כדי להפוך את ההשקעות לאטרקטיביות, החליטו הרשויות להכניס תמריצים למשתתפים בשוק ניירות הערך. מאז 2014 התוכנית החלה לפעול. ניכויי מס. החל מה -1 בינואר 2015 כל אחד יכול לפתוח IIS (חשבון השקעה פרטני) ולחסוך בתשלומי מס הכנסה אישי.
למי
ISS מאפשרת לך להשקיע ולקבל הטבות בצורה של החזר של 13% ממס הכנסה אישי על סכום ההשקעות. לדוגמא, השקעה באג"ח ממשלתיות שמביאות 10% לשנה, אתה יכול להשיג סכום כולל של 20%. ניתן להשקיע כספים רק בניירות ערך שהונפקו בפדרציה הרוסית. תקופת השקעה - 3 שנים. אם תמשוך כספים קודם לכן, יש לשלם מס הכנסה אישי.
יש להציג הסבר מפורט על החישובים בהחזר המס. ההחזר הראשון יבוצע באביב 2016. לאנשים שקיימים כבר הסכמים עם חברות תיווך לא תקבלו הטבה. יהיה עליכם לפתוח חשבון השקעה נפרד.
כמות
אתה יכול להפקיד עד 400 אלף בחשבון השקעה פרטני בתוך 12 חודשים. רק במקרה זה יחושב החזר מס. הסכום המינימלי מוגבל לעשרת אלפים רובל.
דוגמא
הנישום פתח חשבון השקעה פרטני. הבנק בו הוא מוגש מעביר מדי שנה 400 אלף רובל למתווך. במשך 3 שנים. כספים אלה מושקעים באגרות חוב בשיעור של 13% לשנה. הכנסה שהתקבלה בסכום של 400 x 0.13 = 52 אלף רובל. להשקיע מחדש. לאחר שלוש שנים על חשבון הלקוח יהיה (אלף רובל):
| שנה | תרומות | סכום בתחילת השנה | החזר תיק | סכום השנה | ניכוי תוצאה השנה המקבילה |
| 1 | 400 | 400 | 13 % | 452 | 52 |
| 2 | 400 | 400 + 400 + 52 = 852 | 13 % | 962 | 52 |
| 3 | 400 | 1362.760 | 13 % | 1539,919 | 52 |
| סה"כ | 1200 | 1539.919 | 156 |
ההכנסה, בהתחשב בניכוי, תסתכם ב 495.919 אלף רובל.
היכן לפתוח חשבון השקעה אינדיבידואלי?
חברות ניהול ותיווך עוסקות בתחזוקת IMS. אתה יכול לפתוח חשבון בבנק. כל מה שאתה צריך זה דרכון. הבה נבחן ביתר פירוט באיזה מוסד אשראי אתה יכול לפתוח חשבון השקעה פרטני:
- סברבנק
- AO IC FINAM.
- OTKRITIE DB OJSC.
- בריטניה Alfa Capital.
- גזפרומבנק.
- פרמסוויאזבנק.
- רייפיסנבנק
- LLC "RSHB UA".
משקיעים מנוסים שעוקבים אחר שוק המניות יכולים ליצור קשר עם מתווך. מעריצים ומתחילים שאינם יכולים לקבל החלטות בעצמם צריכים לפנות לחברת הניהול בכדי להנפיק חשבון השקעה פרטני.
איפה עדיף לפתוח כדי להשיג יותר רווח? חברות ניהול מספקות בנוסף את ההזדמנות להפקיד חלק מהכספים בפיקדון. מאז 2016 לא ניתן להעביר פיקדון לא יותר מ- 15% מסכום ההשקעות.
לאחר פתיחת ה- IMS (חשבון השקעה פרטני), Sberbank או משתתף בשוק מקצועי מודיעים על כך לשירות המס הפדרלי תוך 3 ימים. משרד המס ייקח עובדה זו בחשבון כשמדובר בדוח ההכנסה.
יש חברות שמטילות מגבלות על הפקדת כספים. מומלץ להשקיע אפילו את הסכומים הקטנים ביותר מוקדם ככל האפשר על מנת להוציא במהירות חשבון השקעה אינדיבידואלי. במקום שעדיף לפתוח אותו, כולם בוחרים באופן עצמאי. אך לא מומלץ להוציא חשבונות מרובים. מס עשוי לסרב לניכוי. לכן עליכם להחליט על החברה מראש. אם תנאי השירות אינם מספקים באופן קטגורי, עליך להחליט על מתווך חדש, ציין בחוזה כי ה- IIA כבר פתוח ואז העביר כסף לחשבון אחר תוך חודש.
הכלים
כסף המועבר ל- IIS (חשבון השקעה פרטני) ניתן להשקיע בבנק המרכזי.בסיס התיק מומלץ ליצור מאג"ח. יש להם תקופת תפוצה מוגבלת וקופון ששולם עבורו שכר. אתה יכול גם לקנות מניות או לבצע עסקאות עם מטבע. הגבלות על עסקאות כאלה אינן מפורטות בחקיקה. אך המס עשוי לסרב לניכוי אם היו הכנסות מפעילות במט"ח.
עדיף לפתוח IIS (חשבון השקעה פרטני) באמצעות מתווך. ביקורות משתמשים מאשרות כי ראשית, במקרה זה הלקוח מחליט באילו כלים להשקיע. שנית, ניתן לפתוח פיקדון בבנק רגיל. דבר נוסף הוא שחברת הניהול בדרך כלל מציעה כמה אסטרטגיות השקעה: במניות, באג"ח או בשני המכשירים בבת אחת.
תכונות
תנאי הבעלות על ניירות הערך מחושב מיום הרכישה. אין הגבלות על החלפת ניירות ערך, בנוסף, חברות נאמנות לנושא שינוי אסטרטגיית ההשקעה. לאחר תקופה של 3 שנים, בריטניה עצמה מחשבת את תקופת הבעלות על הבנק המרכזי, את סכום הניכוי ומעבירה את הנתונים לשירות המס הפדרלי. על חשבונות במרווחים ובקרנות סגורות הפטור אינו חל. אין מגבלות על הרווחיות מפעילות מול הבנק המרכזי.
החזר כספי
כדי לקבל את הניכוי, עליכם להוריד את טופס ההצהרה מאתר FTS, לציין בו את כל סוגי ההכנסות (משכורת, הכנסה מ- ISS, מקורות אחרים) ולהגיש אותה למס. לאחר בדיקת המסמכים, הכספים יועברו לחשבון הבנק.
סוגים
על פי הביקורות, המשקיע יכול לבחור אחת משתי תוכניות השקעה: עם מס או בלעדיו. הבה נבחן אותם ביתר פירוט.
הטבה לתרומה
הלקוח פתח חשבון השקעה פרטני. סברבנק או מוסד הלוואות אחר בו מוגש האדם העבירו למתווך 400 אלף רובל. המשקיע יכול לסמוך על ניכוי מס הכנסה אישי בסכום של 13% מסכום ההפקדה, כלומר 52 אלף רובל. כדי לקבל הטבה עליכם למסור הצהרה מהמתווך לשירות המס הפדרלי, המציין את סכום ההשקעה בו. בתום תקופת המס יועברו כספים לחשבון. החזר כזה יכול להתקבל רק על ידי נישום ששילם בעבר מס הכנסה אישי במהלך שנת ההשקעה הראשונה. לפיכך, סכום הפיצוי המרבי תואם את זה שכבר הועבר לתקציב. כשאתה סוגר את ה- IIS לפני הזמן, תצטרך לשלם מס. אפשרות זו מתאימה למשקיעים שמרנים.
דוגמא
בינואר 2015 הלקוח פתח חשבון השקעה פרטני והפקיד לתוכו 400 אלף רובל. עבור קרנות אלה נרכש איגרת חוב עם תשואה של 7%. על פי תוצאות השנה, הרווח הוא 52 + 28 = 80 אלף רובל. ניתן להשקיע מחדש את הכספים הללו או למשוך אותם מהחשבון.
הכנסה ללא מס
חשבון מסוג זה מניח כי המפקיד אינו מקבל הטבה, אך מס הכנסה אישי אינו משולם על כל הכנסות מפעילות בבנק המרכזי לאחר 3 שנים בעת סגירת החשבון. אפשרות זו מתאימה למשקיעים פעילים יותר. המגבלה היחידה שתקפה כיום היא איסור על פעולות עם מטבעות.
נתונים סטטיסטיים
חשבון השקעה אינדיבידואלי מיועד לנציגים פעילים עם הכנסה חודשית של 35-40 אלף רובל. השקעה לטווח ארוך מוציאה שורש רק בפדרציה הרוסית. לאוכלוסייה יש חוסר אמון גבוה במבנים הכספיים והמדיניים. IMS הוא תוסף למערכת הקיימת בחיסכון פנסיוני, והיתרונות מגדילים את הרווחיות של השקעות. ההבדל העיקרי בין כלים אלה הוא היכולת לבחור אובייקט השקעה. המשימות של הנהלת IIS הן לספק מגוון רחב של שירותים ושירותים לבעלי חשבונות. החשוב שבהם הוא שירות לשיפור האוריינות הפיננסית.
יתרונות IIS
לדברי מומחים, היתרון העיקרי בחידוש הוא השוואת משטרי מס. התשואה של IMS קרובה לפיקדונות בבנקים, ואילו האחרונים נטו לאחרונה לרדת. עם זאת, הכלי החדש נחשב למסוכן ומיועד בעיקר לגידול הון.
מי שנזהר מהכלי החדש ממליץ על ידי מומחים לבדוק מדינות בהן חסכון מרצון הוא הבסיס למערכת פנסיה אמינה: ארה"ב, אוסטרליה, הונג קונג, יפן, שוודיה וכו '.
הרווחיות של עסקאות תלויה במידה רבה בשאלה אם משתתפי השוק המקצועיים יכולים למשוך לקוחות. בפועל, אפילו במהלך שיחות טלפון, לא כל המתווכים יכולים לספק מידע מלא אודות תנאי ההשקעה והטבות.
זה חשוב
על פעולות עם IMS לעמוד בכללי התיווך הכלליים, אך תוך התחשבות בתכונות כאלה:
- ניהול חשבונות יכול להתבצע על ידי משתתפים מקצועיים הכלולים בפנקס שירות השווקים הפיננסיים הפדרליים.
- לא ניתן להשתמש בנכסי IIS כבטוחה.
- אתה יכול לפתוח חשבון לטובת צד ג '.
- שירות השווקים הפיננסיים הפדרליים קובע דרישות לערכים שחברות בריטניה יכולות לרכוש על חשבון כספים שאולים.
- במקרה של חיסול משתתף בשוק מקצועי, הנכסים מועברים למתווך אחר.
- ההחלטה על סוג החשבון מתקבלת קרוב יותר לסוף השנה או לפני משיכת הכספים. עד לרגע זה, IIS פועלת כחשבון רגיל של מתווך (BC) או נאמן. אם הלקוח רוצה לצאת מהעסקה לפני לוח הזמנים, שום דבר לא יכול לעצור אותו.
חשבון השקעה פרטני (Sberbank): ביקורות
היתרון הגדול הראשון, על פי ביקורות הלקוחות, הוא שדמי השירות במוסד אשראי אינם שונים מעלות המתווכים. ישנם רק שניים מהם בסברבנק: "עצמאי" ו"פעיל ". הראשון מתאים ללקוחות שמבצעים יותר פעולות באמצעות QUIK. יש להם עמלה נמוכה יותר. אנשים המעדיפים להגיש בקשות בטלפון צריכים לבחור בתעריף "פעיל".
מבחינת אבטחה השימוש ב- QUIK נוח יותר. ראשית, בעת ביצוע יישומי טלפון, עליך לציין את הקוד הסודי מכרטיס הפלסטיק. שנית, יש לשכפל את כל הבקשות בכתב בסניף בנק תוך 30 יום. כאשר עובדים עם QUIK, בעיות כאלה, אם לשפוט על פי הביקורות, אינן מתעוררות. הלקוח מקבל מפתח כונן הבזק (1900 רובל) עם חתימה דיגיטלית אלקטרונית. תמורת 850 רובל נוספים. אתה יכול להזמין את "גרסת הנייד" של התוכנית ולצפות דרכה את הצעות המחיר והיתרות בחשבון הבנק המרכזי.
פתיחת חשבון ב- Sberbank אפשרית רק בתיאום מראש ובשום אופן לא בכל סניפי העיר. לדוגמה, במוסקבה יש רק ארבעה כאלה. בנוסף ל- IIS, נפתח חשבון אוניברסלי. לבעלי כרטיסי Sberbank, תהליך ההרשמה הוא אוטומטי. מספיק להכניס פלסטיק לקורא הכרטיסים כך שהמכשיר יקרא את הנתונים באופן אוטומטי. הזנת קוד PIN היא אנלוגי לחתימה אלקטרונית. לדברי הלקוחות, תוכנית כזו חוסכת משמעותית זמן בניירת. חשבונית מחויבת בסכום של 10 רובל.
כדי לפתוח IIS, דרוש דרכון ונתונים של "חשבון אוניברסלי". יתר על כן, IIS ו- BC מונפקים בנפרד. אז הבנק מבוטח מפני ניסיונות של לקוחות להעביר מעל 400 אלף רובל לחשבון.
