Les banques commerciales constituent depuis longtemps le maillon le plus important du système bancaire du pays. Ils assument les tâches principales liées au service des entités commerciales et de la population. Une banque commerciale agit comme un «aimant» pour les dépôts en espèces. C'est pourquoi ces institutions sont souvent appelées banques de dépôt. Ce terme a surtout pris racine en Angleterre.
Principes d'affaires
Les principales fonctions des banques commerciales doivent fonctionner dans les limites des ressources disponibles. Nous pouvons ainsi comprendre que l’octroi de prêts, ainsi que la mise en œuvre d’autres opérations, sont effectués de manière limitée. Le principe indiqué dans le travail des banques ne peut être mis en œuvre que sous la condition d'un contrôle constant de la conformité quantitative et qualitative des ressources mobilisées et de la nature de leur application. De telles approches peuvent renforcer la concurrence des banques pour attirer les clients et élargir la base des dépôts. Cela améliore la qualité du service à la clientèle, augmente l'efficacité de l'utilisation des ressources bancaires, diversifie les opérations bancaires et plus encore.
En substance, les banques commerciales sont des organismes de crédit indépendants et juridiquement indépendants. Ce principe est le deuxième fondement de leurs activités. Alors que les banques commerciales ont pour fonctions d'assurer la liberté d'action en termes d'attraction de ressources et de placer des fonds mobilisés, elles sont également pleinement responsables des résultats économiques de leurs activités. Autrement dit, tout le risque des opérations bancaires incombe à l’organisation.
Les fonctions des banques commerciales dans l'économie sont également assurées par le troisième principe d'activité: les relations de marché sont maintenues avec les clients. Lors de la sélection des clients pour la banque, les critères de marché tels que le risque, la liquidité et la rentabilité deviennent pertinents.
Un autre principe d'activité est dicté par son indépendance juridique et son indépendance économique. Nous entendons par là: la régulation de ses activités n’est possible que par des méthodes économiques, mais non administratives. L'État dicte certaines règles du jeu et tout le reste est fait par les institutions bancaires. Les banques commerciales développent et mettent en œuvre leurs propres projets de crédit, d’investissement et de dépôt. La correction du comportement des banques sur les marchés est effectuée par des organismes de réglementation, qui peuvent modifier à tout moment les règles établies précédemment, mais ils ne sont pas autorisés à donner des instructions directes sur les caractéristiques de l'allocation ou de l'attraction des ressources.
Base d'activité
Les principales fonctions des banques commerciales sont très diverses:
- l’intermédiation en matière de prêts, c’est-à-dire que des actifs financiers actuellement gratuits sont mobilisés et fournis pour un usage temporaire en termes d’urgence, de paiement et de remboursement aux entreprises, à la population et à l’ensemble de l’État;
- les fonctions d'une banque commerciale comprennent la médiation dans la mise en œuvre de règlements et de paiements à la ferme;
- production de monnaie de crédit;
- services intermédiaires dans le domaine de l'investissement sur la base d'activités de création d'enjeux;
- la fourniture de services de conseil, ainsi que d'informations financières et économiques.
Comment ça marche?
Les actifs financiers temporairement libres concentrés dans les banques commerciales passent au statut de capital emprunté.Au détriment de ces fonds, les banques accordent des prêts à des entités économiques à différents niveaux. Les fonctions d’une banque commerciale comprennent les services d’intermédiaire destinés au budget, aux entreprises, aux institutions et au public dans le cadre des paiements et des règlements. Une fonction spéciale peut être appelée émission d'instruments de crédit, à l'aide de laquelle une émission de prêt sur dépôt est assurée.
Le rôle des banques dans la formation de la masse monétaire est assez important. Les fonctions d'une banque commerciale offrent la possibilité de remplacer la monnaie comme moyen de circulation, de paiement, d'accumulation. Et cela affecte la taille de la masse monétaire et l'état de la circulation monétaire en général. Les structures commerciales ont pour fonction d’émettre et de placer des obligations et des actions d’entreprises. Malgré le fait que les banques disposent d’une quantité considérable d’informations économiques, elles peuvent conseiller leurs clients sur de nombreux aspects du plan économique et financier. Le développement des relations de marché dans le domaine de l’économie nationale conduit à un renforcement du rôle de ces fonctions.
Banque et Etat
Les principales fonctions des banques commerciales sont telles que leurs activités font l’objet d’une réglementation étatique. Pour entrer sur le marché bancaire, une licence est requise. En Russie, la possibilité de délivrer ces types de licences est supposée:
- effectuer des opérations dans lesquelles les fonds sont utilisés en monnaie nationale, sans droit d'attirer des fonds de particuliers sous forme de dépôts;
- effectuer des opérations en devises nationales et en devises sans avoir le droit d'attirer des dépôts de particuliers;
- attirer des dépôts et placer des métaux précieux. Le document visé au paragraphe 2 est délivré à une telle licence, si nécessaire, si les conditions requises sont remplies.
Lorsque la structure fonctionne pendant deux ans avec une dynamique positive, les fonctions des banques commerciales peuvent être considérablement étendues en obtenant de la Banque centrale une licence pour attirer des fonds en devises et en devises de la population sous forme de dépôts. Les grandes institutions de type universel bien établies peuvent compter sur l’obtention d’une licence bancaire générale leur donnant le droit de créer des succursales à l’étranger ou d’acquérir une part du capital autorisé d’établissements de crédit non résidents.
Que peut-on faire par la loi?
Le droit russe permet de combiner les fonctions traditionnelles des banques centrales et commerciales avec des activités professionnelles sur le marché des valeurs mobilières. Cela nécessite une licence de la Commission fédérale du marché des valeurs mobilières. La Banque de Russie surveille en permanence les activités des banques commerciales qui, si elles ne remplissent pas certaines fonctions, ont le droit de révoquer une licence antérieure.
Qui peut devenir fondateur?
Les fondateurs des banques commerciales peuvent être des personnes morales ou physiques du pays qui souhaitent créer une telle structure et sont prêts à participer à la formation de son capital autorisé. L’obligation pour le fondateur, sous la forme d’une personne morale, est la présence d’une situation financière stable, un montant de fonds propres suffisant pour formation de capital nouvelle structure financière, ainsi que l’absence d’arriérés de paiement au budget. Pour un particulier, la principale exigence est l'absence de casier judiciaire, ainsi que la preuve du revenu à l'aide des déclarations de revenus.
L’économie de marché de la Fédération de Russie est telle que, dans sa structure, les banques agissent comme des entités commerciales. De ce point de vue, ils peuvent être formés sous n’importe quelle forme juridique, ce qui est également confirmé par le gouvernement fédéral. Loi "sur les banques et les banques". Le concept et les fonctions traditionnels des banques commerciales sont utilisés.
En Russie, les banques créées sous forme de sociétés à responsabilité limitée dominent.Pour une telle structure, le capital autorisé est formé sur la base d'unités. Pour chaque participant, il existe une certaine taille de l'action, qui est prescrite dans la documentation du constituant. Un participant peut vendre ou céder sa part du capital autorisé à un ou plusieurs participants. De manière particulière, la charte devrait refléter les informations relatives à l'aliénation d'une action à un tiers. Le retrait de la mise en utilisant le formulaire LLC peut être fait à tout moment et sans prévenir les autres participants.
Degré de responsabilité
Pour les fondateurs de la banque, il est possible d’augmenter la responsabilité pour les obligations en utilisant une forme juridique telle que: société de responsabilité supplémentaire. Dans ce cas, la taille de la quote-part du capital autorisé est indiquée dans la documentation constitutive. Dans ce cas, les participants sont responsables sous la forme de subventions à la banque avec leurs biens dans un multiple de la valeur des dépôts effectués. La documentation constitutive prescrit également le montant de la responsabilité supplémentaire avec l'ordre d'exécution, d'où découle le concept même et les fonctions des banques commerciales. Si l'un des participants à l'ODO fait faillite, sa responsabilité est alors répartie entre tous les autres participants proportionnellement aux contributions versées.
Société par actions
Une banque par actions est une organisation commerciale dans laquelle le capital autorisé est divisé en un certain nombre d'actions qui servent de certificat du droit impératif des actionnaires à l'égard de l'organisation. Les membres de la société ne sont pas responsables des obligations de la banque, mais supportent les risques de pertes liés à l'activité principale, dans la limite de la valeur des actions qu'ils détiennent.
L’essence et les fonctions des banques commerciales donnent à penser que la banque ne sera pas responsable de ses obligations vis-à-vis des actionnaires, mais qu’elle est pleinement responsable de ses obligations vis-à-vis des créanciers, des déposants et des actionnaires avec tous les biens qui lui appartiennent.
OJSC
Si une banque par actions est formée selon les principes société anonyme puis la souscription ouverte aux actions qu'il émet est autorisée, par vente libre. La banque a le droit d'émettre des actions ordinaires ou privilégiées - au porteur ou nominatives. Actions ordinaires quel que soit le moment de leur libération, ils doivent avoir la même valeur nominale, offrant au propriétaire des droits uniformes. Les actions privilégiées ne sont pas censées donner le droit de vote au propriétaire, mais avec son aide, il est possible d’obtenir en priorité des revenus provenant des activités bancaires aux montants spécifiés à l’avance dans la charte de la banque, les décisions des assemblées des actionnaires et autres.
La valeur nominale de tous les types d’actions privilégiées ne devrait pas dépasser 25% du capital autorisé. Les fonctions d'une banque commerciale incluent des procédures telles que l'émission d'actions et l'augmentation du capital initial. Lors de l'émission d'actions, il est nécessaire de les enregistrer auprès de la banque centrale du pays. Les actionnaires des banques commerciales sous la forme d'OJSC ont le droit d'aliéner leurs actions sans coordination avec les autres actionnaires par le biais de leur vente libre sur le marché boursier.
CJSC
Lors de la création d'une institution financière sous la forme d'une société par actions fermée, il n'a pas le droit de souscrire librement des actions ou de les proposer d'une autre manière à un large cercle de personnes. Une banque par actions fermée ne doit pas avoir plus de 50 actionnaires. S'il y en a plus, la banque dispose d'un an pour se transformer en une société par actions ouverte, sinon elle sera liquidée dans une procédure judiciaire. Pour une banque par actions fermée, la distribution des actions est effectuée uniquement entre ses fondateurs ou un cercle de personnes déterminé à l'avance.
La gestion
L'essence et les fonctions des banques commerciales ont été énoncées. Nous pouvons maintenant parler de la gestion de ces structures. L’organe suprême est l’assemblée générale des participants ou des actionnaires, convoquée chaque année pour résoudre les problèmes liés aux modifications de la charte de la banque, du capital autorisé, de la répartition des revenus, de la détermination des résultats des activités de la période précédente, de l’élection du Conseil, etc. Si les actionnaires de la banque détiennent plus de 100 actions avec droit de vote, ils créent une commission de décompte dont la composition est proposée par le conseil d’administration et approuvée par l’assemblée générale.
Les activités, fonctions et opérations actuelles des banques commerciales sont déterminées soit par l'organe exécutif collégial, soit uniquement. Ses compétences incluent les problèmes de gestion liés aux activités actuelles de la structure. Le contrôle des activités économiques et financières de l’institution est effectué par l’intermédiaire de l’auditeur ou de la commission d’audit, élus lors de l’assemblée générale des actionnaires. Le commissaire aux comptes ou la commission a pour tâche de vérifier les résultats des activités de la banque pendant un an ou une autre période, à la fois de sa propre initiative et conformément à la décision de l'assemblée générale des actionnaires. Lors d'une assemblée générale des actionnaires de la banque, l'auditeur de la banque est approuvé, ainsi que le montant du paiement pour les services qu'il fournit. Le nombre de services disponibles dans la banque dépend de la taille et de la nature de l’activité, de la variété et de la complexité des services fournis aux clients.
Les fonctions des banques commerciales constituent une source importante de ressources financières pour le budget de l’État, pour les citoyens et pour les entités non étatiques.
