Le attività dell'azienda sono difficili da immaginare senza un conto corrente. Inoltre, solo i singoli imprenditori hanno il diritto di non avere un conto corrente, le persone giuridiche sono tenute ad aprirlo. Il documento principale nei calcoli di questo tipo è un ordine di pagamento. Come riempirlo, considereremo in questo articolo.
Che tipo di documento è questo?
Il titolo contiene già parte della risposta alla domanda. Un ordine di pagamento è un ordine che il titolare del conto passa alla banca. Sulla base di questo documento, il denaro viene trasferito ai dettagli specificati.
Un ordine di pagamento può esistere in due forme: elettronica e cartacea. Nel sistema di gestione dei conti cliente-banca estremamente popolare, i pagamenti sono esclusivamente in forma elettronica.
In forma cartacea, vengono usati raramente. Ad esempio, se la banca cliente non è installata e il proprietario del conto corrente è venuto personalmente dall'operatore del dipartimento per effettuare i pagamenti necessari.
Un ordine di pagamento viene generato in quattro copie. Uno viene inviato al titolare del conto con un contrassegno bancario come prova che l'ordine è stato eseguito. La banca conserva la seguente copia nei documenti. Altri due vengono trasferiti alla banca, che è il destinatario del pagamento: uno rimane anche nella documentazione bancaria e il secondo viene trasferito al destinatario dell'importo di denaro.
Dettagli di base
Guarda questo ordine di pagamento (modulo). Il documento sembra semplice, ma contiene un gran numero di dettagli richiesti. L'accuratezza e la correttezza della compilazione di ciascun campo dipende dal fatto che il pagamento verrà accettato dalla banca e dal raggiungimento dell'indirizzo.
I primi due campi sono "ordine ricevuto dalla banca" e "detratti dal conto". Le date potrebbero non corrispondere. La particolarità sta nel fatto che in ogni caso la banca è obbligata ad accettare il documento, ma sarà in grado di eseguirlo solo in presenza di denaro. Anche nei giorni festivi, nei giorni non lavorativi, i pagamenti possono essere accettati, ma verranno elaborati solo durante l'orario di lavoro. Sebbene l'ultima affermazione non sia vera per tutti gli istituti finanziari.
Successivamente ci sono il numero dell'ordine, la data e il tipo di pagamento. L'importo per il trasferimento, che è indicato in parole.
La tabella principale è suddivisa condizionatamente in tre parti. Informazioni dettagliate sul pagatore sono indicate nella parte in alto a sinistra e sul destinatario nella parte in basso a sinistra. Il lato destro è pieno di dati sul pagamento stesso. Le due righe in basso servono anche per elencare le informazioni.
Ordine di pagamento: riempimento campione
Non tutti i dettagli sono compilati dal pagatore. Parte delle informazioni sono fornite dalla banca. Cosa è necessario indicare al pagatore? Informazioni sull'organizzazione che trasferisce il denaro: nome, codice fiscale, KPP, coordinate bancarie (nome, codice BIC, conto corrente e corrispondente, luogo in cui si trova la banca).
Informazioni sul beneficiario: nome, TIN, KPP, coordinate bancarie. Tutte queste informazioni devono essere indicate in fattura per il pagamento. Quindi l'importo. Assicurati di evidenziare l'IVA o di indicare che il pagamento è senza IVA. Questo è importante per la contabilità dei destinatari. Indichiamo il tipo di pagamento, ma ciò non è sempre necessario. Il valore del campo può essere impostato dalla banca. Inseriamo l'ordine di pagamento: questo attributo è determinato dalla legge. Prima di tutto, le banche devono versare le tasse, quindi i salari. Qualunque sia il numero in questo campo, la banca pagherà comunque nell'ordine stabilito dalla legge.
Pagamento delle tasse
Per i pagamenti a IFTS, PFR e FSS, ci sono una serie di dettagli aggiuntivi per i quali viene fornita una riga separata nella parte inferiore del documento. Questi sono i codici KBK e OKTMO, la base del pagamento, il periodo e il codice del documento per il quale viene effettuato il pagamento. I campioni di pagamenti alle agenzie governative possono essere prelevati direttamente dall'organizzazione o scaricati dal sito Web ufficiale.
Verrà eseguito un ordine di pagamento, i cui campi sono stati compilati in modo errato. Tuttavia, sorgerà un problema con lui. Invece della ricevuta del pagamento previsto, il pagamento non sarà identificato. L'organizzazione riceverà una penalità per i ritardi di pagamento, in futuro sarà necessario scrivere lettere specificando i dettagli. Pertanto, la compilazione di buste paga per il trasferimento di tasse e contributi dovrebbe essere presa particolarmente sul serio.
Metodi di riempimento
L'opzione che richiede più tempo è compilare a mano. Ci sono servizi speciali su Internet che semplificano il processo. Il programma di contabilità prevede anche la possibilità di compilare gli ordini di pagamento.
È più facile e più efficiente farlo, ovviamente, attraverso una banca-cliente. Numerosi dettagli sono apposti automaticamente o mediante selezione da directory speciali. I dati vengono controllati prima dell'esecuzione del documento. Ad esempio, se viene commesso un errore nel BIC, la banca-cliente lo avvertirà. In caso di inesattezza nel conto bancario del beneficiario, anche l'ordine di pagamento, il cui completamento è stato completato con un errore, non supererà il controllo di verifica. Questo rende le operazioni più semplici e sicure.
Motivi per la restituzione di un ordine di pagamento
Il documento deve essere eseguito in conformità con i requisiti imposti dalle regole bancarie. In caso contrario, l'istituto finanziario ha il diritto di inviare una richiesta di chiarimento al pagatore. Se la risposta non arriva entro il termine stabilito, la banca restituisce l'ordine di pagamento.
Tutti gli errori hanno un codice specifico. Ad esempio, il codice 11 indica che il numero del documento contiene caratteri non validi, 15 - un codice di priorità errato per l'esecuzione del pagamento, 49 - un account personale inesistente.
Se l'ordine viene restituito, conterrà necessariamente un codice del motivo del reso, che può essere decrittografato utilizzando una tabella speciale.
Revoca di un ordine di pagamento
Il pagatore ha il diritto di annullare il suo ordine. Le ragioni del richiamo possono essere diverse, ad esempio un errore nell'importo.
L'algoritmo delle azioni dipende da quanto tempo è stata rilevata un'imprecisione. Se la banca non ha ancora avuto il tempo di accettare l'ordine di esecuzione, è sufficiente chiamare o scrivere una lettera attraverso la banca cliente con una richiesta di non accettare il documento in corso di lavoro. Tuttavia, in pratica questo è estremamente raro. Il fatto è che l'elaborazione avviene automaticamente, quindi la velocità di accettazione dei documenti per l'esecuzione è molto alta.
Se il pagamento è stato accettato dalla banca, ma il denaro non è stato ancora addebitato sul conto corrente, il documento dovrà essere revocato. Ogni banca ha la propria procedura di revoca, che dovrebbe essere indicata nel contratto.
Se il denaro viene cancellato, la banca non sarà in grado di aiutare.
La buona notizia è che se i dettagli non corrispondono (errore nel nome del destinatario), il denaro non verrà accreditato fino a quando il mittente non chiarirà i dati. Se non viene fornita alcuna spiegazione, il pagamento verrà restituito al conto corrente. È spiacevole che il processo duri diversi giorni e l'importo verrà temporaneamente ritirato dalla circolazione.
Se viene commesso un errore nell'importo, il denaro verrà accreditato all'indirizzo. Possono essere restituiti solo sulla base di una lettera inviata al destinatario dell'importo errato. Pertanto, la domanda su come compilare un ordine di pagamento è necessaria con attenzione.
Archiviazione di documenti bancari
La durata di conservazione dei documenti di questo tipo è di cinque anni. Non è necessario stampare gli ordini di pagamento se si utilizza il sistema banca-cliente. È accettabile archiviare documenti sia in formato elettronico che cartaceo.
Scarica il modulo d'ordine di pagamento
