A pénznemről szóló jogszabályok számos követelményt írnak elő a pénzügyi kapcsolatokban részt vevő szervezetekre. A meglévő szabályok megsértéséért felelősséget állapítanak meg. Különösen büntetőjogi szankciót írnak elő a külföldi pénznemben vagy az Orosz Föderáció pénznemében történő visszatelepítési kötelezettség megkerülése miatt. Ezután vizsgálja meg a vonatkozó szankciókat szabályozó szabályt. 
Art. A büntető törvénykönyv 193. cikke
Ez a norma meghatározza az elvégzett munkára, átruházott árukra, szellemi tulajdonra, az arra vonatkozó kizárólagos jogot, az információkat, valamint a nyújtott információkat az egy vagy több nem rezidenstől a rezidensek számlájára az általa vezetett rezidensek számlájára történő átutalására vonatkozó követelmények megsértésének büntetését. szolgáltatásokat. A pénznemre vonatkozó jogszabályok kötelezik ezeket a szervezeteket arra, hogy utalásokat folytassanak egy belföldi engedélyezett bankintézet vagy az országon kívüli számlákra. Ez a norma büntetést is megállapít az egy vagy több lakosnak átadott összegek visszatérítésére vonatkozó követelmények megsértése miatt, amelyeket az állam területére nem importáltak vagy nem kaptak meg rá, nem termelő munkákra, nem nyújtott szolgáltatásokra, nem átruházott szellemi tulajdonhoz kapcsolódó termékekre és kizárólagos jogokra, valamint az információkra. Ebben az esetben a fizetés mind hazai, mind deviza lehet.
szankciókat
Az Art. A büntető törvénykönyv 193. cikke kimondja:
- 200-500 ezer rubel pénzbírság. vagy a jövedelem összegében, beleértve a fizetést, 1-3 g-ra.
- Kötelező munka.
- Ugyanezen időszakra vonatkozó börtön.
Az utolsó két szankció időtartama legfeljebb 3 év. 
Minősítő összetétel
A fenti cselekmények elkövethetők:
- Különösen nagynak tartott összegben.
- Szervezett csoport vagy személyek előzetes megállapodás alapján.
- Olyan dokumentum használata, amely nyilvánvalóan hamis.
- Pénzügyi és egyéb pénzeszközökkel és egyéb tulajdonokkal kapcsolatos tranzakciókhoz kapcsolódó bűncselekmények elkövetésére létrehozott jogi személyen keresztül.
Az ilyen cselekedetekért az elkövető legfeljebb öt év börtönbüntetést kap, legfeljebb 1 millió rubel bírsággal. vagy egyenlő jövedelemmel legfeljebb 5 évig, vagy behajtás nélkül.
megjegyzés
Az 1. cikkben meghatározott jogi aktusok mérete A büntető törvénykönyv 193. cikke alapján akkor tekinthető nagynak, ha a vissza nem térített vagy fel nem használt összeg meghaladja a 6 milliót, különösen nagy - 30 millió. Ugyanakkor a pénzügyi tranzakciók nem lesznek egyszeri vagy ismételt jelentősek. Referencia-időszak az év. 
Art. A büntető törvénykönyv 193. cikke: megjegyzések
Az ebben a normaban alkalmazott fogalmakat a 173. sz. Szövetségi törvény magyarázza. Különösen az Art. Az 1. meghatározza, hogy mi a deviza, a rezidensek, az engedélyezett bankok. Az Art. A szabályozási aktus 19. cikke meghatározza az összegek elszámolásához történő jóváírási eljárást és feltételeket. Kivételeket is előír. Különösen vannak olyan esetek, amikor a rezidensek nem utalhatnak át összegeket az engedélyezett bankokba. Bizonyos esetekben azonban, ha a pénzeszközöket a megadott kivételek szerint jóváhagyják a szervezetek, harmadik felek számlájára, ideértve a külföldön található pénzügyi intézményekben megnyitottakat is, akkor ezeket a megfelelő felelősségek végrehajtására kell felhasználni.Ellenkező esetben az összeget át kell utalni a belföldi illetőségű bankok számlájára.
A jogi aktus tartalma
Az a bűncselekmény, amelynek felelősségét az Art. A büntető törvénykönyv 193. cikke szerint a követelmények betartásának megtagadása, azaz mulasztás. A pénzügyek felhasználása, még mielőtt jóváírásra kerülnének egy engedélyezett banki szervezet számláján, általában a cselekmény objektív oldalát képező magatartással jár. A bűncselekmény a megfelelő intézkedések szándékos elmulasztásából áll, amelyek biztosítják a külföldi valuta átvételét az értékpapíron. A cselekedet akkor tekinthető teljesítettnek, amikor az időszak megkezdődik, és amely végéig az alanynak visszatérítést kellett volna fizetnie. 
Ütésjellemzők
A "külföldről való pénzvisszatérés" fogalmát szó szerint úgy értelmezik, hogy "az összegek nem hitelezik a belföldi bankok számláira". Az Art. 19. § (a 173. sz. Szövetségi törvény 1. cikke) a külföldi gazdasági tevékenység végzése során a rezidenseknek a vonatkozó szerződésekben (megállapodásokban) meghatározott időn belül gondoskodniuk kell a következőkről:
- Nem-rezidensek külföldi vagy nemzeti valutában történő elszámolása számlájukra, ami a tranzakciók feltételei szerint tartozik számukra
- Összegek visszatérítése az olyan áruk esetében, amelyeket nem importáltak vagy nem kaptak be a vámterületen.
Az FCS 2010. január 28-i levele szerint a külkereskedelmi szerződésben (megállapodásban) meghatározott deviza-visszatérítési határidő megsértése esetén a büntető törvénykönyv cikkében meghatározott vagyoni kár esetén felelősség merül fel. Ebben az esetben meg kell jegyezni, hogy a kifejezést minden megállapodásra külön kell megadni. E tekintetben az egyes szerződésekből eredő kötelezettségek kijátszása független és befejezett bűncselekménynek minősül. 
emellett
Az Art. A 193 csak egy részből állt. A 134. sz. Szövetségi törvény bevezette a 2. részt. Ez megállapítja a felelősséget azért, hogy egy csoport több szervezet által elkövetett cselekedeteket fiktív dokumentumok felhasználásával végezzen, kizárólag bűncselekmények céljából létrehozott szervezeteken keresztül, és különösen nagy összegűnek. A jogi személy létrehozását a Polgári Törvénykönyvben és más jogszabályokban megállapított szabályok szerint hajtják végre. Ebben az esetben a szervezetet a nyilvántartásba vételétől és a vonatkozó bejegyzések nyilvántartásba vételétől kezdve tekintik létrehozottnak. Az adótörvény előírja a jogi személyek számára a pénzügyi kimutatások benyújtásának kötelezettségét. A devizában történő tranzakciókat, valamint az orosz pénzben nagy összegeket a szabályozó hatóságok ellenőrzik. A normatív aktusok azok megkötésekor különleges szabályokat hoznak létre. Ezek az ügyletekre vonatkoznak mind az országon belül, mind a külkereskedelem végrehajtása során. Sértések esetén az ellenőrző hatóságoknak joguk van felelősségre vonni ezeket a felelősöket.