Úverová inštitúcia je legalizovaná podnikateľská komunita ktorý je oprávnený vykonávať bankové operácie.
Vymedzenie pojmu
Úverová inštitúcia je právnická osoba, ktorá sa na základe povolenia a licencie zaoberá poskytovaním bankových služieb. Účelom fungovania týchto inštitúcií je dosiahnuť zisk. Takéto organizácie sa môžu zakladať vo forme akciovej spoločnosti, ako aj s ďalšou alebo obmedzenou zodpovednosťou.
Úverové organizácie Ruskej federácie sa zaväzujú, že budú mať niekoľko atribútov:
- názov v štátnom jazyku a prípadne skratka;
- preklad názvu do cudzích jazykov;
- jedinečné logo;
- tlač spoločnosti.
Je potrebné poznamenať, že inštitúcie nemajú právo používať vo svojom mene slová ako „banka“ alebo „úverová inštitúcia“. Toto sa považuje za vážne porušenie. takisto by sa malo upustiť od používania úplného alebo skráteného názvu krajiny a analógie s názvami vládne agentúry. Je tiež potrebné poznamenať, že manažéri, ako aj hlavný účtovník úverovej organizácie, nemajú právo obsadzovať žiadne pozície v podobných organizáciách.
Druhy úverových organizácií
Bežným javom sú spoločnosti zaoberajúce sa poskytovaním bankových služieb. Typy úverových organizácií sú tieto:
- banka je organizácia, ktorá má právo poskytovať najkomplexnejšie spektrum služieb, medzi ktoré patrí nielen získavanie a umiestňovanie finančných prostriedkov, ale aj vedenie účtov fyzických a právnických osôb;
- zahraničná banka - podobná predchádzajúcej, ale držiteľ kapitálu nie je rezidentom štátu, v ktorom je zaregistrovaný;
- Nebanková úverová inštitúcia je inštitúcia, ktorá má obmedzené právomoci v oblasti poskytovania bankových služieb a operácií.
Združenie úverových organizácií
Úverové organizácie môžu byť za účelom spolupráce zjednotené v určitých skupinách, ktoré môžu byť zastúpené v týchto formách:
- odborové zväzy a združenia sa vytvárajú na ochranu záujmov a na spoluprácu pri zlepšovaní organizácie činností (služby nie sú povolené za účelom zisku);
- skupiny úverových organizácií vykonávajú spoločné činnosti v oblasti poskytovania bankových služieb, ktoré sa vykonávajú na základe podpísanej dohody;
- Holdingová spoločnosť je asociácia, ktorej vedenie môže priamo alebo nepriamo ovplyvniť politiku a činnosť členov tejto komunity.
Zásady činnosti úverových organizácií
Úverové organizácie vykonávajú svoje činnosti na základe týchto zásad:
- hospodárska sloboda - neobmedzené použitie vlastných zdrojov na akúkoľvek činnosť, ktorá nie je v rozpore so zákonmi;
- rovnaký stupeň ochrany štátu pri akejkoľvek forme vlastníctva;
- spoločný hospodársky priestor znamená, že v štáte, v ktorom je úverová inštitúcia registrovaná, sa všetky finančné toky vykonávajú bez prekážok;
- nespravodlivá hospodárska súťaž alebo tajné dohody medzi úverovými organizáciami nie sú povolené;
- udržiavanie rovnováhy medzi hospodárskymi záujmami štátu, podnikateľskými spoločnosťami a obyvateľstvom;
- prísne dodržiavanie všetkých legislatívnych noriem;
- zamestnanci úverových organizácií musia vykonávať svoju prácu v dobrej viere a v prípade potreby tiež prevziať iniciatívu na zlepšenie mechanizmu fungovania inštitúcie;
- v zmluvnej slobode sa uvádza, že všetky subjekty môžu slobodne a bez nátlaku určovať partnerov pre dohodu, ako aj čas a miesto jej podpísania;
- informačná bezpečnosť znamená vytvorenie systému ochrany dôverných údajov;
- ochrana záujmov a práv podnikateľa v súdnych a iných prípadoch.
bankrot
Bankový sektor je dosť citlivý na krízové javy v ekonomike, čo niekedy vedie k pomerne vážnym problémom. Jedným z takýchto nepríjemných dôsledkov môže byť bankrot úverových organizácií, ktorý je upravený príslušným federálnym zákonom.
K bankrotu dochádza, keď arbitrážny súd uznal úverovú inštitúciu za svoju neschopnosť splniť dlhové záväzky, ako aj za povinné platby (dane, poplatky atď.). Insolvenciu môže tiež vyhlásiť priamo inštitúcia. Za znaky bankrotu úverovej organizácie sa môžu považovať tieto body:
- neschopnosť uspokojiť pohľadávky veriteľov týkajúce sa splatenia dlhov, za ktoré v vykazovanom období došlo k platbe;
- nedostatočná schopnosť platiť dane a iné poplatky;
- uznanie týchto skutočností rozhodcovským súdom po predbežnom vyšetrovaní.
Je potrebné poznamenať, že bankrot úverových organizácií je takmer nemožný bez predloženia žiadosti rozhodcovskému súdu. Ak iné inštitúcie majú právo na vyhlásenie platobnej neschopnosti, keď sa nezávisle vyrovnajú s veriteľmi proti existujúcim fondom, takéto organizácie nemajú toto právo. Ak však nezávislé vyhlásenie o platobnej neschopnosti nebolo predložené na rozhodcovské konanie, potom majú veritelia právo na uplatnenie takejto pohľadávky nezávisle vo vhodných prípadoch.
Hlavné znaky, ktoré naznačujú začiatok bankrotu, možno považovať za tieto:
- nesplnenie povinnosti splácať poskytnuté pôžičky, ako aj daňové poplatky;
- od dátumu očakávaného dátumu splnenia záväzkov musí byť najmenej jeden mesiac;
- úverová inštitúcia odobrala licenciu na poskytovanie služieb a niekoľko operácií;
- nesplatený dlh by mal spoločne predstavovať sumu, ktorá by nebola nižšia ako tisícnásobok minimálnej mzdy;
- hodnota majetku vo vlastníctve úverovej inštitúcie nepokrýva povinnosti, ktoré sú jej uložené.
Za dostatočne dôležitý bod možno považovať predchádzanie bankrotu, ktoré zahŕňa množstvo preventívnych opatrení:
- neustále monitorovanie hospodárskej situácie, v dôsledku čoho sa zavádzajú postupy finančného vymáhania;
- zapojenie do riadenia organizácie krízového riadenia;
- reorganizácia inštitúcie.
Organizácia úverových organizácií
Fungovanie inštitúcií poskytujúcich bankové služby má určité vlastnosti. Organizácia úverových organizácií začína registráciou. Na tento účel potrebujete určitý zoznam dokumentov, konkrétne:
- žiadosť a obchodný plán predložený centrálnej banke;
- charta organizácie certifikovanej vedúcim;
- platobný doklad o vykonaní zodpovedajúcej výšky štátnej povinnosti;
- daňové priznania k príjmu za posledný rok pre fyzické osoby, ktoré konajú ako zakladatelia úverovej organizácie;
- informácie o osobách, ktoré sa majú vymenovať do funkcie výkonného riaditeľa, ako aj hlavného účtovníka.
Úverové organizácie Ruskej federácie musia tiež získať primeranú licenciu, aby mohli začať svoju činnosť.Za týmto účelom musíte úplne splatiť základné imanie. Toto sa musí vykonať najneskôr do jedného mesiaca po schvaľovacej správe od centrálnej banky.
Ruské úverové organizácie fungujú na základe federálneho zákona „O bankách a bankovníctve“. Upravuje tiež formu charty takýchto inštitúcií. Malo by obsahovať nasledujúce položky:
- jedinečná značka;
- označenie právnej formy, v ktorej je organizácia založená;
- kontakty a koordinácie (nielen samotnej inštitúcie, ale aj jej jednotiek);
- zoznam operácií, ktoré sa plánujú vykonať v priebehu činnosti;
- výška základného imania;
- informácie o akciách (ich počet a nominálna hodnota);
- informácie o systéme riadenia.
Dôvody zamietnutia registrácie úverovej inštitúcie
Nie vždy žiadosť o licenciu a povolenie na vykonávanie činností prináša pozitívne výsledky. Úverovej inštitúcii môže byť zamietnutá registrácia z týchto významných dôvodov:
- nesúlad kandidátov na pozíciu vedúceho a hlavného účtovníka s požiadavkami na vzdelanie a kvalifikáciu;
- existencia odsúdení vedúcich alebo zakladateľov organizácie za hospodárske trestné činy;
- nečestnosť zakladateľov, pokiaľ ide o splácanie povinných platieb alebo ich neuspokojivý finančný stav;
- nesúlad pri navrhovaní predložených dokumentov s normami ustanovenými zákonom alebo s obsahom falošných informácií v nich.
V prípade, že zakladatelia nesúhlasia s odmietnutím registrácie alebo vydaním licencie na činnosť úverovej organizácie, majú právo podať opravný prostriedok na rozhodcovský súd.
Práva organizácií
Práva úverových organizácií sú také, že sú schopné vykonávať bankové operácie v súlade so zákonom, ako aj licenciu (to sa týka osobitnej právnej spôsobilosti). Takéto inštitúcie sa tiež môžu snažiť splniť dlhové záväzky všetkými zákonnými prostriedkami. Ďalším dôležitým aspektom činnosti úverových organizácií je ich právo vydávať a umiestňovať cenné papiere na doplnenie svojho kapitálu. Poskytuje tiež možnosť vytvárať rezervné fondy z fondov, ktoré tvoria zisk.
V prípade, že úverová inštitúcia poruší zákon, si centrálna banka vyhradzuje právo odobrať licenciu, ktorá jej bola udelená. Okrem toho sa v niektorých prípadoch môže dokonca uplatniť trestná zodpovednosť.
Ak úverová inštitúcia vykonáva svoje činnosti bez zodpovedajúcej licencie, je povinná previesť z toho prijatý zisk, ako aj výšku pokuty, na štátny účet.
Právne aspekty
Úverové organizácie v Rusku spadajú do sféry vplyvu nasledujúcich právnych odvetví:
- ústavné právo (hovoríme o všetkých črtách fungovania tejto inštitúcie ako podnikateľského subjektu);
- občianske právo upravuje vzťah úverových organizácií s inými subjektmi;
- ak ide o vzťah priamo s centrálnou bankou alebo inými bankovými inštitúciami, podliehajú bankovému právu.
Bankové operácie
Úverové organizácie vykonávajú tento zoznam bankových operácií:
- získavanie finančných prostriedkov (napríklad vo forme vkladov);
- umiestňovanie finančných prostriedkov s cieľom získať finančné výhody;
- operácie s cudzou menou a drahými kovmi;
- poskytovanie záruk.
Úverové organizácie majú tiež právo uzatvárať určité typy transakcií:
- záruka pre tretie strany;
- požiadavka na splnenie peňažných záväzkov;
- prenájom skladovacích priestorov na cennosti;
- bankové poradenstvo.
Likvidácia úverovej inštitúcie
Likvidácia úverovej inštitúcie znamená úplné zastavenie jej existencie bez poskytnutia možnosti prevodu práv na tretie strany. Potvrdením tohto postupu je osobitná známka v štátnom registri a osvedčenie, ktoré sa vydáva na jej základe. Celá skupina likvidačných akcií môže trvať až jeden rok.
Je potrebné poznamenať, že pri podaní žiadosti o likvidáciu úverovej organizácie na súd sa vykonáva audit, ktorý odhalí čistotu a presnosť správ, ako aj všetky podrobnosti o transakciách. Konanie sa nezačne skôr, ako sa splatia všetky dlhy z povinných platieb, ako aj iné záväzky.
Po daňovej kontrole je na rade vytvorenie osobitnej likvidačnej komisie, ktorá môže pozostávať zo zamestnancov organizácie alebo zahŕňať osoby, ktoré sú ňou priťahované. Vedú všetky záležitosti týkajúce sa dokončenia činností vrátane predaja majetku z výberových konaní, ako aj šírenia príslušných informácií v tlači.
Likvidácia úverovej organizácie sa môže uskutočniť v týchto prípadoch:
- rozhodnutím samotnej právnickej osoby v prípade, že uplynie pridelené obdobie, na ktoré bol predmet vytvorený, alebo ak bol účel jeho fungovania úplne dosiahnutý;
- rozhodnutím súdu, ak platnosť licencie vypršala (alebo nebola vôbec získaná), čo je v rozpore so zákonom, ako aj v prípade, keď činnosť organizácie nespĺňa alebo je v rozpore s jej chartou;
- uplatnením na súdne orgány tretích strán, ktorých práva boli porušené v dôsledku činnosti úverovej inštitúcie.
ciele
Ak hovoríme o účele úverovej organizácie, potom je potrebné vyťažiť maximálny možný zisk z jej činností. V tomto prípade pozostáva z provízie, ako aj z úrokov z poskytnutých úverov. Samostatnú položku výnosov možno považovať za operácie s cennými papiermi.
