I metodi di credito sono metodi per emettere prestiti e rimborsarli conformemente ai principi dei prestiti, che determinano la natura della circolazione dei fondi nella circolazione dei fondi e del mutuatario.
Descrizione generale
Le banche nazionali hanno scelto i principali metodi di prestito nel periodo pre-riforma: il fatturato, il saldo dei costi di produzione e di inventario. Le differenze tra queste due forme consistevano in un cambiamento nella tecnica e nei metodi per valutare le esigenze delle imprese per i prestiti, nonché nel processo di elaborazione e nel meccanismo di concessione dei prestiti. I metodi di prestito a breve termine sono stati differenziati in base a caratteristiche tecniche piuttosto che economiche, e ciò ha suggerito un unico approccio amministrativo ai prestiti. Il suo utilizzo ha portato al fatto che varie imprese hanno fornito risorse di credito indipendentemente dalle esigenze e dalle prestazioni sociali. A questo proposito, la crescita degli investimenti presi in prestito ha superato significativamente l'aumento della massa delle materie prime reali.
Il risultato di questo approccio è stato l'insoddisfazione dei bisogni sociali di beni e servizi, tenendo conto della loro struttura, che era in continua evoluzione. Nonostante il fatto che i metodi di prestito esistenti siano stati integrati da un altro, nell'ambito degli strumenti aggregati sviluppati e attuati in banche speciali dall'inizio del 1988, la situazione non è cambiata. A causa del decentramento della gestione economica nella transizione verso un'economia di mercato, è necessario modificare il ruolo del sistema bancario nei meccanismi di gestione economica.
Caratteristiche di ogni specie
I metodi di credito devono essere esaminati in dettaglio.
- Fornire un prestito sul saldo. In questo caso, la movimentazione del prestito viene effettuata in conformità con la variazione del valore dell'oggetto a cui viene emesso. Il prestito è collegato alla circolazione dei saldi sui valori accreditati, che possono fungere da vari valori di natura materiale-merce, lavori in corso, prodotti finiti, spese differite, merci spedite. A causa della crescita delle riserve in eccesso, è emersa la necessità di un prestito e la loro riduzione ha richiesto il rimborso di una determinata parte di esso. I saldi sono cambiati a causa dei circuiti di scorta. Non appena le riserve e i costi accreditati sono aumentati, è stato emesso un prestito e quando i saldi sono diminuiti, il prestito è stato rimborsato. Tali metodi di prestito a persone giuridiche hanno comportato due periodi: il momento dell'emissione del prestito e il suo rimborso. In questo caso, il prestito aveva natura di compensazione, in quanto rimborsava gli organi economici dei loro fondi, che erano in scorte di valori e costi superiori alla norma.
- Prestiti sul fatturato. Questo tipo di prestito è stato determinato dalla circolazione delle attività materiali, ovvero dalla loro ricezione con le spese successive, dall'inizio e dalla fine della circolazione delle scorte. Qui, il prestito ha esclusivamente natura di pagamento, poiché la sua emissione è stata effettuata esclusivamente per effettuare pagamenti nel momento in cui era necessario disporre di fondi presi in prestito. Tali metodi di prestito hanno suggerito che il prestito sarà rimborsato al termine della piena circolazione dei fondi disponibili per il mutuatario, nel pieno rispetto del piano di circolazione delle merci. Questo metodo presuppone che i periodi di concessione e rimborso di un prestito possano sovrapporsi.
- Accredito sotto l'oggetto aggregato. Questo metodo è transitorio dalla concessione di prestiti a diverse strutture di prestito e dalla concessione di prestiti a strutture ampliate secondo un unico schema unificato, tenendo conto solo del fatturato. I metodi di prestito per fatturato sono la fornitura di un prestito sulle scorte aggregate dell'impresa e i costi di produzione. Hanno gradualmente trasferito tutti i settori dell'economia.
Al momento, questi metodi di prestito bancario possono essere chiamati saldo del fatturato, in quanto applicano le caratteristiche del prestito per saldo e per fatturato.
Situazione attuale
Ora, in questo ordine, vengono erogati prestiti a organizzazioni statali per i trasporti, l'industria, l'edilizia, l'agricoltura, la fornitura e il marketing e il commercio.
Vale la pena notare che tali metodi e principi del prestito non possono esistere in forma pura per lungo tempo, poiché questa è un'opzione di transizione. Ci sono alcune contraddizioni tra una coppia di metodi, quindi in ogni caso le sue caratteristiche diventano più pronunciate in una delle direzioni. In relazione a nuove strutture commerciali, ovvero enti di proprietà privata, i prestiti sono emessi da banche commerciali sulla base di altre forme e metodi di prestito presi in prestito da pratiche bancarie straniere.
Pratica internazionale
- Metodi di prestito individuali. Viene concesso un prestito per soddisfare determinate esigenze target di fondi e il termine è noto in anticipo e in particolare. Questo metodo è il principale quando si concede prestiti a nuovi clienti che non hanno ancora una storia consolidata in questa banca. In genere, questa forma di finanziamento agisce come un contratto incondizionato, ovvero, dal momento della conclusione del contratto di prestito, la banca è obbligata ad adempiere a determinati obblighi in tempo.
- Metodi di prestito a persone giuridiche con l'apertura di una linea di credito, ovvero la fornitura di un prestito, viene effettuato entro il limite precedentemente stabilito dall'ente creditizio per il mutuatario, che sarà utilizzato, se necessario, pagando i documenti di pagamento presentatigli durante un determinato periodo di tempo.
Linea di credito: caratteristiche
Grazie aperto linea di credito a spese del prestito è possibile pagare tutti i documenti di regolamento indicati nell'accordo di prestito concluso tra la banca e il cliente.
Come caratteristica di questa forma di finanziamento, si può capire che si tratta di un contratto incondizionato, obbligatorio per la banca, e un semplice contratto di prestito sarà consensuale, cioè la sua presenza è già un obbligo per il creditore di fornire un prestito. Se viene utilizzata una linea di credito, l'accordo può essere annullato dalla banca, se la situazione finanziaria del cliente peggiora sensibilmente o non soddisfa altre condizioni dell'accordo. Per un motivo o per l'altro, il mutuatario ha il diritto di non utilizzare la linea di credito in tutto o in parte. In caso di un brusco cambiamento delle condizioni di mercato o di restrizioni legali, l'importo iniziale della linea di credito può essere modificato.
Diritti e obblighi delle parti
I moderni metodi di prestito a una banca commerciale utilizzando una linea di credito suggeriscono che il cliente ha la possibilità di ottenere un prestito in qualsiasi momento senza ulteriori negoziazioni con la banca e accordi speciali. Tuttavia, la banca ha il diritto di rifiutare di concedere un prestito al cliente entro il limite approvato in questo momento, se si verifica il deterioramento della posizione finanziaria del debitore.
Di solito viene aperta una linea di credito per clienti con una posizione finanziaria stabile e una reputazione positiva.
specie
Una linea di credito può essere revolving e non revolving.Nel caso dell'apertura del secondo tipo dopo l'emissione e il rimborso del prestito, il rapporto del cliente con la banca sarà completato. Se la linea di credito sta ruotando, il prestito verrà fornito e rimborsato entro il limite di debito concordato in modalità automatica. Una linea di credito può anche essere mirata se viene aperta da una banca a un cliente per pagare le consegne di determinati beni nell'ambito di un unico contratto che viene attuato durante un periodo specifico.
Conti di credito
Tipi e metodi di prestito sono la base per scegliere la forma e il tipo di un conto di prestito utilizzato per emettere un prestito con il suo successivo rimborso, a seconda degli interessi della banca e delle esigenze del cliente. In ogni caso, il client può aprire:
- conto prestito semplice;
- conto prestiti speciali;
- conto del prestito di regolamento.
Puoi considerare le caratteristiche di ciascuno di essi.
Conti di prestito semplici
Questo tipo viene solitamente utilizzato nel settore finanziario per fornire prestiti una tantum. Il debito su questi conti viene rimborsato entro i termini concordati dal mutuatario e la base di ciò è l'ordine di obbligazione. Per il portatore, possono immediatamente aprire diversi conti di prestito se utilizzano contemporaneamente un prestito per più oggetti, il che richiede l'emissione di prestiti a condizioni diverse, a tassi di interesse diversi e per periodi diversi. Questo approccio alla contabilizzazione dei prestiti è abbastanza significativo per il controllo bancario della tempestività del loro rimborso da parte del mutuatario.
Un semplice conto di prestito può anche essere utilizzato per emettere un prestito di natura di pagamento. a questo prestito rilasciato periodicamente in caso di necessità. Con un tale regime di utilizzo di tale conto, il debito risultante sarà regolato sulla base di ordinanze urgenti secondo le consuete modalità.
Conto prestiti speciali
Questo tipo di conto viene solitamente aperto da un mutuatario che ha costantemente bisogno di prestiti quando un prestito viene utilizzato per la maggior parte della transazione di pagamento. Pertanto, un conto di credito viene sempre emesso senza documenti e viene redatto sulla base di una dichiarazione di impegno fornita dal mutuatario alla banca.
Se si apre un conto prestiti speciale, i prestiti verranno emessi, se necessario, mediante il pagamento dei documenti di regolamento. Il loro rimborso sarà effettuato pagando i proventi direttamente su un conto speciale, senza trasferirli sul conto di regolamento. In questo caso, il conto corrente viene utilizzato come conto ausiliario, in quanto vengono effettuate pochissime operazioni, principalmente legate al pagamento dei salari e alla distribuzione degli utili. Ogni cliente può aprire un solo conto speciale con la banca, in base al quale verranno emessi prestiti per molti oggetti. Allo stesso tempo, se la banca decide che è possibile fornire all'impresa un prestito per determinate operazioni specifiche, è possibile aprirgli diversi conti semplici.
Conti unificati di regolamento e prestito
Questo tipo di conto viene utilizzato per prestare a mutuatari di categoria superiore, caratterizzati dalla massima solvibilità e affidabilità creditizia. Questo conto è la più alta forma di fiducia di un istituto finanziario nei confronti di un mutuatario. L'addebito di questo conto contiene tutti i pagamenti dei clienti relativi alla sua attività principale e alla distribuzione degli utili e i proventi e le altre entrate a favore dell'impresa verranno accreditati sul prestito.
In conclusione
Le banche utilizzano inoltre vari metodi di prestito ipotecario, che prevedono la concessione di un prestito a ciascun cliente specifico utilizzando un approccio personale e la valutazione della situazione attuale, nonché le prospettive di rimborso di un prestito ricevuto.
