Az üzleti vállalkozások és az adóhatóságok közötti pénzügyi tranzakciók szabályozása és elszámolása számlán történik.
A dokumentum célja
A számla egy elsődleges üzleti számviteli dokumentum, amely alapul szolgál a vevő és az áru szállítója, vagy az ügyfél, valamint a munkák és szolgáltatások vállalkozója közötti elszámolásokhoz.
Ezt a dokumentumot a szállítónak adják ki annak jelzésére, hogy egy adott szolgáltatást nyújtottak, az árut kiszállították, valamint annak érdekében, hogy igazolják a héa összegét, amelyet a jövőben figyelembe kell venni.
A számlaminta meglehetősen egyszerű és nem jelent nehézségeket. Ezt a számviteli okmányt az áruk eladó kitölti az adóhatóságoknak történő jelentéstétel céljából. Az adószerkezetekben a vevők az adókötelezettségek csökkentése érdekében is használhatják.
Hogyan lehet számlát kiállítani az 1C programban?
Az 1C programban könnyen elvégezheti a számla helyes kitöltését. Az alábbiakban egy mintát és lépésről lépésre leírjuk az algoritmust.
A "Számla" dokumentum az áruk, szolgáltatások ügyfelek részére történő eladására vonatkozó előzetes megállapodások dokumentálására szolgál.
Áruk, szolgáltatások értékesítésekor a kiállított számlán a számlán megadott adatok alapján számlát kell kiállítani (dokumentumbeviteli mód alapján). A „Partnerek” könyvtárból egy adott vevőt (nevét), a kibocsátandó pénznemet és annak árfolyamát választják ki. A vásárló kiválasztása után a "kereskedelem típusa" értékre lesz állítva, amelyet az adott ügyfél számára alapértelmezés szerint a "Partnerek" könyvtárban határoz meg. Ennek ellenére bármely számlán meg lehet változtatni a "Kereskedelem típusa" attribútum értékét.
A számlaminta kitöltése az ügyfelek kölcsönös elszámolásainak figyelembevételével készül. Ha ezt a könyvelést a "Vállalkozók" könyvtárban lévő szerződések alapján végzik, akkor az ügyfélre vonatkozó szerződést alapértelmezés szerint állítják be, és a dokumentum neve és adatai a "Megrendelés" mezőben jelennek meg. Az ingatlan értékét megváltoztatja egy másik szerződés megrendelési okmány formájában történő kiválasztásával ("..." gomb). A "Számla" dokumentum az első lehet az ügyfelekkel történő kölcsönös elszámolás láncában, azaz egy megrendelési okmány ("x" gomb). Ezután a „Rendelés” mezőben látható lesz a „Rendelés nélkül” sor.
Amikor a kölcsönös elszámolások elszámolása a számla / számla összefüggésében történik, a kiállított számla automatikusan megrendelési okmá válik.
A "Fizetési határidő" oszlopban meg kell adnia a dátumot - azt a határidőt, amelyen belül a kibocsátott dokumentum érvényesnek tekinthető.
Milyen adatokat kell beírni a számla táblázatos részébe az 1C-ben?
Az elektronikus számlaminta a következő adatokból áll:
- az eladott áruk neve;
- a szállított termékek, szolgáltatások, áruk egységszámát;
- mértékegységek;
- egy adott mértékegységre vonatkozó átváltási tényező;
- az áruk értéke az előírt pénznemben, héa nélkül;
- összeg mínusz ÁFA, sorban engedmény nélkül;
- kedvezmény összege;
- az áfa oszlopában és az áfában szereplő összegek, figyelembe véve az árengedményt;
- külön a HÉA összege.
Az "Összeg b / s", "Kedvezmény" részletek a dokumentum táblázatos részében jelennek meg, amikor a "Kedvezmény használata" konstans "Igen" értékre van állítva, ezért a sorok teljes összege áfa-val és anélkül jelenik meg kedvezménnyel vagy anélkül.
A dokumentum táblázatos része a következő módon kerül végrehajtásra:
- rendszeres vonali bemenet;
- többszörös kiválasztás a "TMC" könyvtárból. Egy ilyen kiválasztás végrehajtásához használja a "Kiválasztás" gombot a dokumentum párbeszédablakában.
A számlát az OK gombbal mentheti és elküldheti.
Számla kiállítása az áruk szállítására
A számla kitöltése a dokumentum elkészítésének pillanatától és annak sorszámától kezdődik. Ezután fel kell tüntetni az eladó, vevő nevét, jogi címét, ellenőrző pontját vagy TIN-jét. Ezenkívül a címeket és a nevet a regisztrációs okmányokban feltüntetettek szerint írják be, azaz legálisak. A név rövidítve is feltüntethető. Ha az áruk eladását az eladó különálló részlegeitől (OP) az ügyfél ugyanazon részlegeire hajtják végre, akkor ezen OP ellenőrzési pontját a számlán kell feltüntetni.
Ezután jelölje meg a fizetési okmány számát, ha előleg fizetés történt készpénzben a jövőbeni kézbesítéshez, majd adja meg a fizetési pénznemet és annak digitális kódját, írja be az áruk nevét, a számlán, a szerződésen, a cselekmény szerint. A névvel szomszédos oszlopokban feltüntetjük a mennyiséget, a mértékegységet, az áfa nélküli héa-értéket, a kerek kamatos áfa összegét kerekítés nélkül, az áruk teljes költségét áfával és héa nélkül.
Az importált áruk számlájának mintája hasonló formájú, csak az oszlopok tartalmazzák az áruk digitális kódját, a származási országot, a vámáru-nyilatkozat számát, amellyel az árukat behozták az Orosz Föderációba. Abban az esetben, ha az importált terméket újraértékesítik, akkor ezeket az adatokat a szállító dokumentumából beviheti.
A számlát, amelynek mintája a képen látható, a főkönyvelő, a szervezet vezetője vagy egy meghatalmazással meghatalmazott személy írja alá.
A dokumentum elkészíthető elektronikus vagy papír formában, kézzel kitöltve és számítógéppel.
Szolgáltatási számla mintája
A munka befejezése és teljes befejezése után az eladó számlát állít ki a szolgáltatásokról. A kitöltési minta megegyezik a szállított áruk számlájával, csak szolgáltatások esetén a végrehajtott munkák neve szerepel a névben, és ez a paraméter megjeleníthető az egységdiagramban, vagy esetleg nem, ha ezt a mutatót a szerződés nem határozza meg.
Ha olyan szolgáltatások nagy listáját nyújtotta be, amelyeket nem lehet a számla egyik lapjára elhelyezni, akkor forduljon az 1. cikk (2) bekezdésében ismertetett rendelkezéshez. Az adótörvény 169. cikke.
Hogyan kell kitölteni az IP számlát?
Az árukra és szolgáltatásokra kiadott elsődleges dokumentációhoz hasonlóan IP számlát állítanak ki. A kitöltött minta azt jelzi, hogy a vállalkozónak személyesen alá kell írnia a dokumentumot, nincs lehetősége vagy joga arra, hogy ezt a kötelezettséget valakire bízza, vagy erre felhatalmazást adjon ki. Csipeszben használhat közjegyzői meghatalmazást.
Fontos, hogy feltüntesse a szállító és a vevő összes adatát: jogi név, regisztráció, banki információk, adórendszer, az adóhatóságnál történő regisztráció címe és az állapot. A számozott számlát mindig kiállítják. A minta kitöltése azt mutatja, hogy a számokat nem véletlenszerűen állítják be, hanem lehetőleg sorrendben és betűk használata nélkül.