Bank jest najważniejszym elementem systemu finansowego kraju. Obieg pieniędzy na świecie i w poszczególnych państwach jest niemożliwy bez specjalnej, dobrze funkcjonującej struktury, która zapewniłaby nieprzerwany przepływ środków. Pojęcie banku, klasyfikacja banków wiąże się z definicją tych różnorodnych funkcji, które pełnią te konkretne podmioty działalności finansowej.
Koncepcja banku
Przepływ kapitału wymaga specjalnych usług świadczonych przez banki. Istotą tego przedsięwzięcia jest wydawanie i otrzymywanie pieniędzy od różnych osób. Bank powstaje w celu przyciągania i lokowania gotówki oraz czerpania z niej zysków. Banki działają w trybie pilnym, zwrotnym i odpłatnym. Jakie są różnice między bankami a innymi organizacjami finansowymi? Tylko oni otrzymali wyłączne prawa do pozyskiwania funduszy od osób prawnych i osób fizycznych, do lokowania finansów w ich imieniu oraz do prowadzenia rachunków osób fizycznych i prawnych. Inne organizacje mają prawo do przeprowadzenia tylko jednego z wymienionych działań. Banki zawsze mają własne fundusze i zapewniają część swoich operacji. Każda klasyfikacja banków wiąże się ze specyfiką ich zasobów i pełnionymi funkcjami.
Funkcje bankowe
Pierwotną i podstawową funkcją banków jest zapewnienie bezpieczeństwa gotówki. Później dodaje się do tego ważny rodzaj działalności, taki jak zapewnianie rozliczeń między różnymi osobami i organizacjami. Klienci banku nie muszą się martwić, w jaki sposób pieniądze zostaną dostarczone we właściwe miejsce - to problem banku. Zbieranie pieniędzy i kosztowności to kolejna funkcja instytucji bankowych. Pożyczki są źródłem rentowności banku i jego ważnej roli w systemie finansowym. Udzielanie pożyczek pomaga zwiększyć podaż pieniądza w gospodarce i prowadzi do jej wzrostu. Bank pełni funkcję pozyskiwania pieniędzy od osób fizycznych i prawnych w celu ich dalszego ulokowania w celu uzyskania dochodu. Wszystko to nie tylko umożliwia bankom zarabianie pieniędzy, ale także wpływa na rozwój produkcji i gospodarki jako całości. W zależności od rynku, na którym działa instytucja finansowa, jej funkcje i klasyfikacja finansów banków mogą ulec zmianie. Może służyć potrzebom publicznym lub korporacyjnym. W pierwszym przypadku bank ma pełen zakres możliwych funkcji, w drugim przypadku zwykle bank jest zobowiązany do wykonania ich ograniczonego zestawu.
Rola banku centralnego
Każda klasyfikacja banków zaczyna się od definicji ich hierarchii. Najwyższe miejsce na dwóch poziomach system bankowy przejmuje bank centralny. Pełni funkcje specjalne, więc nie pasuje do klasyfikacji banków, w rzeczywistości jest superbankiem. Jego głównymi zadaniami są: regulacja gospodarki kraju, kontrola i zarządzanie emisjami pieniężnymi, zarządzanie i nadzór nad działalnością organizacji kredytowych kraju, gromadzenie środków pieniężnych i wartości oraz ochrona funduszy rezerwowych i rezerw kraju, zapewnianie strukturom handlowym pieniędzy, wsparcie finansowe i obsługa działań rządu.
Bank centralny to specyficzny system wertykalny, który obejmuje wszystkie podmioty w kraju. Zapewnia stabilność waluty krajowej i systemu bankowego jako całości. Jej założycielem i właścicielem jest państwo, deleguje on także specjalne prawa, uprawnienia i obowiązki Banku Centralnego.
Operacje bankowe
Banki komercyjne są niezależnym i znaczącym ogniwem w gospodarce.Ich głównym celem jest zysk, a do tego mogą wykonywać wiele różnych operacji. W najbardziej ogólnej formie klasyfikacja operacji bankowych jest następująca:
- gromadzenie funduszy, tj. ich przyciąganie z różnych źródeł do obsługi w banku;
- alokacja funduszy, tj. wykonywanie funkcji i operacji inwestycyjnych;
- Rozrachunki i operacje gotówkowe dla obsługi klienta.
W każdej z tych dużych grup operacji wyróżniają się różne działania prywatne. Ponadto operacje można podzielić na dwie grupy, zgodnie z przedmiotem i celami działania, w tym przypadku zwykle są one podzielone na pasywne, aktywne i pośrednie. Operacje pasywne mają na celu utworzenie bazy zasobów banku. Aktywny - do alokacji zasobów dla zysku. Operacje pośredniczące - system działań banku, promujący obrót finansowy w instytucji.
Z punktu widzenia obecnego ustawodawstwa rosyjskiego klasyfikacja operacji banków komercyjnych obejmuje:
- gromadzenie środków w formie depozytów od osób prawnych i osób fizycznych;
- udzielanie pożyczek ze środków własnych i pożyczonych;
- wydawanie gwarancji bankowych;
- obsługa konta klienta;
- operacje rozliczeniowe w imieniu klientów;
- Świadczenie usług informacyjnych i konsultacyjnych;
- kolekcja pieniędzy i kosztowności;
- operacje sprzedaży i zakupu walut;
- zarządzanie pieniędzmi klienta na podstawie umowy z nim;
- operacje z metalami szlachetnymi;
- poręczenie osób trzecich przy wykonywaniu obowiązków pieniężnych;
- dzierżawa.
Ponadto ten krąg działań może zawierać małą listę dodatkowych operacji. W przypadku banków niektóre operacje mogą być priorytetem, co może stać się podstawą ich klasyfikacji. Na przykład istnieją banki inwestycyjne i głównie kredyty.
Klasyfikacja banków według własności
Wszystkie instytucje finansowe można podzielić według głównego właściciela. W takim przypadku klasyfikacja banków komercyjnych wygląda następująco:
- banki państwowe, w tym instytucje krajowe i gminne;
- prywatny
- banki mieszane, w takich instytucjach pewien udział należy do państwa.
Największą grupą w krajach rozwiniętych są banki prywatne. W przypadku państw totalitarnych koncentracja działalności bankowej leży wyłącznie w gestii państwa, jak miało to miejsce na przykład w Związku Radzieckim.
Klasyfikacja geograficzna
Możliwe jest również klasyfikowanie banków według ich lokalizacji i zasięgu obszaru obsługi. W takim przypadku wyróżnij się:
- międzynarodowe lub globalne banki, w tym duże międzynarodowe banki z przedstawicielstwami w różnych krajach;
- krajowy, działający na terenie całego kraju;
- międzyregionalny, obejmujący kilka regionów, ale nie cały stan;
- banki regionalne lub lokalne działające na danym obszarze.
Skala
Wielkość operacji, liczba kapitału obrotowego i aktywów oraz wielkość banków mogą również służyć jako podstawa do ich klasyfikacji. W takim przypadku zwykle wyróżnia się duże, średnie i małe instytucje. Obecność lub brak oddziałów pozwala nam rozmawiać o jednym banku, grupach bankowych i stowarzyszeniach międzybankowych.
Specjalizacja
Zgodnie z wiodącą funkcją istnieje kilka głównych rodzajów banków:
- Hipoteka, głównie związana z udzielaniem pożyczek zabezpieczonych nabytymi nieruchomościami;
- emitując, czyli mając możliwość emisji gotówki, najczęściej są to banki centralne kraju;
- inwestycje, specjalizujące się w udzielaniu długoterminowych pożyczek na rozwój różnych gałęzi przemysłu;
- zaufanie, zaangażowane w operacje zaufania (zaufanie);
- rozliczanie, którego główną operacją jest zapewnienie kompensacji w rozliczeniach;
- oszczędności i pożyczki, których główną funkcją jest gromadzenie i wypłacanie funduszy na zysk (klasyfikacja pożyczek tego rodzaju banku jest związana z warunkami i przedmiotami pożyczek, może wydawać pożyczki powiązane i niepowiązane, indywidualne i konsorcjalne);
- giełda specjalizująca się w obsłudze operacji wymiany;
- rachunkowość, przede wszystkim zajmująca się rozliczaniem rachunków;
- specjalne banki utworzone w celu obsługi niektórych programów o zasięgu krajowym i międzynarodowym.
Zasoby
Każdy bank jest cenny przede wszystkim ze względu na swoje zasoby, czyli kapitał, który jest do jego dyspozycji i zapewnia wykonywanie aktywnych operacji. Środki pieniężne pełnią takie funkcje w działalności banku, jak:
- ochronne, to znaczy gwarantują świadczenie operacji - depozyty, depozyty, ubezpieczają interesy wierzycieli;
- regulacyjne, prawne i regulacyjne regulacje działalności banku przeprowadzane są zgodnie z oceną jego zasobów;
- operacyjne, zasoby stanowią bazę materialną banku.
Klasyfikacji zasobów bankowych można dokonać z kilku powodów. Główną podstawą alokacji rodzajów zasobów jest ich źródło, w tym przypadku możemy mówić o własnych, pożyczonych i nabytych zasobach. Pierwszy obejmuje kapitał autoryzowany, fundusze bankowe (ubezpieczenie, rezerwa) i zyski zatrzymane. Drugi - pożyczki bankowe bez depozytu. Trzecia grupa obejmuje środki pozyskane od różnych osób (depozyty i depozyty). Ponadto zasoby można, w miarę możliwości, podzielić na stałe i tymczasowe oraz w miejscu mobilizacji - otrzymane w innych bankach i zmobilizowane przez sam bank.
Stabilność banku
Kompleksowa charakterystyka banku, zwana zrównoważonym rozwojem, wiąże się ze zdolnością instytucji finansowej do wytrzymania wahań gospodarczych i pewnego rozwoju zgodnie z prognozami. Czynnikami stabilności mogą być porządek zewnętrzny i wewnętrzny. Głównym wskaźnikiem stabilnego rozwoju jest rentowność banku. Obecność wystarczających aktywów i funduszy rezerwowych pozwala bankowi wytrzymać zewnętrzne wpływy destabilizujące. Tradycyjna klasyfikacja dochodów bankowych rozróżnia dochody odsetkowe i pozaodsetkowe. Pierwszy rodzaj dochodu obejmuje opłaty z tytułu pożyczek, operacji z papierami wartościowymi i usługami rozliczeniowymi. Drugi typ obejmuje przychody z operacji w walutach obcych, metalach szlachetnych, zyski ze świadczenia różnych usług (wynajem sejfów, inkasa, operacje rozliczeniowe, wydawanie gwarancji bankowych). Im wyższa dywersyfikacja dochodów banków, tym większa jest ich stabilność.
Ryzyko bankowe
Bankowość jest obszarem wysokiego ryzyka. Istnieją zewnętrzne i wewnętrzne zagrożenia, które mogą zdestabilizować pozycję organizacji finansowej. Tradycyjny klasyfikacja ryzyka Bank wyróżnia następujące odmiany:
- zewnętrzne, tj. niezależne od działalności banku;
- odpowiednio wewnętrzne wynikające z działań banku.
Możesz także wymienić takie rodzaje ryzyka jako regulowane i nieuregulowane, złożone i prywatne ryzyko związane z transakcjami bilansowymi i pozabilansowymi.
