În practica de afaceri, uneori se întâmplă ca banii să ajungă la o adresă greșită sau într-o sumă mai mare decât este oferit. În ambele cazuri, compania sau antreprenorul individual trebuie să depună eforturi pentru a returna fondurile transferate eronat.
De ce organizațiile donează bani pentru o adresă greșită?
Pot exista mai multe motive pentru o situație atât de neplăcută:
- În primul rând, poate apărea o eroare în detaliile contrapartidei. Astfel de inexactități se pot strecura în documente la primirea prin fax, care este asociat cu specificul acestui tip de comunicare. Contabilul poate fi greșit și atunci când tastați o comandă de plată. În cazul gestionării electronice a documentelor, astfel de erori sunt foarte rare, deoarece datele pot fi imediat importate într-o comandă de plată.
- În al doilea rând, poate apărea o eroare la instituția bancară. Astfel de cazuri sunt foarte rare, dar există.
- În al treilea rând, banii pot fi transferați în mod repetat deja în cadrul contractului executat. Situații similare nu sunt atât de rare. Motivele sunt multe: pornind de la nepăsarea contabilului și terminând cu contrapartida emitând în mod deliberat o factură repetată.
- În sfârșit, în al treilea rând, poate exista o denaturare intenționată a detaliilor pentru ca fondurile să meargă la adresa necesară atacatorilor. Această schemă implică fraudă.
Ce pași ar trebui să fac pentru a obține o rambursare?
Returnarea fondurilor transferate eronat va necesita un efort din partea organizației care a efectuat o astfel de plată. Iată secvența lor, care a fost dezvoltată de-a lungul anilor:
- În primul rând, trebuie să contactați banca care a efectuat plata și să încercați să anulați tranzacția. Acest lucru ar trebui făcut de către contabilul șef sau de o persoană care are dreptul la o astfel de comunicare cu o instituție bancară.
- Dacă primul articol nu este fezabil, atunci trebuie să apelați organizația sau antreprenorul individual la adresa căreia s-au adresat banii, avertizați că tranzacția a greșit și cereți o rambursare fără formalități.
- Dacă în celălalt capăt al firului nu au mers pentru cooperare voluntară, ar trebui să fie pregătită o scrisoare oficială. În acest recurs, este necesar să se justifice în mod clar de ce a apărut eroarea și să se solicite în mod convingător restituirea banilor. Pentru o scrisoare de probă pentru returnarea fondurilor transferate eronat, puteți face apel la inspectoratul fiscal pentru returnarea sau compensarea impozitelor plătite excesiv. Trebuie avut în vedere faptul că această scrisoare poate fi apoi utilizată în procedurile legale, de aceea este recomandabil să aducem argumente în cadrul legislativ.
- Dacă primiți un răspuns negativ la scrisoare sau dacă apelul este complet ignorat, puteți începe pregătirile pentru arbitraj.
Întoarcere voluntară
O organizație care primește o plată eronată o poate returna voluntar și blând. Cu toate acestea, chiar și cu o astfel de operație, ea are riscuri fiscale. Cert este că returnarea fondurilor transferate eronat cu sau fără TVA variază semnificativ. Pentru organizațiile din sistemul principal de impozitare (inclusiv TVA), această operațiune trebuie efectuată conform documentelor și justificată pentru a elimina suspiciunile serviciului fiscal de a scăpa de bani fără bani.
Returnarea fondurilor transferate eronat în sistemul fiscal simplificat este mai ușor de făcut, deoarece aici metoda de numerar este utilizată în contabilitate, când impozitul este plătit doar pe fonduri reprezentând venituri.
Cu toate acestea, în ambele cazuri, un apel din partea companiei afectate nu va fi suficient.Aveți nevoie în mod necesar de o scrisoare pe hârtie sau în formă electronică. În ultimul caz, este de dorit o semnătură digitală.
Tratamentul oral reușește să obțină de obicei numai în caz de eroare bancară. Operatorul instalației va vedea unde este comisă inexactitatea și o va elimina. În ce mod este afacerea lor.
Cine poate judeca certarea?
Dacă cererea de returnare a finanțelor nu a avut efect, puteți începe returnarea forțată a fondurilor transferate eronat. În prezent, în Federația Rusă, organizațiile comerciale și întreprinzătorii individuali pot fi judecați doar de o instanță de arbitraj. Ar trebui să scrieți o cerere de chemare în judecată la locul de înregistrare a solicitantului.
La cerere este atașat un set întreg de documente, atât originale, cât și copii. Principalul lucru este că ar trebui să existe ordine de plată care să confirme eroarea și o scrisoare care să solicite restituirea.
Codul civil din articolul 1102 sugerează formularea modalității de a aranja restituirea fondurilor transferate greșit prin depunerea unei creanțe. Procesul ar trebui să se refere la „Îmbogățirea nedreaptă” pe cheltuiala altei persoane. Motivul erorii pentru judecători nu va avea o importanță decisivă.
Răspunderea destinatarului pentru nerambursare
Beneficiarul trebuie să-și amintească: dacă transferul eronat de fonduri este întârziat, va trebui să plătiți dobândă pentru utilizarea banilor străini. Termenul unei astfel de utilizări va începe să fie socotit din momentul în care destinatarul a aflat despre natura eronată a plății. Dacă nu poate fi stabilit momentul exact, judecătorii vor ține cont de momentul în care contrapartida ar fi trebuit să știe despre o astfel de tranzacție.
Un caz mai complicat apare atunci când banii nu vor să se întoarcă deloc. Procesul de retragere a fondurilor poate avea apoi un caracter foarte lung. Adevărat, cu toate acestea, este încă de partea victimei, iar destinatarul poate primi probleme grave sub formă de cereri întemeiate pentru profituri pierdute. Dacă frauda este dovedită, aceasta este o problemă pentru aplicarea legii.
Ce concluzii se pot trage din greșelile făcute?
Returnarea fondurilor transferate eronat, după cum se poate observa din materialele de mai sus, este plină de multe probleme și măsuri pentru rezolvarea acestora. Trebuie recomandate următoarele măsuri:
- Verificați cu atenție detaliile contrapartidei, inclusiv utilizarea serviciilor Serviciului Fiscal Federal. dacă ordin de plată se completează un contabil fără experiență, șeful departamentului trebuie să verifice documentul.
- Încercați să acceptați detaliile doar prin e-mail pentru a evita inexactitățile în reflectarea datelor la transmiterea documentelor prin fax.
- Introduceți toate detaliile partenerilor dintr-o dată în baza de date, chiar dacă tranzacțiile au o singură dată.
- Transferați bani în etape în cadrul unei tranzacții numai după reconcilierea calculelor din etapa anterioară.
Sfaturile sunt simple, dar vor ajuta la evitarea problemelor enumerate.
