La Banque est l’élément le plus important du système financier du pays. La circulation de l'argent dans le monde et dans les États individuels est impossible sans une structure spéciale qui fonctionne bien et qui garantirait un flux de fonds ininterrompu. Le concept de banque, la classification des banques sont associés à la définition de ces diverses fonctions exercées par ces sujets spécifiques d’activité financière.
Concept de banque
Les mouvements de capitaux nécessitent des services spéciaux, assurés par les banques. L’essence de cette entreprise est d’émettre et de recevoir de l’argent de différentes personnes. Une banque est créée pour attirer et placer des liquidités et en tirer profit. Les banques opèrent sur une base urgente, remboursable et payée. Quelles sont les différences entre les banques et les autres organisations financières? Ils ont été les seuls à disposer du droit exclusif de collecter des fonds auprès de personnes morales et physiques, de placer des fonds pour leur compte et de tenir des comptes de personnes physiques et morales. D'autres organisations ont le droit de n'effectuer qu'une des activités énumérées. Les banques ont toujours leurs propres fonds et fournissent une partie de leurs opérations. Toute classification des banques est associée aux spécificités de leurs ressources et aux fonctions exercées.
Fonctions bancaires
La fonction initiale et fondamentale des banques est de garder les espèces en sécurité. Par la suite, un type d'activité important s'ajoute à celui-ci, par exemple la création de règlements entre différentes personnes et organisations. Les clients des banques n'ont pas à s'inquiéter de la manière dont l'argent sera remis au bon endroit - c'est la préoccupation de la banque. La collecte de fonds et d'objets de valeur est une autre fonction des établissements bancaires. Les prêts sont une source de rentabilité pour une banque et son rôle important dans le système financier. L'émission de prêts contribue à augmenter la masse monétaire de l'économie et conduit à sa croissance. La Banque a pour fonction d’attirer de l’argent de particuliers et d’entités juridiques pour un placement ultérieur dans le but d’obtenir un revenu. Tout cela permet non seulement aux banques de gagner de l'argent, mais affecte également le développement de la production et de l'économie dans son ensemble. En fonction du marché sur lequel opère une institution financière, ses fonctions et sa classification des finances bancaires peuvent changer. Il peut répondre aux besoins de trésorerie ou aux besoins des entreprises. Dans le premier cas, la banque a toute une gamme de fonctions possibles. Dans le second cas, elle est généralement tenue d’en exécuter un ensemble limité.
Le rôle de la banque centrale
Toute classification des banques commence par une définition de leur hiérarchie. Lieu suprême dans un deux niveaux système bancaire prend la banque centrale. Il remplit des fonctions spéciales et ne rentre donc pas dans la classification des banques. En fait, il s’agit d’une super-banque. Ses tâches principales sont la régulation de l'économie du pays, le contrôle et la gestion des émissions monétaires, la gestion et la supervision des activités des organismes de crédit du pays, l'accumulation de liquidités et d'objets de valeur et la préservation des fonds de réserve et des réserves du pays, la fourniture de structures commerciales avec de l'argent, un soutien financier et des services gouvernementaux.
La banque centrale est un système vertical spécifique qui couvre tous les sujets du pays. Il assure la stabilité de la monnaie nationale et du système bancaire dans son ensemble. Son fondateur et son propriétaire sont l’État, il délègue également à la Banque centrale des droits, pouvoirs et devoirs spéciaux.
Opérations bancaires
Les banques commerciales constituent un lien indépendant important dans l’économie.Leur objectif principal est de réaliser des bénéfices et ils peuvent effectuer différentes opérations pour cela. Dans sa forme la plus générale, la classification des opérations bancaires est la suivante:
- accumulation de fonds, c’est-à-dire leur attrait de diverses sources pour les services à la banque;
- l’allocation de fonds, c’est-à-dire la performance des fonctions et opérations d’investissement;
- Opérations de règlement et de paiement pour le service à la clientèle.
Au sein de chacun de ces grands groupes d'opérations, différentes actions privées se distinguent. De plus, les opérations peuvent être divisées en deux groupes, conformément à l'objet et aux objectifs de l'activité. Dans ce cas, elles sont généralement divisées en passives, actives et intermédiaires. Les opérations passives visent à constituer la base de ressources de la banque. Actif - pour allouer des ressources dans un but lucratif. Opérations intermédiaires - un système d'actions de la banque, favorisant la rotation financière de l'institution.
Du point de vue de la législation russe en vigueur, la classification des opérations des banques commerciales comprend:
- collecter des fonds sous forme de dépôts de personnes morales et physiques;
- octroi de prêts sur fonds propres et empruntés;
- émission de garanties bancaires;
- service de compte client;
- opérations de règlement pour le compte de clients;
- fourniture de services d'information et de conseil;
- collecte d'argent et d'objets de valeur;
- opérations de vente et d'achat de devises;
- gestion de l'argent d'un client en vertu d'un accord avec lui;
- opérations avec des métaux précieux;
- caution pour des tiers dans l'exercice de leurs fonctions en espèces;
- opérations de location.
Ce cercle d'actions peut également inclure une petite liste d'opérations supplémentaires. Pour les banques, certaines opérations peuvent constituer une priorité et cela peut devenir la base de leur classification. Par exemple, il y a des banques d'investissement et principalement du crédit.
Classification des banques par propriété
Toutes les institutions financières peuvent être divisées en fonction du propriétaire principal. Dans ce cas, la classification des banques commerciales ressemble à ceci:
- les banques d’État, notamment les institutions nationales et municipales;
- privé
- banques mixtes, dans de telles institutions, une certaine part appartient à l’Etat.
Les banques privées constituent le groupe le plus important dans les pays développés. Pour les États totalitaires, la concentration de l'activité bancaire n'est entre les mains de l'État, comme ce fut le cas, par exemple, en Union soviétique.
Classification géographique
Il est également possible de classer les banques en fonction de leur emplacement et de la couverture de la zone de service. Dans ce cas, démarquez-vous:
- banques internationales ou mondiales, il s'agit notamment des grandes banques internationales ayant des bureaux de représentation dans différents pays;
- national, opérant dans tout le pays;
- interrégional, couvrant plusieurs régions, mais pas l’ensemble de l’État;
- banques régionales ou locales opérant dans une zone donnée.
Échelle
Le volume des opérations, le nombre de fonds de roulement et d’actifs ainsi que la taille des banques peuvent également servir de base à leur classement. Dans ce cas, il est habituel de distinguer les grandes, les moyennes et les petites institutions. La présence ou l’absence de succursales nous permet de parler d’une seule banque, de groupes bancaires et d’associations interbancaires.
Spécialisation
Conformément à la fonction principale, il existe plusieurs types principaux de banques:
- Hypothèque, principalement engagée dans la fourniture de prêts garantis par des biens acquis;
- émettant, c'est-à-dire ayant la capacité d'émettre de l'argent, ce sont le plus souvent les banques centrales du pays;
- l'investissement, spécialisé dans l'octroi de prêts à long terme pour le développement de diverses industries;
- confiance, engagé dans des opérations de confiance (trust);
- la compensation, dont l’activité principale consiste à prévoir des compensations dans les colonies;
- épargne et prêts, dont la fonction principale est de lever et de débourser des fonds pour générer des profits (la classification des prêts de ce type de banque est liée aux conditions et aux objets du prêt, elle peut émettre des prêts, liés ou non, individuels et syndiqués);
- bourse spécialisée dans les opérations de change;
- comptabilité, s'occupant principalement de la comptabilité des factures;
- banques spéciales créées pour servir certains programmes d'envergure nationale et internationale.
Des ressources
Toute banque est avant tout une ressource précieuse pour ses ressources, c’est-à-dire le capital dont elle dispose et qui assure la performance des opérations en cours. Les ressources monétaires remplissent des fonctions dans les activités de la banque telles que:
- protecteurs, c’est-à-dire qu’ils garantissent la fourniture d’opérations - dépôts, garantissent les intérêts des créanciers;
- la réglementation réglementaire, légale et réglementaire des activités de la banque est effectuée en fonction de l'évaluation de ses ressources;
- opérationnelles, les ressources constituent la base matérielle de la banque.
La classification des ressources bancaires peut être réalisée pour plusieurs raisons. La source principale de l'allocation des types de ressources est leur source. Dans ce cas, nous pouvons parler de nos propres ressources, empruntées et acquises. Les premiers comprennent le capital autorisé, les fonds bancaires (assurance, réserve) et les bénéfices non distribués. Le second - emprunts bancaires non dépositaires. Le troisième groupe comprend les fonds provenant de personnes différentes (dépôts et dépôts). En outre, les ressources peuvent être divisées, si possible, en ressources permanentes et temporaires et sur le lieu de mobilisation - celles reçues d’autres banques et mobilisées par la banque elle-même.
Stabilité bancaire
Une caractéristique globale de la banque, appelée durabilité, est liée à la capacité d'une institution financière à faire face aux fluctuations économiques et à se développer avec confiance, conformément aux prévisions. Les facteurs de stabilité peuvent être d'ordre externe et interne. Le principal indicateur de développement stable est la rentabilité de la banque. La présence d'actifs suffisants et de fonds de réserve permet à la banque de résister aux influences déstabilisatrices externes. La classification traditionnelle du revenu bancaire distingue les revenus d’intérêts et les autres revenus. Le premier type de revenus comprend les frais liés à la fourniture de prêts, aux opérations sur titres et aux services à la clientèle avec règlement. Le deuxième type comprend les produits provenant d’opérations avec des monnaies étrangères, les métaux précieux, les produits provenant de la fourniture de divers services (location de coffres-forts, opérations de recouvrement, opérations de règlement-livraison, garanties bancaires). Plus la diversification du revenu bancaire est élevée, plus sa durabilité est grande.
Risques bancaires
La banque est un domaine à haut risque. Des menaces externes et internes peuvent déstabiliser la position d'une organisation financière. Traditionnel classification des risques Bank distingue les variétés suivantes:
- externe, c’est-à-dire indépendant des activités de la banque;
- internes, résultant respectivement des actes de la banque.
Vous pouvez également nommer ces types de risques en tant que risques réglementés et non réglementés, complexes et privés, liés aux opérations au bilan et hors bilan.
