog plaćanja, plaćanje će biti neidentificirano. Organizacija će dobiti kaznu za kašnjenje u plaćanju, ubuduće će biti potrebno napisati pisma s detaljima. Stoga popunjavanje plaća za prijenos poreza i doprinosa treba uzeti posebno ozbiljno.
Načini punjenja
Najviše vremena trebate ispuniti ručno. Na Internetu postoje posebne usluge koje pojednostavljuju postupak. Računovodstveni program predviđa i mogućnost popunjavanja platnih naloga.
To je lakše i učinkovitije, naravno, putem banke klijenta. Brojni detalji u njemu nalaze se automatski ili odabirom iz posebnih imenika. Podaci se provjeravaju prije nego što dokument krene u izvršenje. Na primjer, ako se dogodi pogreška u BIC-u, banka klijenta će upozoriti na to. Ako na bankovnom računu korisnika postoji netočnost, nalog za plaćanje, čije je dovršavanje dovršeno pogreškom, također neće proći provjeru provjere. To čini operacije jednostavnijim i sigurnijim.
Razlozi vraćanja naloga za plaćanje
Dokument se mora izvršiti u skladu sa zahtjevima koje postavljaju bankovna pravila. Ako isti nisu ispunjeni, financijska institucija ima pravo poslati uplatitelju zahtjev za pojašnjenjem. Ako odgovor ne stigne u propisanom roku, banka vraća nalog za plaćanje.
Sve pogreške imaju određeni kod. Na primjer, šifra 11 znači da broj dokumenta sadrži nevažeće znakove, 15 - pogrešan kod prioriteta za izvršenje plaćanja, 49 - nepostojeći osobni račun.
Ako se nalog vrati, nužno će sadržavati šifru razloga vraćanja, koja se može dešifrirati pomoću posebne tablice.
Opoziv naloga za plaćanje
Isplatitelj ima pravo otkazati svoju narudžbu. Razlozi opoziva mogu biti različiti, na primjer, pogreška u iznosu.
Algoritam postupaka ovisi o tome koliko je brzo otkrivena netočnost. Ako banka još nije imala vremena prihvatiti nalog za izvršenje, dovoljno je nazvati ili napisati pismo putem banke klijenta sa zahtjevom da dokument ne prihvati u radu. Međutim, u praksi je to izuzetno rijetko. Činjenica je da se obrada odvija automatski, stoga je brzina prihvaćanja dokumenata na izvršenje vrlo velika.
Ako je plaćanje prihvatila banka, ali novac još nije terećen s tekućeg računa, tada će dokument morati biti opozvan. Svaka banka ima svoj postupak opoziva, to treba navesti u ugovoru.
Ako se novac otpiše, tada banka neće moći pomoći.
Dobra vijest je da ako se podaci ne podudaraju (pogreška u imenu primatelja), novac se neće pripisati dok pošiljalac ne pojasni podatke. Ako nije dato nikakvo objašnjenje, plaćanje će se vratiti na tekući račun. Neprijatno je da će suđenje trajati nekoliko dana, a iznos će biti privremeno povučen iz prometa.
Ako je napravljena pogreška u iznosu, novac će se pripisati na adresu. Vrati se mogu samo na temelju pisma koje je primatelju poslano pogrešno. Stoga je potrebno pažljivo postaviti pitanje kako ispuniti nalog za plaćanje.
Spremanje bankovnih dokumenata
Rok trajanja dokumenata ove vrste je pet godina. Ako koristite bankovni sustav, nije potrebno ispisati naloge za plaćanje. Prihvatljivo je pohranjivanje dokumenata u elektroničkom i papirnatom obliku.
Preuzmite obrazac za plaćanje
