Vrste i klasifikacija bankarskih kredita

U članku ćemo razmotriti koncept, klasifikaciju i vrste bankarskog kredita. Što je ovo Građanski zakonik Ruske Federacije u ovom trenutku daje definiciju dva bliska koncepta - kredita i zajma. Ti su pojmovi međusobno povezani i slični, ali postoje značajne razlike među njima.

Značajke definicije

Zajam je prijenos gotovine ili drugih materijalnih dobara s jedne na drugu stranu. Zajam, sa svoje strane, djeluje kao poseban slučaj ugovora o zajmu i pruža sljedeće karakteristike:

1. Ako ugovor o zajmu ne predviđa druge uvjete, tada se zajam ne može dati besplatno, bez naplate kamate za upotrebu.
2. Zajam uključuje prijenos dužniku samo gotovine na privremenu upotrebu. Ostale materijalne vrijednosti ne izdaju se na kredit.
3. Povjerilac može biti samo službena bankarska institucija koja ima pravo obavljati financijske aktivnosti.

Kreditna pozadina

Na temelju zadnjeg stavka možemo zaključiti da je kredit samo banka. Zauzvrat, bankarsko kreditiranje može se definirati kao cjelina odnosa dužnika i bankarske organizacije kao zajmodavca. Preduvjeti za takav odnos u ovom slučaju su:

• Zajmoprimac osigurava prijenos određenog iznosa na uporabu u određene svrhe. Međutim, postoje nezaštićeni krediti.
• Pravovremeni povrat osiguranih sredstava.
• Plaćanje dužnika kamate na kredit u skladu s ugovorom.

Klasifikacija bankovnih kredita

Bankarske strukture pružaju klijentima mogućnost izbora iz velikog broja proizvoda zajma. Postoji nekoliko klasifikacija bankovnih zajmova. Razmotrite jedan od njih, ovisno o znakovima kreditiranja:

1. Glavne skupine zajmoprimaca. U ovom slučaju razlikujte kredite za organizacije i poduzeća, pojedince i banke. Češće nego ne, 68,7% ukupnog iznosa kredita dolazi od poduzeća i organizacija, oko 20% se daje pojedincima, a oko 12% dolazi iz bankarskih zajmova.
2. Rok upotrebe zajma. Ovdje se dodjeljuju hitni zajmovi i krediti za pozive (na zahtjev). Istodobno se hitni dijele na kratkoročne, to jest do 12 mjeseci, srednjoročne (do tri godine) i dugoročne, izvanredne u razdoblju duljem od tri godine.
3. Iznos zajma. Na temelju toga dodjeljuju se mali, srednji i veliki krediti.
4. Softver. Podijeljeni su u blanko ili neosigurano i zalog, osigurane i zajamčene zajmove.
5. Način izdavanja zajma. U ovom slučaju govorimo o kompenzacijskim kreditima, koji se prebacuju na račun dužnika radi naplate troškova iz vlastitih sredstava, kao i zajmove za plaćanje koji se prema dokumentima šalju na plaćanje.
6. Način otplate Dodjeljuju se zajmovi koji se otplaćuju u ratama i oni koji se otplaćuju u isto vrijeme.

Vrste kredita

Zajednička klasifikacija oblika bankovnih zajmova ne postoji u svim zemljama. Ta je činjenica posljedica činjenice da je razina razvijenosti bankarskog sektora za svaku zemlju različita, kao i načina pružanja sredstava zajmoprimcu. Iznad smo opisali klasifikaciju prema glavnim značajkama. Međutim, postoji detaljnija klasifikacija zajmova koja se najčešće nalazi u ekonomskoj literaturi. Uključuje dodjelu sljedećih značajki:

1. Namjena zajma.
2. Područje korištenja kreditnih sredstava.
3. Termin za koji se izdaje zajam.
4. Softver.
5. Način otplate kredita.
6. Vrsta kamatne stope.
7. Iznos zajma.

Koncept bankovnih zajmova i njihova klasifikacija zanimaju mnoge.

Po dogovoru

Namjerno se dodjeljuju sljedeće vrste zajmova:

1. Poljoprivredna.
2. Industrijska.
3. Ulaganje.
4. Shopping.
5. Hipoteka.
6. Potrošača.

Razmotrimo glavne vrste bankovnih zajmova i njihovu klasifikaciju.

Poljoprivredni zajmovi daju se seljačkim poljoprivrednim gospodarstvima ili poljoprivrednicima kako bi se pomoglo u razvoju poljoprivrednih djelatnosti, odnosno u žetvi i obrađivanju zemlje.

Industrijski zajmovi daju se za razvoj proizvodnih djelatnosti, kao i za kupnju opreme i materijala.

Potrošački kredit izdaje se pojedincima u slučaju hitnih potreba, na primjer, za popravak ili kupnju kućanskih aparata itd.

Hipotekarno kreditiranje pruža usluge nekretninama. Primjenjuje se za nabavku ili obnovu stambenih objekata.

Prema opsegu upotrebe

Ovisno o opsegu korištenja, krediti se dodjeljuju za osiguranje stalnog ili obrtnog kapitala. Potonje se dijeli na zajmove u sferi prometa i proizvodnje. Za rusku ekonomiju krediti u sferi cirkulacije najkarakterističniji su.

Ovisno o uvjetima korištenja, dodjeljuju se hitni i potražni zajmovi. Koji su drugi kriteriji za razvrstavanje bankovnih kredita?

Da bi se osiguralo

Sigurnost osigurava prazna i osigurana zajma. Depoziti bez osiguranja ili zajmovi daju se samo dužnicima koji su se etablirali kao pouzdani platitelji. Ne zahtijevaju dodatno osiguranje ili osiguranje. Zajamni zajmovi zauzvrat predstavljaju najčešći oblik kreditiranja u Rusiji. Podijeljeni su, ovisno o obliku osiguranja, na zajamčena, osigurana i kolateralna. To razdvajanje je više teoretske prirode. U praksi je sve nešto drugačije, a zajmovi u ruskom bankarskom sektoru podijeljeni su na neosigurane, nedovoljno osigurane i osigurane. Klasifikacija bankarskih zajmova nije ograničena na to.

Metodom otplate

Ovisno o načinu na koji se zajam otplaćuje, raspodjeljuju se obročni zajmovi i paušalni fondovi. Tradicionalni oblik otplate kratkoročnih kredita je jednokratna otplata. To je s pravnog gledišta najpogodnije i ne zahtijeva složen postupak obrade zajma. Na rate se daju zajmovi za otplatu više od dvije isplate, produžene za cijelo vrijeme trajanja ugovora. Uvjeti otplate kredita pregovaraju se nakon sklapanja ugovora s bankom i izravno ovise o roku kredita, inflaciji, olakšicama itd. Razmislite o klasifikaciji bankovnih zajmova prema kamatama.

Po kamatnoj stopi

Ovisno o vrsti kamatne stope, na kredit se dodjeljuju fiksne i promjenjive kamate. Fiksna kamatna stopa pretpostavlja tarifu postavljenu za čitavo razdoblje zajma bez prava na promjene. Zajmoprimac se obvezuje vratiti sredstva banci u skladu s zaključenim ugovorom i utvrđenom kamatnom stopom. Ova vrsta kreditiranja karakteristična je za ruski bankarski sektor.

Promjenjiva kreditna stopa uključuje pregled prethodno utvrđene kamatne stope. Nadalje, kamatna stopa sastoji se od dva dijela, i to: glavnog, koji varira ovisno o kretanju na tržištu, i premije, koja je fiksna.

Prema veličini zajma

Mali, srednji i veliki zajmovi dodjeljuju se ovisno o veličini zajma. Ne postoji jedinstvena klasifikacija za ovu karakteristiku. Veličina zajma varira ovisno o situaciji u tržišnoj ekonomiji. Veliki se u Rusiji smatra zajmom čija veličina prelazi 5% ukupnog kapitala bankarske organizacije.

Vrste kreditnih rizika

Rizik u kreditnom sektoru je vjerojatnost gubitka materijalnog plana od strane bankarske organizacije. Razlog takvih gubitaka može biti promjena tržišne vrijednosti financijskih instrumenata. Promjene na deviznom tržištu također mogu uzrokovati bankarski rizik.

Postoji općeprihvaćena klasifikacija bankarskih zajmova prema razini rizika. Dakle, ovisno o izvoru nastanka, ističu se sljedeći rizici.

Vanjski rizik

Vjerojatnost gubitaka nastaje zbog nelikvidnosti zajma ili neplaćanja. To se događa pod utjecajem makroekonomskih čimbenika koji utječu na klijenta. Takvi se rizici ne odnose na bankarstvo ili na određene dužnike, ovdje značajan utjecaj imaju gospodarstvo, politika ili društvo izvana. Slična situacija može biti, na primjer, uvođenje ratnog stanja, revolucija, promjena političkog režima zemlje, embargo, privatizacija, uvođenje sankcija na uvoz ili izvoz, ekonomska kriza, prirodna katastrofa itd.

Unutarnji rizik

Takvi se rizici pojavljuju kao posljedica neplaćanja ili nesolventnosti zajmoprimca u slučaju negativnih unutarnjih čimbenika. U ovom slučaju, na rizik su izravno utjecale aktivnosti klijenta. Takva situacija može dovesti do neracionalne raspodjele troškova, pada ugleda organizacije, neefikasne politike plaćanja itd.

Rizikom

Ovisno o stupnju rizika, razlikuju se sljedeće vrste:

• Prihvatljivo. Pretpostavlja gubitke do 25%.
• Srednji ili visoki, gubici za koje mogu biti i do polovine iznosa.
• Visoka. Gubici ove vrste rizika mogu doseći i do 75%.
• Kritična. Smatra se neprihvatljivim, jer gubici na njemu mogu biti i do 100%.

Principi bankarskog kreditiranja i klasifikacija bankarskih zajmova usko su povezani.

Načela pozajmljivanja

Kao i svaka druga vrsta financijskih odnosa, i kredit se temelji na određenim načelima koji osiguravaju neometani rad cjelokupnog bankarskog mehanizma. Kreditni sektor pruža šest osnovnih načela, koja uključuju:

1. Hitnost. Ovo je važan uvjet za osiguravanje gotovine na kredit. U ovom je slučaju rok zajma naveden u ugovoru i dužnik ga mora strogo poštivati ​​prilikom vraćanja sredstava. Načelo hitnosti određuje otplatu zajma.
2. Refleksivnost. To je osnova svakog izdanog zajma. Da zajmoprimac nije preuzeo obvezu vraćanja sredstava, sam kreditni sustav izgubio bi svoju suštinu.
3. Sigurnost. Ovo je i svojevrsno jamstvo otplate, jer u slučaju odbijanja zajmoprimca da preuzme obvezu vraćanja zajma, banci je zajamčeno da će dobiti jamstvo, osiguranje ili nastaviti postupak naplate od žiranta.
4. Plaćeni. To je i osnova kreditnih odnosa. Ovo načelo uključuje povraćaj ne samo uzetog novca, već i kamate na korištenje zajma.
5. Diferencijacija. To uključuje individualni pristup svakom pojedinom klijentu. To se događa ne samo zbog različitih uvjeta klijenata, već i vladine politike u vezi s kreditnim sektorom.
6. Ciljajte prirodu. To je uključivanje u ugovor o zajmu svrhe zbog koje je zajam uzet.

Ispitali smo klasifikaciju bankarskih kredita.