Čo je to leasing jednoduchými slovami? Čo je leasing automobilov alebo nehnuteľností? Čo je spätný leasing?

Modernizácia sociálno-ekonomickej sféry, ako aj zavedenie nových systémov riadenia vedú k potrebe kvalitatívne nových metód aktualizácie fondov podnikov.

V podmienkach poklesu úverových a finančných vzťahov a zníženia štátnych investícií do ekonomiky sú potrebné ďalšie druhy injekcií do výrobného sektora. Preto je vhodné podrobne preštudovať otázku, čo je to lízing, a pochopiť, na akých princípoch sa vyskytuje.

Prečo študovať leasingové operácie?

Hlavným cieľom tohto článku je študovať podstatu a podstatu lízingových procesov, modelov, typov a foriem ich prejavu v kontexte moderného národného hospodárstva.

Čo je to leasing jednoduchými slovami? Ide o nájom dlhodobých predmetov (automobilov, budov, vybavenia, lietadiel atď.) Na prenájom, to znamená prevod súboru práv na vlastníctvo a používanie nehnuteľného alebo hnuteľného majetku na určité (alebo neobmedzené) obdobie na finančnú kompenzáciu.

Tento proces najčastejšie pozostáva z tripartitného komplexu vzťahov, v ktorých je leasingová spoločnosť sprostredkovateľom medzi výrobcom zariadenia a spoločnosťou (alebo jednotlivcom), ktorá má záujem o jeho použitie.

Čo je lízing a leasingová transakcia?

Ekonomická koncepcia uvažovaná v článku je pomerne zložitá, preto je počet definícií veľký. Preložené z angličtiny znamená sloveso na lízing proces lízingu nehnuteľností na dočasné použitie. Zhrnutím názorov mnohých autorov môžeme vyvodiť nasledujúci záver o tom, čo je to lízing.

Tento ekonomický pojem zahŕňa súbor procesov investovania (získavania) finančné zdroje v ktorých sa jeden subjekt vzťahov (prenajímateľ) zaväzuje nadobudnúť určitý majetok od výrobcu za účelom jeho následného prevodu na nájomcu na použitie na dobu určitú z finančného hľadiska.

Tento proces sa vykonáva prostredníctvom transakcie, ktorá je súborom dohôd medzi výrobcom (predávajúcim) prenajatého majetku, prenajímateľom a nájomcom.

Predmetom takejto transakcie môžu byť vozidlá, budovy, stavby atď. hnuteľný a nehnuteľný majetok celé komplexy a podniky používané v podnikaní. Predmetom týchto dohôd môžu byť aj pôda a iné prírodné zdroje, ak to zákon nezakazuje.

Schéma činnosti

Odpoveď na otázku, čo je lízing, pomôže preskúmať metodologické základy transakcie. Všeobecný mechanizmus je takýto:

1. Používateľ (ďalej len nájomca) požiada leasingovú spoločnosť o žiadosť o potrebné vybavenie.
2. Spoločnosť poskytujúca túto službu hodnotí likviditu transakcie. Potom sa nákup zariadenia (prenajatého predmetu) uskutoční od jeho výrobcu alebo distribútora.
3. Keď sa prenajímateľ stal vlastníkom zariadenia, prevedie ho na nájomcu na dočasné použitie, za čo dostáva pravidelné platby.

Kto sú predmetom lízingových vzťahov?

Strany transakcie môžu byť:

1. Výrobca nehnuteľností (predávajúci) - právnická osoba alebo fyzická osoba, ktorá uzavrela s prenajímateľom zmluvu o predaji a kúpe, podľa ktorej mu poskytuje predmet vzťahov (zariadení) v stanovenej lehote za určitý poplatok.
2. Nájomca - právnická osoba alebo fyzická osoba, ktorá je podľa podmienok zmluvy povinná platiť za služby prenajímateľa a prijímať zariadenie na určité časové obdobie za podmienok stanovených v tejto dohode.
3. Prenajímateľ - právnická alebo fyzická osoba, ktorá nadobúda určitý majetok (pre svoje vlastné alebo pritiahnuté finančné zdroje) a potom ho poskytuje na určité časové obdobie na finančnú kompenzáciu vo forme predmetu lízingovej transakcie na dočasné použitie nájomcovi. Právo na predmet zmluvy sa zároveň môže preniesť do rúk nájomcu alebo zostať na strane prenajímateľa v závislosti od špecifík zmluvy.
4. Úverové inštitúcie (banky, komunity), ktoré poskytujú finančné zdroje na nákup vybavenia na základe zmluvy.

Rovnako ako ďalšie špecializované subjekty: poisťovacie spoločnosti a Ruská asociácia leasingových spoločností („Rosleasing“).

Aké vlastnosti má Rosleasing?

Toto združenie je kombináciou bánk, leasingových spoločností a iných hospodárskych inštitúcií, ktoré sú súčasťou Ruskej asociácie leasingových spoločností a vykonávajú tieto činnosti:

1. Koordinácia činností a združovanie finančných prostriedkov zúčastnených spoločností s cieľom vykonávať najziskovejšie projekty.
2. Interakcia s orgánmi štátnej správy s cieľom určiť najdôležitejšie strategické oblasti lízingu.
3. Vývoj právnych aktov upravujúcich leasingové činnosti.
4. Aktívna účasť na medzinárodných procesoch hospodárskej integrácie.

V Ruskej federácii je lízing pre fyzické aj právnické osoby právne regulovaný. Navyše jej predmetom môže byť rezidenti a nerezidenti štát, ako aj podniky so zahraničným kapitálom.

Predmety lízingu

Poskytovanie fixných aktív spoločnostiam aj leasing pre jednotlivcov znamená prevod na používanie zariadení, ktoré možno podmienečne rozdeliť do týchto veľkých skupín:

1. Poľnohospodárske (traktory, kombajny).
2. Doprava (osobné automobily, lietadlá, lode, železničné automobily).
3. Konštrukcia (žeriavy, miešačky betónu, lešenia).
4. Komunikačné vybavenie (satelity, rozhlasové stanice atď.).

Aký druh sa líši?

1. Finančné - druh lízingu, ktorý poskytuje plnú náhradu hodnoty predmetu prevodu. V takom prípade sa suma prevedených prostriedkov rozdelí na cenu zariadenia a príjem prenajímateľa. Podmienkou finančného prenájmu je teda prevod vybavenia na konci transakcie do vlastníctva nájomcu.
2. Operatívna je dohoda, podľa ktorej je doba prenájmu prenajatého majetku kratšia ako doba odpisovania. Na rozdiel od finančných prostriedkov sa zariadenie po uplynutí platnosti dohody vráti prenajímateľovi. Tento vzťah sa často používa na jednorazové propagácie, keď nie je praktické nakupovať vybavenie.

V akej forme sú leasingové transakcie?

Aby sme pochopili, čo je leasing zariadení, je potrebné preštudovať jeho hlavné formy:

1. Direct. Obchod, v ktorom po dokončení trvanie zmluvy prenájom celého balíka práv k predmetu transakcie prechádza do rúk nájomcu (nájomcu).
2. Breakout. Čo je spätný leasing? Ide o transakciu, pri ktorej nájomca predáva svoje prostriedky prenajímateľovi a okamžite ich vracia vo forme dlhodobého prenájmu. Používa sa v prípade nedostatku prevádzkového kapitálu u nájomcu. Po uplynutí transakcie sa práva na prenajatý majetok vracajú nájomcovi.
3. Zmiešané.Pri tomto type lízingu sa majetok požadovaný nájomcom získava na náklady podielu účastníkov na transakcii. Na konci zmluvného vzťahu sa práva na vybavenie prevedú na nájomcu, ktorého počiatočný podiel investícií obvykle nepresahuje 25 percent.

Druhy lízingových splátok

Čo je to lízing za fyzický ľudia? Po prvé, ide o pomerne komplikovaný postup, ktorý vyvoláva mnoho otázok, najmä pokiaľ ide o spôsoby platby za vybavenie. Systém náhrad je pre právnické a fyzické osoby rovnaký a vykonáva sa prostredníctvom lízingových splátok. Tento pojem zahŕňa sumu kompenzácie za použitie predmetu transakcie. Platby sa uskutočňujú pomocou nasledujúcich metód:

• Stanovenie celkovej sumy. Čiastka zmluvy je rozdelená na rovnaké časti a vyplatená ročne počas jej trvania.
• Postup vopred. Pri uzavretí zmluvy sa uskutoční záloha, ktorá je v nej uvedená, zvyšok sa vypláca podľa predchádzajúceho spôsobu.
• Spôsob minimálnych platieb. Výška platby zahŕňa výpočet odpisov za celé obdobie, ako aj rôzne odmeny prenajímateľa, ktoré poskytuje.

Časový rozvrh platieb je uvedený v nájomnej zmluve. Platby sa môžu uskutočňovať denne, týždenne, mesačne, štvrťročne alebo ročne.

Čo je leasing automobilov?

Relatívne novým produktom na trhu finančných služieb pre obyvateľstvo je leasing automobilových spotrebiteľov. Každý deň získava stále viac priaznivcov. Poďme zistiť, čo je leasing automobilov pre jednotlivcov.

V prvom rade je to veľmi pohodlný a výnosný spôsob získavania vozidiel. Osoba v skutočnosti prenajíma auto s právom na následné vyplatenie. Táto služba je obľúbená aj pre právnické osoby, ktoré považujú za pohodlnejšie uskutočniť nákup vo viacerých platbách.

Čo je leasing automobilov? Pre obyvateľstvo je to príležitosť na použitie stroja okamžite po dokončení balíka dokumentov a vykonaní počiatočnej platby. Túto službu dnes môžu poskytovať nielen špecializované spoločnosti, ale aj banky, ako aj predajcovia automobilov.

Postup získavania vozidiel

1. Poskytnutie pasu, vodičského preukazu a vyplnenie špeciálnej aplikácie pre klienta.
2. Uzatvorenie zmluvy o prenájme vozidiel s právom kúpy medzi klientom a prenajímateľom, ako aj kúpna zmluva medzi leasingovou spoločnosťou a dodávateľom automobilov.
3. Platba zálohy klientom vo výške 20 - 30% z hodnoty predmetu transakcie
4. Poistenie vozidiel zákazníkom podľa poistných sadzieb CASCO a CTP.
5. Registrácia vozidla odborníkmi lízingovej spoločnosti na dopravnej polícii, ako aj vykonanie technickej kontroly.
6. Prevod vozidla spoločnosťou na spotrebiteľa.
7. Klient podľa podmienok zmluvy vykonáva pravidelné platby po uplynutí doby, ktorú technik preberá do svojho vlastníctva.

Kto môže takto kúpiť auto?

Každý občan, ktorý má skúsenosti s podnikaním, si môže požičať auto s následným právom na kúpu. Okrem toho sa uprednostňujú kandidáti s úspešnými skúsenosťami s leasingovými operáciami s dostatočným finančným potenciálom.

Je veľmi dôležité vziať do úvahy všetky úskalia, ktoré má lízing automobilov pre jednotlivcov. Svedectvá ľudí, ktorí využili túto službu, obsahujú pozitívne aj negatívne dôkazy.

Výhody lízingu automobilov

1. Možnosť obstarania nielen automobilu, ale aj nákladného automobilu, ako aj špeciálneho vybavenia. Nezáleží na tom, či sa nové vybavenie používa v salóne alebo od súkromného obchodníka.
2. Na uzavretie leasingovej transakcie postačuje minimálny súbor dokumentov, zatiaľ čo úroveň náročných zákazníkov je nízka.
3. Konštrukcia automobilu sa uskutočňuje po dobu až 5 rokov, po uplynutí ktorej je možné tento nástroj vyplatiť v zostatkovej hodnote. Je tiež možné predčasné vrátenie predmetu transakcie.
4. Podmienky na získanie a dodanie zariadenia lízingovým spoločnostiam sú výhodnejšie ako štandardné.
5. Čo je to leasing automobilov pre obyvateľstvo? Ide predovšetkým o flexibilné rozvrhy platieb a schopnosť okamžite začať s prevádzkou vozidla.
6. V prípade neochoty zariadiť vybavenie pre seba je táto služba k dispozícii aj klientovi, pretože auto sa považuje za vlastníctvo prenajímateľa.

Nevýhody lízingu automobilov

1. Záujem o leasingové zmluvy je vyšší ako o pôžičky na autá (najmä pre vozidlá s nízkym rozpočtom).
2. Možnosť zaistenia vozidla porušením lízingových splátok.
3. Neschopnosť prenajať si auto alebo ako kolaterál bez súhlasu spoločnosti, ktorá poskytuje leasingové služby.
4. Potreba poskytovať pravidelný prístup na kontrolu predmetu lízingovej zmluvy.

Preto pri rozhodovaní o výbere spôsobu obstarania automobilu je potrebné dôkladne preštudovať všetky súvisiace faktory, ako aj súčasnú sociálno-ekonomickú situáciu.