Zákon „o bankách a bankových činnostiach Ruskej federácie“ stanovuje základné pojmy používané v tejto oblasti a formuluje kľúčové ustanovenia týkajúce sa vytvorenia a fungovania týchto organizácií. Tento normatívny akt bol predmetom úprav doplnených o nové normy, pričom sa zohľadnila súčasná hospodárska situácia. Pozrime sa podrobnejšie na zákon „o bankách a bankovníctve“ s poslednými zmenami a doplneniami. 
terminológie
V prvom rade by sa mali objasniť základné pojmy používané v zákone o bankách a bankových činnostiach. Charakteristiky finančných inštitúcií sú uvedené v čl. 1. Vysvetľuje tieto kategórie:
1. Úverová organizácia. Je právnickou osobou, ktorá má právo na plnenie bankové operácie za zisk. Príjem z príjmu je hlavným účelom fungovania takejto organizácie. Právnická osoba vykonáva svoju prácu na základe licencie od centrálnej banky. Úverová inštitúcia ako obchodná spoločnosť môže byť založená na akomkoľvek druhu majetku.
2. Banka. Je to úverová inštitúcia, ktorá má výhradné práva na vykonávanie rôznych operácií. Patria sem:
- Získavanie finančných prostriedkov od právnických osôb a občanov k vkladom.
- Umiestňovanie finančných príjmov na ich vlastné náklady a vo ich vlastnom mene za naliehavých podmienok, platieb, splátok.
- Založenie a správa účtov organizácií a občanov.
Nie sú to všetky operácie, ktoré povoľuje zákon „O bankách a bankovníctve“. Súhrn všetkých povolených služieb bude uvedený nižšie.
Štruktúra a právna regulácia
Bankový systém Ruskej federácie zahŕňa:
- Centrálna banka
- Úverové organizácie.
- Zastúpenia a pobočky zahraničných finančných inštitúcií.
Právna úprava organizácií stanovuje:
- Constitution.
- Federálny zákon o bankách a bankovníctve.
- Ďalšie regulačné akty centrálnej banky.
operácie
Zákon o bankách a bankovníctve v čl. 5 stanovuje zoznam akcií, ktoré sú finančné inštitúcie oprávnené vykonávať. Patria sem nasledujúce operácie:
- Pritiahnutie finančných prostriedkov organizácií a občanov k naliehavým a požadovaným vkladom.
- Umiestnenie vo vašom vlastnom mene a použitie vašich zdrojov uvedených v predchádzajúcom odseku financovania.
- Založenie a správa účtov organizácií a jednotlivcov.
- Vykonávanie prevodov peňazí v mene občanov a právnických osôb vrátane korešpondenčných bánk.
- Zbierka zákonov, hotovosti, zúčtovacích a platobných dokladov, ako aj hotovostných služieb zákazníkom.
- Nadobúdanie a predaj cudzej meny v bezhotovostnej a hotovostnej forme.
- vydanie bankové záruky.
- Atrakcia ako ložiská a ukladanie drahých kovov.
- Prevody peňazí bez otvorenia účtu vrátane elektronických prostriedkov (s výnimkou poštových).
Zákon „O bankách a bankovom systéme“ ukladá subjektom, ktoré otvárajú účty, určité požiadavky. Najmä jednotliví podnikatelia a právnické osoby musia poskytnúť osvedčenia o štátnej registrácii a registrácii u daňovej služby. Výnimkou sú miestne a štátne orgány.
rokovania
Ich zoznam je ustanovený aj v čl. 5. Zákon „o bankách a bankovníctve“ umožňuje tieto transakcie:
- Vydávanie záruk na splatenie záväzkov v hotovosti.
- Správa dôvery finančné prostriedky a iný majetok v súlade s dohodami s právnickými osobami a občanmi.
- Získanie práva požadovať plnenie peňažných záväzkov od tretích strán.
- Vykonávanie operácií s drahými kovmi a kameňmi spôsobom predpísaným regulačnými predpismi.
- Poskytovanie právnických osôb a občanov špeciálnym priestorom alebo trezorom, ktoré sa v nich nachádzajú, na prenájom cenností a dokumentov.
- Lízingové operácie.
- Poskytovanie informačných a poradenských služieb.
Zákon „o bankách a bankovníctve“ umožňuje vykonávanie ďalších transakcií, ktoré nie sú v rozpore so zákonnými normami. Všetky operácie sa vykonávajú v rubľoch a za prítomnosti osobitného povolenia centrálnej banky - v cudzej mene.
cenné papiere
Zákon „o bankách a bankových činnostiach Ruskej federácie“ umožňuje nákup, vydanie, predaj, skladovanie a iné operácie s cennými papiermi, ktoré potvrdzujú príťažlivosť finančných zdrojov na účty a vklady alebo vykonávajú funkcie platobných dokladov, ako aj pre transakcie, pri ktorých sa vyžaduje osobitné povolenie. Organizácie ich môžu tiež dôverovať na základe príslušných dohôd s občanmi a právnickými osobami.
Zákon o bankách a bankovníctve: účtovníctvo (zmeny)
Úverová inštitúcia je povinná zverejňovať informácie o svojej práci včas. Dátumy informácií určuje centrálna banka. V súlade s ustanoveniami zákona o bankách a bankovníctve sa účtovníctvo v organizáciách vykonáva podľa všeobecných účtovných pravidiel. Finančné inštitúcie by mali zverejňovať príspevky:
- Štvrťrok - súvaha a výkazy strát a ziskov, informácie o úrovni kapitálovej primeranosti, výške rezerv na krytie pochybných úverov a iných aktív.
- Štvrťročné - účtovná dokumentácia so záverom audítorskej spoločnosti (nezávislý expert) o spoľahlivosti informácií.
informovanie
Zákon „o bankách a bankovníctve“ (posledné vydanie) vyžaduje, aby úverová inštitúcia na žiadosť občana alebo právnickej osoby poskytla kópie licencií a iných povolení, ktorých prijatie je upravené v regulačných predpisoch. Okrem toho musí finančná inštitúcia na požiadanie poskytnúť súvahy za vykazovaný rok. Zákon „o bankách a bankovníctve“ (s poslednými zmenami a doplneniami) ustanovuje zodpovednosť úverových organizácií za poskytovanie nepravdivých informácií a zavádzanie zainteresovaných používateľov.
Vzťahy s subjektmi
Zákon „o bankách a bankovníctve“ (posledné vydanie) ustanovuje, že úverová inštitúcia nezodpovedá za povinnosti centrálnej banky a naopak, s výnimkou prípadov, keď ich centrálna banka prijala. Podobná situácia sa vyvíja aj vo vzťahu k štátu. Výkonné a zastupujúce orgány nemajú právo zasahovať do práce úverových organizácií. Výnimkou sú situácie ustanovené v právnom štáte. 
Základná dokumentácia
Úverová inštitúcia musí mať všetky cenné papiere, ktoré sú stanovené v regulačných predpisoch pre právnické osoby daného právneho typu. Je to stanovené zákonom o bankách a bankovej činnosti, o ktorom sa uvažuje. V článku 10 sa vymedzuje zoznam informácií, ktoré sa majú uviesť v charte úverovej spoločnosti:
- Názov značky.
- Informácie o právnej forme.
- Informácie o adrese (umiestnení) správnych orgánov a samostatných divíziách.
- Prevod operácií a transakcií podľa čl. 5 predmetného zákona.
- Informácie o veľkosti základného imania.
- Údaje o systéme správnych orgánov, výkonných a kontrolných orgánoch vrátane postupu ich vytvorenia a právomocí.
- Ďalšie informácie, ktoré sa poskytujú podľa spolkového zákona o charte právnických osôb daného právneho typu.
Opravy, dodatky k dokumentom
Postup na ich vypracovanie je tiež ustanovený zákonom „o bankách a bankových činnostiach“. Zmeny, ktoré sa vykonávajú v základnej dokumentácii úverovej inštitúcie, sa musia zaregistrovať. Papier, ktorý je ustanovený v odseku 1 čl. 17 Federálny zákon „o štátnej registrácii podnikateľov a právnických osôb“ a nariadenia sa predkladajú centrálnej banke predpísaným spôsobom. Úrad do jedného mesiaca od dátumu predloženia dokumentov rozhodne a zašle poverenému orgánu všetky materiály potrebné na vykonanie náležitých úprav v zjednotenom štátnom registri právnych subjektov. Registračná služba vykoná zápis na základe získaných poznatkov a dokladov do piatich dní. Najneskôr nasledujúci deň (pracovný) sa centrálnej banke pošle oznámenie o tejto skutočnosti. 
Bankové tajomstvo
V normatívnych aktoch neexistuje priame vysvetlenie tejto definície. Zákony však obsahujú zoznamy informácií, ktoré sú klasifikované ako bankové tajomstvá. Najmä sa nachádzajú v Občianskom zákonníku a posudzovanom normatívnom akte. Objekty v nich však majú určité rozdiely. Informácie o účte a vklade sa samozrejme uznávajú ako bankové tajomstvo. V súlade s čl. 857 CC, do tejto kategórie patria aj údaje o zákazníkoch. Zákon o bankách a bankovníctve však toto ustanovenie nestanovuje. Ale v normatívnom dokumente existuje náznak, že ďalšie informácie môžu byť klasifikované ako tajné, ak to nie je zakázané federálnym zákonom (článok 26). Za zverejnenie tohto druhu informácií zodpovedá úverová inštitúcia. Klient môže tiež požadovať náhradu škody spôsobenú takýmto konaním.
