A megfelelés az az alap, amelyre a szervezet irányítási rendszere épül. Ez a menedzsment elengedhetetlen része. A megfelelőség ellenőrzésének igazítása a szervezet belső szabályaihoz azonban nagyon nehéz.
szív
Bármelyik vállalkozásnál nagyon sokféle irányítás van az emberi folyamatokba beépített emberi, technikai és adminisztratív erőforrásokkal a szabványok és követelmények betartása érdekében. Vállalkozás létrehozásakor törvényi dokumentumok alakulnak ki, a társaság vezetésének alapelvei megfogalmazódnak. Az üzleti folyamatok összetettebbé válásával azonban nehezebb betartani a szabályokat.
A technológiai folyamatok növekedése, a személyzet bővítése és a termékek diverzifikálása összetett irányítási rendszert igényel. Jó pénzügyi mutatókat érhet el, de miután a szabályozó testület ellenőrizte a szervezetet és bírságot szabott ki, számos baj léphet fel. Hírnévkockázatok piaci részesedés veszteséghez, az értékesítési mennyiségek csökkenéséhez stb. vezethet. Ugyanakkor jogi kockázatok is felmerülhetnek. A hitelfelvevő a társaság pénzügyi teljesítményének romlása esetén követelheti az adósság korai visszafizetését.
Vagyis a szabályok betartásához szükségesek. Szüksége van egy olyan személyre is, aki felelős egy olyan technológia bevezetéséért, amely lehetővé teszi a vállalkozás fejlődését és a bevett szabványoknak való megfelelését új szabály vagy követelmény megjelenésével és annak átalakításáig. A nyugati gyakorlatban ezeket a funkciókat megfelelőség-kezelő látja el.
Követelmények ciklusa
Minden új rendelés vagy rendelet több szakaszból áll:
- megjelenés (a projekt megbeszélése);
- jóváhagyás (a dokumentum aláírása);
- a követelmény hatálybalépése;
- transzformáció (paraméterek megváltoztatása);
- a rendelés visszavonása új megjelenése vagy haszontalanság miatt.
Az új folyamatoknak a régivel analóg módon történő kialakítása a megfelelőségért felelős vezető felelőssége. Mit jelent ez? A menedzsernek nagy ismeretekkel és készségekkel kell rendelkeznie, részt kell vennie egy dokumentumbázis létrehozásában, és felügyelnie kell a személyzet képzési kérdéseit. A költségvetést akkor is indokolhatja, ha az új rendelet végrehajtásához kiegészítő finanszírozásra van szükség.
A megfelelőség irányítása nemcsak a belső, hanem a külső kapcsolatok kialakításában is rejlik. Az igazgatónak fenn kell tartania a kapcsolatot más osztályokkal, ellenőrző struktúrákkal (könyvvizsgálók, biztonsági szolgálat stb.). A menedzser jól megalapozott munkájával és az összes felsorolt szolgáltatással meg lehet szerezni szinergikus hatás a pénzügyi szervezet általános okának javára.
Hogyan illeszthetünk be egy megfelelési rendszert egy szervezetbe
A termék elkészítésekor a társaság profit és egyéb előnyök várhatóan kap versenyelőny formájában. De ugyanakkor nem irányíthatja az összes üzleti folyamatot a jövedelemszerzésre. Ellenkező esetben a vezérlőrendszer béna lesz. A megfelelés a helyzet helyrehozására szólít fel. Mit jelent ez? A termék kiadásával egyidejűleg el kell készítenie az értékesítés elemzéséhez szükséges szoftvert a belső követelményeknek megfelelően.
A megfelelőség-ellenőrző központ fejlesztésekor meg kell emlékezni az aranyszabályra: az ellenőrzés árának alacsonyabbnak kell lennie, mint annak hiányából származó veszteség. Vagyis egy új termék bevezetésével:
- Előzetesen határozza meg az összes tényezőt, amely akadályozza a végrehajtást a megállapodás szerinti feltételek mellett.
- Számítsa ki azokat a veszteségeket, amelyek a termék értékesítése esetén jelentkezhetnek, ha nincs ellenőrző rendszer.A megfelelési kockázat a szankciók szabályozó hatóságok általi alkalmazásának (pénzbírságok, büntetések, haszonbüntetés stb.), Pénzügyi veszteség, a szervezet jó hírneve elvesztésének következményei.
- Határozza meg minimális és maximális határaikat.
- Ha a veszteségek maximális értékét kielégítőnek tekintik a vállalkozás számára, akkor nincs értelme a teljes ellenőrzési rendszer bevezetése.
Bank megfelelőség
A megfelelés kifejezés angolul a követelményeknek (szabványoknak) való megfelelést jelenti. Az orosz jogban nincs egyértelmű értelmezés. A szakmai területen a "megfelelés" kifejezést már régóta használják. Mit jelent ez? Ez a kifejezés a szabályozási aktusok, az alapító dokumentumok betartásának biztosítását szolgálja, kivéve a bank és alkalmazottai jogellenes tevékenységekben (pénzmosás, terrorizmus finanszírozása) való részvételt, valamint az Oroszország bankjának történő időben történő információnyújtást.
A megfelelés egy meghatározott funkciók halmaza, amelynek végrehajtása lehetővé teszi az összes típusú kockázat kezelését. Feltételesen két csoportra oszthatók: kötelező és választható. Az első tartalmazza a jogszabályi követelményeket. A bankok megsértése miatt elveszítheti hírnevét, és büntetéseket kereshet. A második magában foglalja a vezetési megrendeléseket, valamint azokat a funkciókat, amelyek végrehajtása a partnerek elvárásaihoz kapcsolódik. Például az operatív alkalmazottak, a kockázatkezelők és az informatikai osztály munkatársai részt vesznek az ügyfelek tevékenységének tanulmányozásában és azonosításában. De ezeknek a funkcióknak a végrehajtását a józan ész diktálja, nem pedig a szabályozási aktusok követelményei.
törvények
A megfelelési rendszer megvalósítását két dokumentum szabályozza: a 242. sz. Rendelet „A hitelszervezetekben a kockázatkezelés szervezéséről” és a 06–29. Sz. Rendelet „Az RZB szakmai résztvevőinek belső ellenőrzéséről”
A felek felelőssége
Maga a kifejezés lényege alapján a biztonsági szolgálatnak minden hitelező intézménynél foglalkoznia kell a szabályok betartásával. A nemzetközi szabványok azonban lehetővé teszik a többszintű modell kialakítását, azaz a megfelelési funkciók megosztását a bank különféle részlegei között. Másrészről, a Bázeli Bizottság 2006 bankfelügyelet A rendszer egészének végrehajtásáért a felelősséget egy konkrét személynek - magas státusú alkalmazottnak - kell viselnie, aki egy hitelintézet irányító testületének tagja.
Tevékenységi területek - megfelelési központ
A Sberbank, mint bármely más hitelintézet, átfogó ellenőrzési rendszert dolgoz ki egy meghatározott célra:
- csalás, korrupció, pénzmosás elleni küzdelem;
- a szabályozási dokumentumok és a nemzetközi szabványok betartása;
- a vállalati szabványok betartása;
- az értékpapír-piac hivatásos résztvevőinek ellenőrzése;
- az értékpapír-piac manipulációjának ellenállása;
- ügyfélpanaszok kezelése;
- az információbiztonság tiszteletben tartása.
Megfelelés Sberbank
Valamennyi alkalmazott részt vesz a megfelelési funkció végrehajtásában a legnagyobb hitelintézetben, feladataik keretében. A funkciók megvalósításához minden területen automatizált folyamatok jelenléte szükséges. A nyugati országokban a bankban dolgozók 10% -a vesz részt a szabályok betartásában. A Sberbank aktívan együttműködik a CIO irodákkal és sikeresen implementálja az automatizált rendszereket.
Például az Oracle alapú IT-platformok, amelyek lehetővé teszik a pénzügyi ellenőrzés folyamatainak rendszerezését, a szervezeti struktúra optimalizálását.
2014-ben lépett hatályba a külföldi számlaadó-megfelelőségről szóló törvény (FATCA), amely szerint mindegyik a világ bankjai köteles közzétenni az Egyesült Államok adóhatóságának az Egyesült Államok adófizetőinek és a kapcsolódó jogi személyeknek a számláival kapcsolatos információkat. A Sberbank több millió dollárt költött a termék bevezetésére. A jövőben a rendszert tervezik az orosz piachoz igazítani.
Vállalati megfelelés
Gyakran lehetetlen üzleti projektet megvalósítani engedély nélkül vagy az üzleti feltételekről kormányzati ügynökségekkel megállapodva. A belső ellenőrzés megszervezéséhez be kell tartani a megfelelést. Mit jelent ez? Manapság a megfelelést a partnerek és alkalmazottak megbízhatóságának nyomon követésére szolgáló rendszernek tekintik. De egy ilyen megközelítés nem teszi lehetővé az állami szervezetek intézkedéseinek kockázatainak felmérését a követelmények megsértése miatt. Ezért létre kell hozni egy ellenőrzési rendszert, amely biztosítja a szabványoknak való megfelelést, és előzetes ellenőrzést kell végezni.
Információk a ütemezett ellenőrzések kormányügynökségek, amelyeket a főügyész honlapján közzétettek. Az ütemezetlen ellenőrzések okai a következők: fellebbezés az állami hatóságokhoz információkkal a szabálysértésekről, a nem teljesített utasításokról, a fogyasztói jogok megsértéséről. Javasoljuk, hogy a konfliktusok megoldásával rendezzen betartást olyan vállalkozókkal és alkalmazottakkal, akik panaszt nyújthatnak be. Az állami testületek követelményeit is időben kell teljesíteni.
Ha a szabályozási aktusok bármely rendelkezése továbbra sem világos, akkor a vádemelés kockázatának elkerülése érdekében írásbeli magyarázatokat kell kérnie a szabályozó hatóságoktól. Az ilyen intézkedések általában kizárják a bűntudatot és a felelősséget.
A megfelelőség-ellenőrzési rendszer kidolgozásakor a vállalatoknak szem előtt kell tartaniuk a következő körülményt: az üzleti vállalkozások mindent megtehetnek, amit a törvény nem tilt.
Vagyis ha a tisztviselők követelményei túllépik a nekik biztosított lehetőségeket, a társaság megtagadhatja a jogellenes utasítások betartását. A szervezet fellebbezést nyújthat be egy magasabb szintű hatósághoz és a bírósághoz az állami hatóságok követelményeiről, intézkedéseiről és döntéseiről is, ha azok befolyásolják annak jogait.
