La regolamentazione e la contabilizzazione delle transazioni finanziarie tra entità commerciali e autorità fiscali è effettuata tramite una fattura.
Scopo del documento
Una fattura è un documento contabile aziendale principale, che costituisce la base per effettuare accordi tra l'acquirente e il fornitore di beni o il cliente e il contraente del lavoro e dei servizi.
Questo documento viene rilasciato al fornitore per indicare che è stato fornito un particolare servizio, che le merci sono state spedite e anche per confermare l'importo dell'IVA, che dovrà essere preso in considerazione in futuro.
La fattura del campione è abbastanza semplice e non presenta difficoltà. Questo documento contabile è compilato dal venditore di merci per la segnalazione alle autorità fiscali. Può anche essere utilizzato dagli acquirenti nelle strutture fiscali al fine di ridurre le passività fiscali.
Come emettere una fattura nel programma 1C?
Nel programma 1C, puoi facilmente completare il corretto riempimento della fattura. Di seguito viene descritto un esempio e un algoritmo passo-passo.
Il documento "Fattura" viene utilizzato per documentare accordi preliminari per la vendita di beni e servizi ai clienti.
Quando si vendono beni, servizi, viene elaborata una fattura sulla fattura emessa in base ai dati specificati nella fattura (modalità di immissione del documento basata su). Dalla directory "Controparti", viene selezionato un acquirente specifico (il suo nome), la valuta da emettere e il suo tasso. Dopo aver selezionato l'acquirente, il "Tipo di negoziazione" richiesto verrà impostato sul valore definito per impostazione predefinita per un determinato cliente nella directory "Controparti". Ciononostante, in ogni caso è possibile modificare il valore dell'attributo "Tipo di scambio".
La fattura del campione è stata completata tenendo conto delle transazioni reciproche dei clienti. Se questa contabilità viene eseguita in base a contratti nella directory "Appaltatori", il contratto per il cliente viene impostato per impostazione predefinita e il nome e i dettagli del documento verranno visualizzati nel campo "Ordine". Il valore della proprietà viene modificato selezionando un altro contratto sotto forma di un documento di ordine (pulsante "..."). Il documento "Conto" può essere il primo della catena di accordi reciproci con i clienti, ovvero un documento di ordine (pulsante "x"). Quindi nel campo "Ordine" sarà visibile la riga "Senza ordine".
Quando la contabilizzazione delle transazioni reciproche viene effettuata nel contesto della fattura / fattura, la fattura emessa diventa automaticamente il documento dell'ordine.
Nella colonna "Termine di pagamento" è necessario indicare la data - la scadenza entro la quale il documento rilasciato sarà considerato valido.
Quali dati devono essere inseriti nella parte tabellare della fattura in 1C?
Il campione di fattura elettronica è costituito dai seguenti dati:
- nome della merce venduta;
- il numero di unità di prodotti, servizi, merci spediti;
- unità di misura;
- fattore di conversione per una specifica unità di misura;
- il valore delle merci nella valuta prescritta, IVA esclusa;
- importo meno IVA, in linea senza sconto;
- importo di sconto;
- importi nella colonna IVA e con IVA, tenendo conto dello sconto;
- separatamente l'importo dell'IVA.
I dettagli "Importo b / s", "Sconto" vengono visualizzati nella parte tabulare del documento quando la costante "Usa sconto" è selezionata come "Sì", pertanto, l'importo totale per le righe con e senza IVA verrà indicato con o senza sconto.
La parte tabulare del documento viene eseguita nei seguenti modi:
- ingresso di linea regolare;
- selezione multipla dalla directory "TMC". Per eseguire tale selezione, utilizzare il pulsante "Selezione" nella finestra di dialogo del documento.
È possibile salvare e registrare la fattura con il pulsante OK.
Emissione di una fattura per la spedizione di merci
Il riempimento della fattura di esempio inizia dal momento in cui il documento viene redatto e il suo numero di serie. Quindi viene indicato il nome del venditore, dell'acquirente, il loro indirizzo legale, checkpoint o TIN. Inoltre, gli indirizzi e il nome sono inseriti secondo quelli indicati nei documenti di registrazione, vale a dire legali. Il nome può essere indicato in forma abbreviata. Se la vendita di beni viene effettuata dalle divisioni separate (OP) del venditore alle stesse divisioni dell'acquirente, il punto di controllo di questi PO è indicato nella fattura.
Successivamente, indicare il numero del documento di pagamento, se è stato ricevuto un pagamento anticipato in contanti per la consegna futura, quindi immettere la valuta di pagamento e il suo codice digitale, scrivere il nome della merce, come indicato nella fattura, nel contratto, nell'atto. Nelle colonne adiacenti con il nome, sono indicati la quantità, l'unità di misura, il prezzo unitario IVA esclusa, l'importo dell'IVA con copechi senza arrotondamento, il costo totale delle merci IVA inclusa ed IVA esclusa.
La fattura campione per le merci importate ha una forma simile, solo le colonne mostrano ancora il codice digitale delle merci, il paese di origine, il numero della dichiarazione doganale con cui le merci vengono importate nella Federazione Russa. Nel caso in cui il prodotto importato venga rivenduto, è possibile inserire questi dati dal documento del fornitore.
La fattura, il cui campione è presentato nella foto, è firmata dal capo contabile, dal capo dell'organizzazione o da una persona autorizzata da una procura, un ordine.
Il documento può essere realizzato in formato elettronico o cartaceo, compilato a mano e utilizzando un computer.
Fattura di esempio per i servizi
Dopo che il lavoro è stato completato e completato, il venditore emette una fattura per i servizi. Il campione di riempimento è identico alla fattura per le merci spedite, solo nel caso di servizi, i nomi delle opere eseguite sono indicati nel nome e questo parametro può essere visualizzato nel grafico dell'unità, o forse no, se questo indicatore non è definito dal contratto.
Se hai fornito un ampio elenco di servizi che non possono essere collocati su un foglio del conto, ti consigliamo di rivolgerti alla disposizione di cui al paragrafo 2 dell'art. 169 del codice fiscale.
Come compilare la fattura dell'IP?
Analogamente alla documentazione primaria emessa per beni e servizi, viene emessa una fattura IP. La compilazione del campione indica che l'imprenditore deve firmare personalmente il documento, non ha la capacità, il diritto di affidare questo obbligo a qualcuno o di rilasciare una procura per questo. In un pizzico, è possibile utilizzare una procura notarile.
È indispensabile indicare tutti i dettagli del fornitore e dell'acquirente: nome legale, registrazione, informazioni bancarie, sistema fiscale, indirizzo presso il quale è stata effettuata la registrazione presso le autorità fiscali e stato. Viene sempre emessa una fattura numerata. Il riempimento di esempio mostra che i numeri non sono impostati casualmente, ma preferibilmente in ordine e senza l'uso di caratteri.