שיטות אשראי הן שיטות להנפקת הלוואות ולהחזרן בהתאם לעקרונות ההלוואות, שקובעות את אופי תנועת הכספים במחזור הכספים והלווה.
תיאור כללי
בנקים מקומיים בחרו בשיטות ההלוואות העיקריות בתקופה שקדמה לרפורמה: המחזור, מאזן הייצור ועלויות המלאי. ההבדלים בשתי צורות אלה כללו שינוי בטכניקה ובשיטות להערכת צרכי הלוואות של ארגונים, כמו גם בתהליך הרישום ובמנגנון מתן הלוואות. שיטות ההלוואות לזמן קצר הובחנו על פי מאפיינים טכניים ולא כלכליים, והדבר הציע גישה מנהלית יחידה בנושא ההלוואות. השימוש בו הוביל לכך שמפעלים שונים סיפקו משאבי אשראי ללא קשר לצרכים חברתיים וביצועים. בהקשר זה, צמיחת ההשקעות המושאלות חרגה משמעותית מעליית מסת הסחורות הריאלית.
התוצאה של גישה זו הייתה חוסר שביעות רצון של הצרכים החברתיים למוצרים ושירותים, תוך התחשבות במבנה שלהם, שהשתנה ללא הרף. למרות העובדה ששיטות ההלוואות הקיימות נוספו אחת נוספת, תחת המתקנים המצטברים שפותחו ויושמו בבנקים מיוחדים מתחילת 1988, המצב לא השתנה. בשל ביזור הניהול הכלכלי במעבר לכלכלת שוק, יש צורך לשנות את תפקידה של המערכת הבנקאית במנגנוני הניהול הכלכלי.
מאפייני כל מין
יש לבחון פירוט את דרכי האשראי.
- מתן הלוואה על היתרה. במקרה זה, תנועת ההלוואה מתבצעת בהתאם לשינוי בערך האובייקט אליו היא מונפקת. ההלוואה קשורה לתנועת יתרות על ערכי זיכוי, שיכולים לשמש ערכים שונים בעלי אופי סחורות-חומרי, עבודה בתהליך, מוצרים מוגמרים, הוצאות נדחות, סחורות שנשלחו. עקב צמיחת יתרות יתר, עלה צורך בהלוואה, והפחתתם דרשה החזר של חלק מסוים ממנה. היתרות השתנו כתוצאה ממעגלי מניות. ברגע שגדלו הרזרבות והעלויות לזיכוי, הונפקה הלוואה, וכאשר היתרות פחתו, נפרעה ההלוואה. שיטות הלוואה כאלה לגורמים משפטיים היו כרוכות בשתי תקופות: זמן מתן ההלוואה ופירעונה. במקרה זה, ההלוואה הייתה באופי הפיצויים, מכיוון שהיא החזירה את הגופים הכלכליים של כספיהם, שהיו במלאי ערכים ועלויות מעבר לנורמה.
- הלוואות על מחזור. הלוואה מסוג זה נקבעה על ידי מחזור הנכסים המהותיים, כלומר קבלתם עם ההוצאות שלאחר מכן, תחילת מחזור המניות וסופה. כאן ההלוואה הינה אך ורק בעלת אופי תשלום, שכן הנפקתה נעשתה אך ורק לצורך ביצוע תשלומים בזמן שהיה צורך בכספים שאולים. שיטות הלוואה כאלה הציעו כי ההלוואה תוחזר עם השלמת תפוצה מלאה של הכספים העומדים לרשות הלווה, בהתאמה מלאה לתוכנית מחזור הסחורות. שיטה זו מניחה שתקופות מתן ההחזר ופירעון עשויות לחפוף.
- זיכוי תחת האובייקט המצטבר. שיטה זו עוברת מעבר למתן הלוואות לפיזור מתקני הלוואה מרובים ומתן הלוואות למתקנים מוגדלים על פי תכנית אחידה אחת, כאשר רק התחלופה נלקחת בחשבון. שיטות ההלוואות לפי מחזור הן מתן הלוואה במלאי המצרפי של החברה ועלויות הייצור. הם העבירו בהדרגה את כל מגזרי המשק.
כרגע, שיטות אלה של הלוואות בנקאיות יכולות להיקרא איזון מחזור, שכן הן מיישמות את התכונות של הלוואות לפי איזון ועל ידי מחזור.
המצב הנוכחי
כעת, בסדר זה, ניתנות הלוואות לארגוני תובלה, תעשייה, בנייה, חקלאות, אספקה ושיווק וסחר.
ראוי לציין כי שיטות ועקרונות הלוואות כאלה אינם יכולים להתקיים בצורה טהורה במשך זמן רב, מכיוון שזו אפשרות מעבר. יש סתירות מסוימות בין זוג שיטות, כך שבכל מקרה התכונות שלה מתבטאות יותר באחד הכיוונים. ביחס למבנים מסחריים חדשים, כלומר גופים בבעלות פרטית, הלוואות מונפקות על ידי בנקים מסחריים על סמך צורות ושיטות אחרות להלוואות שהושאלו ממקורות בנקאיים זרים.
תרגול בינלאומי
- שיטות הלוואה פרטניות. ניתן הלוואה כדי לענות על צרכי יעד מסוימים לכספים, והמונח ידוע מראש ובאופן ספציפי. שיטה זו היא העיקרית בעת ההלוואות ללקוחות חדשים שעדיין אין להם היסטוריה מבוססת בבנק זה. בדרך כלל, סוג זה של מימון משמש כחוזה ללא תנאי, כלומר מרגע כריתת הסכם ההלוואה, הבנק מחויב למלא חובות מסוימות במועד.
- שיטות הלוואה לגורמים משפטיים עם פתיחת קו אשראי, כלומר מתן הלוואה, נעשית במסגרת המגבלה שקבעה בעבר מוסד האשראי עבור הלווה, שישמש לפי הצורך בתשלום עבור מסמכי התשלום שהוצגו בפניו במהלך פרק זמן מסוים.
קו אשראי: תכונות
תודה פתוחה קו אשראי על חשבון ההלוואה תוכלו לשלם כל מסמכי הסדר המצוינים בהסכם ההלוואה שנקבע בין הבנק ללקוח.
כמאפיין של צורת מימון זו, ניתן לוודא שמדובר בחוזה ללא תנאי, חובה לבנק, והסכם הלוואה פשוט יהיה בהסכמה, כלומר נוכחותו היא כבר חובה למלווה לתת הלוואה. אם משתמשים בקו אשראי, הבנק עלול להתבטל על ידי הבנק, אם המצב הכלכלי של הלקוח מחמיר באופן ניכר או שהוא לא עומד בתנאים אחרים בהסכם. מסיבה זו או אחרת, הלווה רשאי שלא להשתמש בקו האשראי באופן חלקי או מלא. במקרה של שינוי חד בתנאי השוק או עקב מגבלות חוקיות, ייתכן כי יש לשנות את הסכום הראשוני של קו האשראי.
זכויות וחובות הצדדים
שיטות הלוואות מודרניות לבנק מסחרי באמצעות מסגרת אשראי מציעות כי ללקוח יש אפשרות לקבל הלוואה בכל עת ללא משא ומתן נוסף עם הבנק וכל הסדר מיוחד. עם זאת, לבנק יש את הזכות לסרב להעניק הלוואה ללקוח במסגרת המגבלה שאושרה בשלב זה, אם תיווצר הרעה במצבו הכספי של הלווה.
בדרך כלל נפתח קו אשראי ללקוחות עם מצב פיננסי יציב, כמו גם מוניטין חיובי.
זנים
קו אשראי יכול להיות מסתובב ולא מסתובב.במקרה של פתיחת הסוג השני לאחר הוצאת ההלוואה ונפרעה, יושלמו קשרי הלקוח עם הבנק. אם קו האשראי מסתובב, ההלוואה תינתן ותוחזר בגבול החוב המוסכם במצב האוטומטי. ניתן למקד קו אשראי גם אם הוא נפתח על ידי בנק ללקוח לשלם עבור משלוחים של סחורות מסוימות במסגרת חוזה בודד שמיושם בתקופה מסוימת.
חשבונות אשראי
סוגי ושיטות ההלוואות הם הבסיס לבחירת הצורה והסוג של חשבון הלוואה המשמש להנפקת הלוואה עם פירעונה לאחר מכן, בהתאם לאינטרסים של הבנק וצרכי הלקוח. בכל מקרה, הלקוח יכול לפתוח:
- חשבון הלוואה פשוט;
- חשבון הלוואה מיוחד;
- חשבון הלוואת הסדר.
אתה יכול לשקול את התכונות של כל אחת מהן.
חשבונות הלוואה פשוטים
סוג זה משמש בדרך כלל במגזר הפיננסי למתן הלוואות חד פעמיות. החשבון בחשבונות אלה נפרע במסגרת התנאים עליהם הסכם הלווה, והבסיס לכך הוא צו ההתחייבות. עבור הנושא, הם יכולים לפתוח באופן מיידי מספר חשבונות הלוואה פשוטים אם הם משתמשים במקביל בהלוואה למספר חפצים, המחייבת הנפקת הלוואות בתנאים שונים, בריבית שונה ובתקופות שונות. גישה זו לחשבונאות על הלוואות היא די משמעותית לבקרה בנקאית על מועד פירעונם על ידי הלווה.
ניתן להשתמש בחשבון הלוואה פשוט להנפקת הלוואה בעלת אופי תשלום. בשעה הלוואה זו מונפק מעת לעת כאשר עולה צורך. עם משטר כזה של שימוש בחשבון כזה, החוב המתקבל יושב על בסיס נסיבות דחופות - הוראות בדרך הרגילה.
חשבון הלוואה מיוחד
סוג זה של חשבון נפתח לרוב על ידי לווה אשר זקוק כל הזמן להלוואות כאשר משתמשים בהלוואה לרוב עסקת התשלום. לכן חשבון אשראי מונפק ללא ניירת בכל פעם, והוא נערך על בסיס הצהרת התחייבות שמספק הלווה לבנק.
אם אתה פותח חשבון הלוואה מיוחד, ההלוואות יונפקו לפי הצורך בתשלום מסמכי הפשרה. ההחזר שלהם ייעשה על ידי תשלום התמורה ישירות לחשבון מיוחד, מבלי להעבירה לחשבון הפשרה. כאן החשבון השוטף משמש כחשבון עזר, מכיוון שמעט מאוד פעולות מתבצעות עליו, הקשורות בעיקר לתשלום שכר וחלוקת רווחים. כל לקוח יכול לפתוח חשבון מיוחד אחד בלבד בבנק, לפיו יונפקו הלוואות לחפצים רבים. במקביל, ניתן לפתוח עבורו מספר חשבונות פשוטים אם הבנק יחליט שניתן לספק למיזם הלוואה לפעולות ספציפיות מסוימות.
חשבונות הסדר והלוואות מאוחדים
חשבון מסוג זה משמש להלוואות ללווים מהקטגוריה הגבוהה ביותר, המאופיינים בפירעון ובערכי האשראי הגבוהים ביותר. חשבון זה הוא צורת האמון הגבוהה ביותר של מוסד פיננסי ללווה. החיוב של חשבון זה מכיל את כל תשלומי הלקוח הקשורים לעסקי הליבה שלו וחלוקת הרווחים, והתמורה והתקבולים האחרים לטובת המיזם יזוכו בהלוואה.
לסיכום
הבנקים משתמשים גם בשיטות שונות של הלוואת משכנתא, הכרוכות במתן הלוואה לכל לקוח ספציפי תוך שימוש בגישה אישית והערכת מצב העניינים הנוכחי, כמו גם סיכויי החזר הלוואה שהתקבלה.
