Ce este leasingul în cuvinte simple? Ce este leasingul auto sau imobiliar? Ce este leasingul de rentabilitate?

Modernizarea sferei socio-economice, precum și introducerea de noi sisteme de management dau naștere la necesitatea unor metode calitative noi de actualizare a fondurilor întreprinderilor.

În condițiile declinului relațiilor de credit și financiare și a reducerii investițiilor statului în economie, este nevoie de alte tipuri de injecții în sectorul producției. De aceea, merită să studiem în detaliu problema ce este leasingul și să înțelegem după ce principii apar.

De ce să studieze operațiunile de leasing?

Scopul principal al acestui articol este studierea naturii și esenței proceselor, modelelor, tipurilor și formelor de leasing ale manifestării lor în contextul economiei naționale moderne.

Ce este leasingul în cuvinte simple? Aceasta este închirierea de obiecte pe termen lung (autoturisme, clădiri, echipamente, aeronave etc.) pentru închiriere, adică transferul unui set de drepturi de a deține și utiliza bunuri reale sau mobile pentru o anumită perioadă (sau nelimitată) pentru compensare financiară.

Acest proces constă cel mai adesea într-un complex tripartit de relații în care compania de leasing este un intermediar între producătorul de echipamente și compania (sau persoana fizică) interesată să-l folosească.

Ce este o tranzacție de leasing și o leasing?

Conceptul economic considerat în articol este destul de complex, de aceea numărul definițiilor este mare. Tradus din engleză, verbul de a închiria denotă procesul de închiriere a proprietății pentru utilizare temporară. Rezumând opiniile multor autori, putem trage următoarea concluzie despre ce este leasingul.

Acest termen economic include un set de procese pentru investiții (atragere) resurse financiare în care un subiect de relații (locator) se obligă să achiziționeze anumite proprietăți de la producător în scopul transferului său ulterior către locatar pentru a fi utilizat pentru o perioadă determinată, cu titlu financiar.

Acest proces se realizează printr-o tranzacție, care este un ansamblu de acorduri între producător (vânzător) a bunului închiriat, locatar și locatar.

Obiectul unei astfel de tranzacții pot fi vehicule, clădiri, structuri etc. bunuri mobile și imobile complexe întregi și întreprinderi utilizate în antreprenoriat. De asemenea, obiectele acestor acorduri pot fi terenuri și alte resurse naturale, dacă acest lucru nu este interzis de lege.

Schema operației

Răspunsul la întrebarea care este leasingul va ajuta la studierea fundamentelor metodologice ale tranzacției. Mecanismul general este următorul:

1. Utilizatorul (denumit în continuare locatar) se adresează companiei de leasing cu o cerere pentru echipamentul necesar.
2. Compania care furnizează acest serviciu evaluează lichiditatea tranzacției. După aceea, achiziția de echipament (obiect închiriat) se face de la producătorul sau distribuitorul său.
3. După ce locatorul a devenit proprietarul echipamentului, îl transferă locatarului pentru utilizare temporară, primind plăți periodice pentru acest lucru.

Cine sunt subiectele relațiilor de leasing?

Părțile la tranzacție pot fi:

1. Producător de proprietate (vânzător) - o persoană juridică sau o persoană fizică care încheie un contract de vânzare-cumpărare cu un locator, potrivit căruia îi oferă un subiect de relații (echipamente) într-o perioadă specificată pentru o anumită taxă.
2. Locatar - persoană juridică sau persoană fizică care, în condițiile unui acord, este obligată să plătească serviciile unui locator și să primească echipamente pentru o anumită perioadă de timp, în condițiile definite prin prezentul acord.
3. Locator - persoană juridică sau fizică care achiziționează anumite proprietăți (pentru resursele sale proprii sau atrase) și apoi îi oferă pentru o anumită perioadă de timp compensații financiare sub forma unei subiecte de tranzacție de leasing pentru utilizare temporară către locatar. În același timp, dreptul la obiectul contractului poate trece fie în mâinile locatarului, fie să rămână la locator, în funcție de specificul acordului.
4. Instituții de credit (bănci, comunități) care furnizează resurse financiare pentru achiziționarea de echipamente în baza unui contract.

La fel ca și alte entități specializate: companii de asigurări și Asociația Rusă a Companiilor de Leasing („Rosleasing”).

Ce caracteristici are Rosleasing?

Această asociație este o combinație între bănci, companii de leasing și alte instituții economice care fac parte din Asociația Rusă a companiilor de leasing și desfășoară următoarele activități:

1. Coordonarea activităților și punerea în comun a fondurilor companiilor participante pentru a realiza cele mai profitabile proiecte.
2. Interacțiunea cu organele guvernamentale pentru a determina cele mai importante domenii strategice de leasing.
3. Dezvoltarea de acte juridice care reglementează activitățile de leasing.
4. Participarea activă la procesele internaționale de integrare economică.

În Federația Rusă, atât leasingul pentru persoane fizice, cât și persoanele juridice sunt reglementate legal. Mai mult, subiectul său poate fi rezidenți și nerezidenți de stat, precum și întreprinderile cu capital străin.

Obiecte de leasing

Atât furnizarea de active fixe către companii, cât și leasingul pentru persoane fizice implică transferul la utilizarea echipamentelor, care poate fi împărțit condiționat în următoarele grupuri mari:

1. Agricole (tractoare, combine).
2. Transport (mașini, avioane, nave, mașini feroviare).
3. Construcții (macarale, betoniere, schele).
4. Echipamente de comunicare (sateliți, stații de radio etc.).

Ce specii disting?

1. Financiar - un tip de leasing care prevede o rambursare completă a valorii obiectului transferului. În acest caz, suma fondurilor transferate se împarte la prețul echipamentului și la venitul locatorului. Astfel, condiția pentru leasingul financiar este transferul echipamentelor la finalul tranzacției în proprietatea locatarului.
2. Operațional este un acord în baza căruia termenul de închiriere pentru un activ închiriat este mai mic decât perioada de amortizare. Spre deosebire de cele financiare, după expirarea acordului, echipamentul este returnat locatorului. Adesea, acest tip de relație este utilizat pentru promoții unice, atunci când este imposibil să cumpărați echipamente.

În ce formă sunt tranzacțiile de leasing?

Pentru a înțelege ce înseamnă leasingul echipamentelor, este necesar să se studieze principalele sale forme:

1. Direct. O tranzacție în care la finalizare durata contractului închiriere un pachet complet de drepturi asupra obiectului tranzacției trece în mâinile chiriașului (locatar).
2. Breakout. Ce este leasingul de rentabilitate? Aceasta este o tranzacție în care locatarul își vinde fondurile către locator, returnându-le imediat sub forma unui contract de închiriere pe termen lung. Folosit în caz de lipsă de capital de lucru la chiriaș. La expirarea tranzacției, drepturile asupra activului închiriat sunt restituite locatarului.
3. Mixt.Prin acest tip de leasing, proprietatea solicitată de locatar este achiziționată în detrimentul contribuțiilor la acțiuni ale participanților la tranzacție. La sfârșitul relației contractuale, drepturile asupra echipamentelor sunt transferate către locatar, a căror pondere inițială a investițiilor nu depășește de obicei 25%.

Tipuri de plăți de leasing

Ce este leasing pentru fizic oameni? În primul rând, este o procedură destul de complicată, care ridică multe întrebări, în special în ceea ce privește metodele de plată pentru echipamente. Schema de compensare este aceeași pentru persoanele juridice și persoanele fizice și se realizează prin plăți de leasing. Acest concept include valoarea compensației pentru utilizarea subiectului tranzacției. Plățile se efectuează folosind următoarele metode:

• Stabilirea sumei totale. Suma contractului este împărțită în părți egale și plătită anual pe durata termenului său.
• Metoda de avansare. La încheierea contractului se efectuează o plată în avans, care este indicată în acesta, restul se plătește conform metodei anterioare.
• Metoda plăților minime. Valoarea plății include calculul amortizării pe întreaga perioadă, precum și diverse remunerații ale locatorului furnizate de acesta.

Programul de plată este specificat în contractul de închiriere. Plățile pot fi efectuate zilnic, săptămânal, lunar, trimestrial sau anual.

Ce este leasing auto?

Un produs relativ nou pe piața serviciilor financiare pentru populație este leasingul consumatorilor auto. În fiecare zi câștigă tot mai mulți susținători. Să ne dăm seama care este leasingul auto pentru persoane fizice.

În primul rând, este o metodă foarte convenabilă și profitabilă de achiziție a vehiculelor. De fapt, o persoană închiriază o mașină cu dreptul de răscumpărare ulterioară. De asemenea, acest serviciu este popular pentru persoanele juridice, care consideră că este mai convenabil să facă o achiziție în mai multe plăți.

Ce este leasing auto? Pentru populație, aceasta este o oportunitate de a folosi aparatul imediat după completarea unui pachet de documente și efectuarea unei plăți inițiale. Astăzi, acest serviciu poate fi furnizat nu numai de companii specializate, ci și de bănci, precum și de dealeri de mașini.

Procedura de obținere a vehiculelor

1. Furnizarea clientului de pașaport, permis de conducere și completarea unei cereri speciale.
2. Încheierea dintre client și locator a unui contract de închiriere de vehicule cu drept de cumpărare, precum și a unui contract de vânzare a unui vehicul între compania de leasing și furnizorul auto.
3. Plata unei plăți în avans de către client în valoare de 20-30% din valoarea subiectului tranzacției.
4. Asigurarea auto de către clienți în conformitate cu ratele de asigurare CASCO și CTP.
5. Înregistrarea unui autoturism de către specialiștii unei firme de leasing la poliția rutieră, precum și efectuarea unei inspecții tehnice.
6. Transferul vehiculului de către companie către consumator.
7. Clientul, în conformitate cu condițiile contractului, efectuează plăți periodice, după expirarea termenului pe care tehnicianul îl intră în posesia sa.

Cine poate cumpăra o mașină în acest fel?

Orice cetățean care are experiență în antreprenoriat poate primi o mașină de închiriat cu un drept ulterior de cumpărare. Mai mult, se preferă candidaților cu experiență de succes în operațiunile de leasing cu potențial financiar suficient.

Este foarte important să luăm în considerare toate capcanele pe care le are leasingul auto pentru persoane fizice. Mărturii ale persoanelor care au utilizat acest serviciu conțin atât dovezi pozitive, cât și negative.

Beneficii de leasing auto

1. Posibilitatea de a achiziționa nu numai o mașină, ci și un camion, precum și echipamente speciale. Nu contează dacă noul echipament este folosit fie în salon, fie de la un comerciant privat.
2. Pentru a încheia o tranzacție de leasing, un set minim de documente este suficient, în timp ce nivelul clienților solicitanti este scăzut.
3. Proiectarea mașinii are loc pe o perioadă de până la 5 ani, după care instrumentul poate fi răscumpărat la o valoare reziduală. De asemenea, este posibilă returnarea anticipată a subiectului tranzacției.
4. Condițiile pentru achiziția și livrarea echipamentelor către companiile de leasing sunt mai convenabile decât cele standard.
5. Ce este leasingul auto pentru populație? Acesta este, în primul rând, programele de plată flexibile și posibilitatea de a începe imediat funcționarea vehiculului.
6. În cazul în care nu doriți să aranjați echipamentul pentru dvs., acest serviciu este de asemenea disponibil pentru client, deoarece mașina este considerată proprietatea locatorului.

Contra leasingului auto

1. Interesul pentru contractele de leasing este mai mare decât pentru creditele auto (în special pentru vehiculele cu buget redus).
2. Posibilitatea confiscării unei mașini cu încălcarea plăților de leasing.
3. Incapacitatea de a închiria o mașină sau o garanție fără acordul companiei care a furnizat serviciile de leasing.
4. Necesitatea de a oferi acces periodic pentru a inspecta obiectul unui contract de leasing.

Astfel, atunci când decideți alegerea unei metode de achiziție a vehiculului, este necesar să studiați cu atenție toți factorii asociați, precum și situația socio-economică actuală.