במאמר אנו רואים את המושג, סיווג וסוגי אשראי בנקאי. מה זה הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית כרגע נותן הגדרה של שני מושגים קרובים - אשראי והלוואות. מושגים אלה קשורים כמובן זה לזה, אך ישנם הבדלים משמעותיים ביניהם.
תכונות הגדרה
הלוואה הינה העברת מזומנים או נכסים מהותיים אחרים מצד לצד. הלוואה, בתורו, פועלת כמקרה מיוחד של הסכם הלוואה ומספקת את התכונות האופייניות הבאות:
- אם הסכם ההלוואה אינו קובע תנאים אחרים, לא ניתן לתת את ההלוואה ללא עלות, מבלי לחייב ריבית לשימוש.
- ההלוואה כוללת העברה ללווה של מזומנים בלבד לשימוש זמני. ערכים מהותיים אחרים אינם מונפקים באשראי.
- נושה יכול להיות רק מוסד בנקאי רשמי שיש לו את הזכות לבצע פעילויות פיננסיות.
רקע אשראי
בהתבסס על הפסקה האחרונה, אנו יכולים להסיק כי אשראי הוא רק בנק. בתורו, ניתן להגדיר הלוואות בנקאיות כמכלול היחסים בין הלווה לארגון הבנקאות כמלווה. התנאים המוקדמים למערכת יחסים כזו במקרה זה הם:
- הלווה מבטיח העברת סכום מסוים לשימוש למטרות מסוימות. עם זאת, ישנן הלוואות לא מובטחות.
- החזר בזמן של הכספים שסופקו.
- תשלום הלווה על ידי הריבית על ההלוואה בהתאם להסכם.
סיווג הלוואות בנקאיות
מבני בנקאות מעניקים ללקוחות אפשרות לבחור מבין מספר גדול של מוצרי הלוואה. ישנן כמה סיווגים של הלוואות בנקאיות. שקול אחד מהם, תלוי בסימני ההלוואות:
- קבוצות הלווים העיקריות. במקרה זה, יש להבחין בהלוואות לארגונים ועסקים, יחידים ובנקים. לא פעם, 68.7% מסכום ההלוואות מגיע ממפעלים וארגונים, כ -20% מונפקים ליחידים וכ -12% מגיעים מהלוואות לבנקים.
- תקופת השימוש בהלוואה. הלוואות דחופות והלוואות שיחה (לפי דרישה) מוקצות כאן. יחד עם זאת, הדחופים מחולקים לטווח קצר, כלומר עד 12 חודשים, לטווח בינוני (עד שלוש שנים) ולטווח ארוך, מצטיינים לתקופה של יותר משלוש שנים.
- סכום הלוואה. על בסיס זה מוקצות הלוואות קטנות, בינוניות וגדולות.
- הפרשה. הם מחולקים להלוואות ריקות או לא מבוטחות וביטחונות, מבוטחים והלוואות מובטחות.
- שיטת הנפקת הלוואה. במקרה זה מדובר על הלוואות פיצויים, המועברות לחשבון הלווה על מנת לשחזר עלויות מכספיו וכן הלוואות לתשלום שנשלחות לתשלום על פי מסמכים.
- שיטת פירעון. הלוואות מוקצות אשר נפרעות בתשלומים, ואלה שנפרעות בכל פעם.
סוגי הלוואות
סיווג נפוץ של טפסי הלוואות בנקאיות אינו קיים עבור כל המדינות. עובדה זו נובעת מהעובדה שרמת ההתפתחות של המגזר הבנקאי שונה לכל מדינה, כמו גם הדרכים לספק כספים ללווה. לעיל תארנו את הסיווג לפי התכונות העיקריות. עם זאת, קיימת סיווג מפורט יותר של הלוואות, שנמצא לרוב בספרות הכלכלית. זה כרוך בהקצאת התכונות הבאות:
- מטרת ההלוואה.
- תחום השימוש בקרנות אשראי.
- המונח שלשמו מונפק הלוואה.
- הפרשה.
- אופן פירעון האשראי.
- סוג הריבית.
- סכום הלוואה.
הרעיון של הלוואות בנקאיות וסיווגם מעניינים רבים.
בתיאום מראש
לפי מטרה, מוקצות סוגי ההלוואות שלהלן:
- חקלאי.
- תעשייתי.
- השקעה.
- קניות.
- משכנתא.
- צרכנית.
שקול את הסוגים העיקריים של הלוואות בנקאיות ואת סיווגם.
הלוואות חקלאיות ניתנות לחוות איכרים או לחקלאים במטרה לסייע בפיתוח פעילויות חקלאיות, קרי קציר וטיפוח האדמה.
הלוואות תעשייתיות מונפקות לפיתוח פעילויות ייצור וכן לרכישת ציוד וחומרים.
הלוואה צרכנית מונפקת ליחידים במקרה של צורך דחוף, למשל, לתיקון או לרכישה של מכשירי חשמל לבית וכו '.
הלוואת משכנתא מתאימה לנדל"ן. זה חל על רכישה או שחזור של דיור.
לפי היקף השימוש
בהתאם להיקף השימוש, מוקצות הלוואות להעמדת הון קבוע או חוזר. האחרונים מחולקים להלוואות בתחום המחזור והייצור. מבחינת הכלכלה הרוסית הלוואות בתחום התפוצה אופייניות ביותר.
בהתאם לתנאי השימוש, מוקצים הלוואות דחופות והלוואות לביקוש. מהם קריטריוני הסיווג האחרים להלוואות בנקאיות?
להבטיח
אבטחה מספקת הלוואות ריקות ומאובטחות. הלוואות ריקות או לא מאובטחות מונפקות רק ללווים שהקימו עצמם כמשלמים אמינים. הם אינם דורשים ביטחונות או ביטוחים נוספים. הלוואות מאובטחות, בתורו, מייצגות את צורת ההלוואות הנפוצה ביותר ברוסיה. הם מחולקים, בהתאם לצורת הביטחון, לביטוחים, מבוטחים וביטחונות. ההפרדה הזו היא יותר תיאורטית. בפועל, הכל שונה במקצת, והלוואות בענף הבנקאות הרוסית מחולקות ללא ביטחון, לא מאובטחות ולא מספיק מאובטחות. סיווג הלוואות בנקאיות אינו מוגבל לכך.
בשיטת פירעון
בהתאם לשיטת פירעון ההלוואה, מוקצים הלוואות לתשלומים וקרנות חד פעמיות. צורה מסורתית של החזר הלוואות לזמן קצר היא החזר חד פעמי. זה נוח ביותר מבחינה משפטית ואינו מצריך הליך מורכב לעיבוד הלוואות. בתשלומים ניתנים הלוואות להחזר של יותר משני תשלומים, המוארכים למשך כל תקופת ההתקשרות. תנאי הפירעון ההלוואות ניתנים למשא ומתן עם כריתת הסכם עם הבנק ותלויים ישירות בטווח ההלוואה, אינפלציה, מתקן וכו '. קחו בחשבון את המיון של הלוואות בנקאיות לפי ריבית.
בריבית
בהתאם לסוג הריבית מוקצים ריבית קבועה וצפה על ההלוואה. ריבית קבועה מניחה תעריף שנקבע לכל תקופת ההלוואה ללא הזכות לבצע שינויים. הלווה מתחייב להחזיר את הכספים לבנק בהתאם להסכם שנערך ו בריבית שנקבעה. הלוואות מסוג זה אופייניות למגזר הבנקאות הרוסי.
שיעור ההלוואות הצף כרוך בבחינת הריבית שנקבעה בעבר. יתר על כן, הריבית מורכבת משני חלקים, כלומר: העיקרי שמשתנה בהתאם למגמות השוק, והפרמיה שקבועה.
לפי גודל הלוואה
הלוואות קטנות, בינוניות וגדולות מוקצות בהתאם לגודל ההלוואה. אין שום סיווג יחיד למאפיין זה. גודל ההלוואות משתנה בהתאם למצב בכלכלת שוק. גדול ברוסיה נחשב להלוואה שגודלה עולה על 5% מסך ההון של ארגון בנקאי.
סוגי סיכוני אשראי
הסיכון בענף האשראי הוא ההסתברות לאובדן תוכנית מהותית על ידי ארגון בנקאי. הסיבה להפסדים מסוג זה עשויה להיות שינוי בערך השוק של מכשירים פיננסיים. שינויים בשוק מט"ח יכולים גם הם לגרום לסיכון בנקאי.
קיימת סיווג מקובל של הלוואות בנקאיות לפי רמת סיכון. לכן, בהתאם למקור ההיווצרות, מודגשים הסיכונים הבאים.
סיכון חיצוני
ההסתברות להפסדים נובעת מחדלות פירעון של הלווה או מחדל. זה קורה בהשפעת גורמים מקרו-כלכליים המשפיעים על הלקוח. סיכונים כאלה אינם חלים על בנקאות או על לווה ספציפי, כאן כל השפעה משמעותית מופעלת כלפי חוץ על ידי הכלכלה, הפוליטיקה או החברה. מצב דומה יכול להיות, למשל, הנהגת דיני לחימה, מהפכה, שינוי במשטר המדיני של המדינה, אמברגו, הפרטה, הטלת סנקציות על יבוא או יצוא, המשבר הכלכלי, אסון טבע וכו '.
סיכון פנימי
סיכונים כאלה מתעוררים כתוצאה מחדל או חדלות פירעון של הלווה במקרה של גורמים פנימיים שליליים. במקרה זה, הסיכון הושפע ישירות מפעילות הלקוח. מצב כזה יכול להוביל לחלוקה לא הגיונית של הוצאות, לירידה במוניטין של הארגון, מדיניות תשלומים לא יעילה וכו '.
בסיכון
בהתאם למידת הסיכון, נבדלים בין הסוגים הבאים:
- תקף. מניחה הפסדים של עד 25%.
- בינוני או גבוה, הפסדים שעבורם יכולים להיות עד מחצית הסכום.
- מדהים. הפסדים בסיכון מסוג זה יכולים להגיע עד 75%.
- ביקורתי זה נחשב פסול, שכן הפסדים עליו יכולים להיות עד 100%.
עקרונות ההלוואות הבנקאיות וסיווג הלוואות בנקאיות קשורים זה לזה.
עקרונות הלוואות
כמו כל סוג אחר של קשרים פיננסיים, האשראי מבוסס על עקרונות מסוימים שמבטיחים הפעלה חלקה של המנגנון הבנקאי כולו. תחום ההלוואות מספק שישה עקרונות בסיסיים הכוללים:
- דחיפות. זהו תנאי חשוב למתן מזומני אשראי. במקרה זה, תקופת ההלוואה מוגדרת בחוזה ויש להקפיד על הלווה בקפדנות בעת החזר הכספים. עקרון הדחיפות קובע את החזר ההלוואה.
- אפשרות להחזרה. זה הבסיס לכל הלוואה שהונפקה. אם הלווה לא היה לוקח על עצמו את החובה להחזיר את הכספים, מערכת האשראי עצמה הייתה מאבדת את מהותה.
- אבטחה. זוהי גם סוג של ערבות להחזר, שכן במקרה של סירוב של הלווה לקחת את החובה להחזיר את ההלוואה, הבנק מובטח לקבל בטחונות, ביטוח או ממשיך בתהליך הגבייה מערבים.
- בתשלום. זה גם הבסיס של יחסי אשראי. עיקרון זה כרוך בהחזרת לא רק הכסף שנלקח, אלא גם בריבית על השימוש בהלוואה.
- בידול. זה כרוך בגישה אינדיבידואלית לכל לקוח פרטני. זה נובע לא רק מתנאים שונים של לקוחות, אלא גם ממדיניות הממשלה ביחס לתחום האשראי.
- מטרת הטבע. זו הכללה בהסכם ההלוואה של המטרה שלשמה נלקחת ההלוואה.
בחנו את הסיווג של הלוואות בנקאיות.