Rapporto rischio finanziario - che cos'è?

Quando viene creata un'impresa o un'azienda, molti sperano in un'esistenza lunga, fruttuosa ed efficiente. Ma, ahimè, non è sempre così. Ed è necessario acquisire debiti esterni e succede che sono necessari investimenti. Pertanto, esiste un capitale che non appartiene al proprietario dell'impresa. E con esso ci sono rischi finanziari. Cos'è questo? Cosa vuol dire rapporto finanziario il rischio? Perché viene considerato, come viene interpretato?

Ciò che viene chiamato il rapporto rischio finanziario?

Per determinare il livello di potenziali problemi, considerare questo indicatore. Il coefficiente di rischio finanziario (leva finanziaria o attrazione) indica il rapporto tra prestiti presi da fonti di finanziamento esterne e capitale proprio. È uno strumento comparativo che mostra il potenziale livello di libertà nel processo decisionale, nella distribuzione del reddito, nonché la possibilità di attrarre denaro aggiuntivo per le esigenze dell'impresa.

Dove è usato?

Un ruolo importante è svolto dal rapporto rischio / rischio nei mercati obbligazionari, creditizi e creditizi. Inoltre, ha un uso reciproco: può essere utilizzato sia da un imprenditore che da un potenziale investitore. Per il proprietario dell'azienda, il rapporto di rischio finanziario mostra lo stato dell'impresa (e le tendenze per il suo cambiamento sono le caratteristiche dello sviluppo). Anche informarlo è molto importante in termini di pianificazione per il futuro.

Per un investitore, il rapporto di rischio finanziario è un indicatore della stabilità dell'impresa. Quindi, se consideriamo la società, in cui è 0, possiamo dire che fino a questo punto tutto andava bene con lei. Ma a causa di alcuni motivi o ragioni, le cose sono state scosse, quindi un po 'di assistenza finanziaria non danneggerà l'azienda. Ma se il rapporto di rischio finanziario ha raggiunto un valore di 1 o addirittura lo ha superato, allora ci sono due opzioni:

1. Ignora questa azienda in quanto tale, che ha costantemente bisogno di una pinna. aiutare. Probabilmente la situazione non cambierà nel prossimo futuro.
2. Approfitta della situazione supportando l'azienda. Dopotutto, se tuttavia fallisce, l'investitore sarà in grado di rivendicare segreti di produzione, territorio, edifici, attrezzature come pagamento dei debiti. Se l'impresa è di notevole interesse, un tale schema sembra molto reale.

Ma come, in effetti, apprendere il rapporto rischio finanziario? E per questo deve essere calcolato.

Come calcolare il rapporto rischio finanziario?

Potrebbe sembrare terribile contare qualcosa. Molte formule economiche sono un vero mal di testa. Ma non in questo caso. L'indice di rischio finanziario per il bilancio è uno dei più semplici. Innanzitutto, dai un'occhiata alla formula, quindi passa a spiegarla.

K_Fr. = ZK / SK

qui:

1. K_Fr. È un rapporto di rischio finanziario.
2. ZK è un capitale preso in prestito. Tutto ciò che è stato preso in prestito da un istituto bancario o investito da una persona fisica o giuridica separata.
3. SC è equità. Ciò include tutti i fondi che appartengono al proprietario / fondatore della società per la quale viene considerato il rapporto rischio finanziario.

Interpretazione dei valori ottenuti e applicazione pratica

Quindi hai considerato i dati, ottenuto alcuni valori: cosa fare dopo? Cosa ci consente di parlare del rapporto rischio finanziario? Viene utilizzata la formula e ora le cifre ottenute devono essere interpretate. Ciò è necessario per valutare la stabilità finanziaria della società in caso di shock.Il coefficiente indica quante unità di fondi prese in prestito cadono su 1 moneta dei tuoi investimenti. Maggiore è l'indicatore, maggiore è la dipendenza dagli investitori e dai debiti esterni dell'impresa. Il coefficiente dovrebbe essere il più piccolo possibile. L'indicatore ottimale è inferiore a 0,5. Con un valore pari a 1, la società presenta rischi finanziari significativi e occorre adottare una serie di misure per correggere la situazione attuale.

conclusione

Tieni presente che questo rapporto non significa che la società stia per fallire, anche se può raggiungere valori di 2, 3 o 5. Indica semplicemente che in caso di problemi di fuga di capitali o Qualcosa di simile, il funzionamento dell'impresa può essere bloccato in modo significativo. Ad esempio, puoi considerare questa opzione: il capitale totale dell'azienda è di 1000 rubli. 200 di questi appartengono all'investitore.

Se ritira improvvisamente i suoi soldi, i restanti 800 aiuteranno a sopravvivere. Ma se cambi i valori? È improbabile che 200 rubli siano sufficienti per un lavoro di qualità. E aiuta a capire la linea quando puoi prendere soldi e, in caso contrario, il rapporto rischio finanziario. La formula del bilancio, sebbene indichi un margine accettabile, dovrebbe essere trattata con cautela - denaro preso in prestito da altri, e per un breve periodo, e restituire il proprio denaro, in gran numero e per sempre. Le azioni ottimali stanno riducendo il coefficiente a zero.