Nell'articolo considereremo come verificare l'affidabilità della controparte. Le imprese possono avere un bell'aspetto esternamente, avere un bellissimo ufficio e un cortese reparto vendite, e all'interno si possono coprire enormi debiti con tribunali permanenti, e il regista potrebbe anche essere in fuga.
Perché controllare le controparti?
Cosa ci dice la disposizione sul controllo delle controparti per affidabilità? Le imprese senza scrupoli sono molto brave a falsificare la loro reputazione. In nessun caso ti puoi fidare della pubblicità su Internet e, inoltre, di sconti generosi o abiti costosi. Questo è il motivo per cui è indispensabile controllare la documentazione degli appaltatori.
Non puoi collaborare con effimero
La controparte potrebbe rivelarsi proprio una tale società, che è stata creata una settimana fa appositamente per prendere un anticipo dal cliente e scomparire per sempre. In questo caso, puoi solo perdere denaro, ma anche questo è spiacevole.
Si può scoprire che la società non esiste affatto. C'è un sito Web, c'è un nome e un conto per i trasferimenti di denaro, ma non esiste un'entità legale e, direttamente, vari ingannatori si nascondono dietro l'organizzazione.
Calcolo della truffa
La controparte può commettere reati finanziari, ad esempio, incassare o ottenere crediti illeciti. In tale situazione, le forze dell'ordine controlleranno non solo le controparti, ma anche i suoi partner.
Questioni fiscali
Nel caso in cui tale ente ritenga che la società non abbia sufficientemente verificato l'integrità della sua potenziale controparte, il beneficio potrebbe essere negato. Cioè, l'organizzazione non sarà in grado di pagare meno tasse o applicare un'aliquota ridotta. Ora scopriremo quali documenti dovrebbero essere studiati prima di tutto.
Come verificare l'affidabilità della controparte?
Al fine di ridurre al minimo il rischio fiscale, prima della conclusione di una transazione, si consiglia ai contribuenti di richiedere documentazione che confermi la capacità giuridica delle controparti controllate e la capacità di adempiere a tutti gli obblighi assunti. Si consiglia alle società di richiedere i seguenti titoli per verificare l'affidabilità delle controparti:
- Il requisito della carta dell'organizzazione.
- La presenza di un certificato di informazioni sull'organizzazione in IP, EGRIP, USRLE.
- Certificato di registrazione dell'impresa o del singolo imprenditore presso l'autorità fiscale.
- Estratto dal registro dell'organizzazione.
- Il numero medio di dipendenti.
- Fornitura di report fiscali e contabili.
- Disponibilità di una licenza, se l'attività è soggetta ad essa.
- Informazioni sui veicoli quando concludono un contratto per la fornitura o il trasporto.
- Informazioni sulle attrezzature da costruzione quando l'azienda esegue lavori a contratto.
L'elenco dei documenti per la verifica dell'affidabilità della controparte è generalmente standard. Tutta la documentazione presentata deve essere adeguatamente certificata, ovvero mediante firma e sigillo. È richiesto un documento a conferma della nomina di un dirigente. In questo caso, stiamo parlando della decisione dell'assemblea generale e dell'ordine di nomina.
La tecnica principale: che cos'è?
La metodologia per il controllo dell'affidabilità delle controparti prevede lo studio dei dati di base dell'organizzazione con cui la società intende concludere un accordo.Per questo, un estratto gratuito viene prelevato dall'USRLE, in cui esaminano i dati generali: la data di registrazione insieme all'indirizzo, il capitale sociale, i telefoni, i nomi dei dirigenti e dei fondatori, i tipi di attività dell'organizzazione. Le dichiarazioni sono disponibili pubblicamente sul sito Web fiscale, la controparte può essere verificata da PSRN, TIN o per nome.
Dobbiamo verificare che tutto ciò coincida con le aspettative e allo stesso tempo con il buon senso. Sarà molto strano se la società stipula un accordo per la fornitura di accessori con una società impegnata in feste per bambini.
Un segnale allarmante è un gran numero di diversi tipi di attività aziendali: dalla vendita di prodotti alimentari alla raffinazione del petrolio. Questo può essere un sintomo di un'organizzazione slop che viene utilizzata per pompare denaro. E la mancanza del tipo di attività richiesto per la transazione, secondo l'ufficio delle imposte, è uno dei segni di una società di un giorno.
Verifica dell'indirizzo della controparte
È meglio richiedere una scheda organizzativa e verificare l'affidabilità della controparte. Devi scoprire se l'indirizzo è di massa. Questo termine si riferisce alla posizione di un numero significativo di aziende che semplicemente lo acquistano per registrarsi su Internet. Su di esso possono essere localizzate migliaia di aziende diverse.
Ciò può significare che la controparte non si trova nel luogo dichiarato. Pertanto, sarà estremamente difficile da trovare in caso di conflitto. Un indirizzo di massa acquisito per la registrazione non può di per sé indicare che una controparte non è affidabile. Ma nel quadro generale dell'audit, devo essere vigile.
Di seguito viene presentato un esempio di ordine sulla verifica delle controparti per affidabilità.
Controlla se il direttore dell'azienda è stato squalificato
Vale la pena cercare il capo della controparte nell'elenco delle persone squalificate. Inoltre, è necessario chiarire le informazioni su coloro che hanno rifiutato attraverso il tribunale di guidare questo partner. Gli amministratori squalificati non sono autorizzati a gestire la società o a stipulare contratti. In genere non possono fare nulla per conto dell'organizzazione, anche se solo con procura conclusa. Per iniziativa, un tale individuo deve affrontare la responsabilità amministrativa. Ancora come verificare l'affidabilità della controparte?
Chiarire quali affari vengono condotti - piccoli o medi
È necessario sfogliare il registro a cui appartiene la controparte. Ciò dimostrerà il livello di turnover dell'azienda con il numero di dipendenti nell'organizzazione. Le piccole aziende possono avere fino a un centinaio di dipendenti e le medie aziende possono avere da 101 a 250 persone secondo i dati ufficiali. Le aziende di un giorno o le organizzazioni fraudolente non assumeranno così tante persone.
Scopri se la controparte è in bancarotta
Il registro federale può chiarire informazioni al riguardo. Nel caso in cui sia stata avviata una procedura fallimentare contro la controparte e la sua attività sia stata sospesa, non è possibile concludere alcuna transazione. È generalmente impossibile collaborare con una tale società.
Nel caso in cui il fallimento sia appena iniziato, dovresti aspettare un po ', poiché una tale situazione finanziaria potrebbe stabilizzarsi. Quando un futuro partner chiede la bancarotta in modo indipendente, molto probabilmente è semplicemente astuto e non ha soldi, ed è meglio non lasciarsi coinvolgere da esso. Consideriamo ora la questione della cooperazione con avversari stranieri.
Come verificare l'affidabilità della controparte estera?
Quando l'organismo di regolamentazione scopre che la società russa è inesperta o intenzionalmente inizia a collaborare con una dubbia impresa nazionale, la prima è accusata di evasione fiscale ed è controllata da ispettori fiscali.
Se è sospettata di collaborare con una controparte estera inaffidabile, il servizio fiscale federale insieme al servizio doganale, alle autorità di cambio e di controllo delle esportazioni saranno coinvolti nello studio del suo lavoro. A questo proposito, è necessario conoscere come verificare un'entità legale straniera prima di pianificare un'attività congiunta.
Perché devo controllare una controparte straniera?
Non importa se l'impresa svolge attività di commercio estero o se opera esclusivamente all'interno del proprio paese. Il fatto è che il controllo dello stato giuridico e finanziario delle controparti è ritenuto necessario. Lo scopo di questo studio è un tentativo di proteggersi dai rischi finanziari, valutare i possibili benefici della cooperazione ed evitare problemi in futuro.
Senza richiedere la documentazione alla controparte, la società corre il rischio di essere ingannata: potrebbe avere tutti i tipi di riscossione con debiti e la loro presenza rischia di interrompere il periodo di ricezione del denaro ai sensi del contratto.
Oppure puoi concludere un contratto con una persona che non ha il diritto di farlo e non è un rappresentante ufficiale dell'azienda, quindi il documento sarà dichiarato non valido. Nel caso in cui diventi improvvisamente chiaro che alcune attività dell'azienda sono contrarie ai requisiti della legge russa, saranno dichiarate inoperanti e ciò significa che tutti gli accordi conclusi vengono annullati senza compenso. Eventuali problemi portano l'azienda a perdite finanziarie.
Nel caso in cui le strutture statali russe, che sono responsabili delle attività del commercio estero, notino improvvisamente che l'organizzazione si è connessa con una dubbia impresa straniera, allora tutte le sue domande saranno respinte. Inoltre, alcune autorità possono svolgere un audit completo.
Chi supervisionerà?
Innanzitutto, questi sono i seguenti servizi:
- Ispezione fiscale. I benefici fiscali saranno negati.
- Autorità di controllo valutario e delle esportazioni. I dipendenti delle strutture statali saranno incaricati dalla direzione di condurre audit sul campo delle operazioni finanziarie dell'azienda.
- Servizio doganale Il carico inviato previo accordo con compagnie sospette verrà ritardato alla frontiera.
- Istituto bancario.
In preparazione di transazioni sospette, i dipendenti delle banche saranno informati dei controlli valutari e delle esportazioni. È necessario in primo luogo un audit di un'organizzazione straniera e una richiesta di documenti richiesti per la sua attuazione, in modo da non destare sospetti di cospirazione criminale o imprudenza nel servizio fiscale per l'evasione fiscale. Anche il tribunale arbitrale ha introdotto una nozione come "due diligence nella scelta della controparte". La mancata osservanza delle procedure di ispezione può comportare responsabilità fiscali. Abbiamo esaminato come verificare l'affidabilità della controparte.