Komerčné banky sú už dlho najvýznamnejším prepojením bankového systému krajiny. Preberajú hlavné úlohy spojené s obsluhou podnikateľských subjektov a obyvateľstva. Komerčná banka funguje ako „magnet“ pre vklady v hotovosti, preto sa tieto inštitúcie často nazývajú vkladové banky. Tento výraz sa zakorenil najmä v Anglicku.
Obchodné princípy
Hlavnými funkciami komerčných bánk je pôsobenie v rámci v súčasnosti dostupných zdrojov. Týmto môžeme pochopiť, že poskytovanie pôžičiek, ako aj vykonávanie iných operácií, sa vykonáva v obmedzenom režime. Uvedený princíp pri práci bánk je možné implementovať iba pod podmienkou neustáleho monitorovania kvantitatívnej a kvalitatívnej zhody mobilizovaných zdrojov a povahy ich uplatňovania. Takéto prístupy môžu zvýšiť konkurenciu bánk pri získavaní klientov a rozšíriť základňu pre vklady. To zvyšuje kvalitu služieb zákazníkom, zvyšuje efektívnosť využívania bankových zdrojov, diverzifikuje bankové operácie a ďalšie.
Komerčné banky sú v podstate nezávislé a právne nezávislé úverové organizácie. Táto zásada je druhým základom ich činnosti. Funkcie komerčných bánk sú síce také, ako je zabezpečenie slobody konania, pokiaľ ide o získavanie zdrojov, ako aj umiestňovanie mobilizovaných prostriedkov, ale sú plne zodpovedné za hospodárske výsledky svojich činností. To znamená, že celé riziko bankových operácií leží na organizácii.
Funkcie komerčných bánk v ekonomike sú zabezpečené aj pôsobením tretieho princípu činnosti - udržiavajú sa trhové vzťahy so zákazníkmi. Pri výbere klientov pre banku sa stávajú relevantnými trhové kritériá, ako sú riziko, likvidita a ziskovosť.
Ďalšou zásadou činnosti je jej právna nezávislosť a hospodárska nezávislosť. Máme na mysli toto: regulácia jeho činnosti je možná iba pomocou ekonomických metód, ale nie administratívnych. Štát určuje určité pravidlá hry a všetko ostatné robia bankové inštitúcie. Samotné komerčné banky vyvíjajú a realizujú svoje vlastné úverové, investičné a vkladové projekty. Opravu správania bánk na trhoch vykonávajú regulačné orgány, ktoré môžu kedykoľvek zmeniť pravidlá ustanovené skôr, ale nie sú oprávnené vydávať priame pokyny o vlastnostiach prideľovania alebo získavania zdrojov.
Základňa pre činnosť
Hlavné funkcie komerčných bánk sú dosť rozdielne:
- sprostredkovanie poskytovania úverov, to znamená, že v súčasnosti sú bezplatné finančné prostriedky mobilizované a zabezpečené na dočasné použitie za naliehavých podmienok, platieb a splátok podnikom, obyvateľstvu a štátu ako celku;
- Medzi funkcie komerčnej banky patrí sprostredkovanie pri realizácii vyrovnaní a platieb na farme;
- výroba úverových peňazí;
- sprostredkovateľské služby v oblasti investícií na základe činností týkajúcich sa zakladania emisií;
- poskytovanie poradenských služieb, ako aj finančných a ekonomických informácií.
Ako to funguje?
Dočasne voľné finančné aktíva sústredené v komerčných bankách prechádzajú do stavu úverového kapitálu.Na úkor týchto fondov poskytujú banky pôžičky hospodárskym subjektom na rôznych úrovniach. Medzi funkcie komerčnej banky patria sprostredkovateľské služby pre rozpočet, podniky, inštitúcie a verejnosť pri uskutočňovaní platieb a vyrovnaní. Osobitnú funkciu možno nazvať vydávanie úverových nástrojov, pomocou ktorých je zabezpečená emisia pôžičiek.
Úloha bánk pri tvorbe peňažnej zásoby je pomerne veľká. Funkcie komerčnej banky poskytujú príležitosť nahradiť peniaze ako prostriedok obehu, platby, akumulácie. A to ovplyvňuje veľkosť peňažnej zásoby a stav peňažného obehu všeobecne. Emitentom a základnou funkciou obchodných štruktúr je výrazné sprostredkovanie vydávania a umiestňovania dlhopisov a akcií spoločností. Napriek tomu, že banky majú značné množstvo ekonomických informácií, môžu svojim klientom radiť v mnohých otázkach hospodárskeho a finančného plánu. Rozvoj trhových vzťahov v oblasti národného hospodárstva vedie k zvyšovaniu úlohy práve týchto funkcií.
Banka a štát
Hlavné funkcie komerčných bánk sú také, že ich činnosť sa stáva predmetom štátnej regulácie. Na vstup na bankový trh je potrebná licencia. V Rusku sa predpokladá vydávanie týchto typov licencií:
- vykonávať operácie, pri ktorých sa finančné prostriedky používajú v národnej mene, bez práva získavať finančné prostriedky od jednotlivcov v vkladoch;
- vykonávať operácie v národnej a cudzej mene bez práva priťahovať vklady od jednotlivcov;
- prilákať ložiská a umiestňovať drahé kovy. Takáto licencia sa v prípade potreby vydá s dokladom z odseku 2, ak sú splnené príslušné podmienky.
Ak bude štruktúra fungovať dva roky s pozitívnou dynamikou, funkcie komerčných bánk sa môžu výrazne rozšíriť získaním licencie od centrálnej banky na získavanie prostriedkov v národnej a cudzej mene od obyvateľstva v vkladoch. Dobre zavedené veľké inštitúcie univerzálneho typu sa môžu spoľahnúť na získanie všeobecnej bankovej licencie, ktorá im dáva právo vytvárať zahraničné pobočky alebo nadobúdať podiel na základnom imaní úverových organizácií, ktoré nie sú rezidentmi.
Čo môže urobiť zákon?
Ruské právo umožňuje kombinovať tradičné funkcie centrálnych a komerčných bánk s profesionálnymi činnosťami na trhu cenných papierov. Vyžaduje si to povolenie Federálnej komisie pre trh s cennými papiermi. Činnosť komerčných bánk neustále monitoruje Ruská banka, ak v prípade, že nevykonajú niektoré funkcie, má právo zrušiť predtým vydanú licenciu.
Kto sa môže stať zakladateľom?
Zakladateľmi komerčných bánk môžu byť právnické osoby alebo fyzické osoby krajiny, ktoré majú záujem o vytvorenie takejto štruktúry a sú pripravené podieľať sa na tvorbe jej základného imania. Požiadavkou na zriaďovateľa vo forme právnickej osoby je prítomnosť stabilnej finančnej situácie, dostatočný počet vlastných zdrojov na tvorba základného imania nová finančná štruktúra, ako aj absencia nedoplatkov v platbách do rozpočtu. V prípade jednotlivca je hlavnou požiadavkou absencia registra trestov, ako aj preukázanie príjmu pomocou daňového priznania.
Trhové hospodárstvo Ruskej federácie je také, že banky vo svojej štruktúre vystupujú ako podnikateľské subjekty. Z tohto hľadiska môžu byť vytvorené v akejkoľvek právnej forme, čo tiež potvrdzuje federálna vláda Zákon o bankách a bankovníctve. Používa sa tradičný koncept a funkcie komerčných bánk.
V Rusku prevládajú banky, ktoré sú vytvorené vo forme LLC.Pre takúto štruktúru sa základné imanie tvorí na základe podielových listov. Pre každého účastníka existuje určitá veľkosť akcie, ktorá je predpísaná v základnej dokumentácii. Účastník môže predať alebo vzdať svoj podiel na základnom imaní jednému alebo viacerým účastníkom. Osobitným spôsobom by charta mala odrážať informácie týkajúce sa odcudzenia akcie tretej strane. Výber z vkladu pri použití formulára LLC môže byť uskutočnený kedykoľvek a bez varovania ostatných účastníkov.
Stupeň zodpovednosti
Pre zakladateľov banky je možné zvýšiť zodpovednosť za záväzky použitím takej právnej formy, ako je spoločnosť s ručením obmedzeným. Pre každého účastníka v tomto prípade je výška podielu na základnom imaní stanovená v dokumentácii k jeho zloženiu. V tomto prípade sú účastníci zodpovední vo forme dotácií do banky svojim majetkom v násobku hodnoty vložených vkladov. Základná dokumentácia tiež predpisuje rozsah dodatočnej zodpovednosti s príkazom na jej vykonanie, z čoho vyplýva samotný koncept a funkcie komerčných bánk. Ak jeden z účastníkov ODO zbankrotuje, jeho zodpovednosť sa rozdelí medzi všetkých ostatných účastníkov v pomere k poskytnutým príspevkom.
Akciová spoločnosť
Akciová banka je obchodná organizácia, v ktorej je základné imanie rozdelené na určitý počet akcií, ktoré slúžia ako osvedčenie o povinnom práve akcionárov na organizáciu. Členovia spoločnosti nezodpovedajú za záväzky banky, ale nesú riziko strát spojených s hlavnou činnosťou v rámci hodnoty akcií, ktoré vlastnia.
Podstata a funkcie komerčných bánk naznačujú, že banka nebude zodpovedná za záväzky voči akcionárom, je však plne zodpovedná za záväzky voči veriteľom, vkladateľom a akcionárom so všetkým majetkom, ktorý k nej patrí.
JSC
Ak je akciová banka založená podľa zásad akciová spoločnosť potom je povolené bezplatné upísanie akcií, ktoré vydal, prostredníctvom bezplatného predaja. Banka má právo vydávať kmeňové alebo prioritné akcie na meno alebo na meno. Bežné akcie bez ohľadu na čas ich prepustenia musia mať rovnakú nominálnu hodnotu, čím poskytujú vlastníkovi jednotné práva. Uprednostňované akcie by nemali vlastníkovi udeľovať hlasovacie právo, ale s ich pomocou je možné získať prioritu pri získavaní príjmu z bankových činností v sumách, ktoré sú vopred stanovené v zakladacej listine banky, pri rozhodnutiach o stretnutiach akcionárov a ďalších.
Nominálna hodnota všetkých druhov prioritných akcií by nemala prekročiť 25% základného imania. Medzi funkcie komerčnej banky patria také postupy, ako je vydávanie akcií a zvýšenie počiatočného imania. Pri vydávaní akcií sa vyžaduje ich registrácia v centrálnej banke krajiny. Akcionári komerčných bánk vo forme OJSC majú právo odcudziť svoje akcie bez koordinácie s ostatnými akcionármi prostredníctvom voľného predaja na akciovom trhu.
UAB
Pri zakladaní finančnej inštitúcie vo forme uzavretej akciovej spoločnosti nemá právo vytvárať otvorené upisovanie akcií alebo ich ponúkať iným spôsobom širokému okruhu ľudí. Uzatvorená akciová banka nemá viac ako 50 akcionárov. Ak ich bude viac, banka dostane rok na transformáciu na akciovú spoločnosť, v opačnom prípade bude likvidovaná v súdnom konaní. V prípade uzavretej akciovej banky sa distribúcia akcií uskutočňuje iba medzi jej zakladateľov alebo vopred určený okruh osôb.
management
Podstata a funkcie komerčných bánk už boli uvedené, teraz môžeme hovoriť o riadení týchto štruktúr. Najvyšším orgánom je valné zhromaždenie účastníkov alebo akcionárov, ktoré sa každý rok zvoláva s cieľom vyriešiť problémy súvisiace so zmenami v štatúte banky, s povoleným kapitálom, s rozdelením výnosov, s určením výsledkov činností za predchádzajúce obdobie, voľbou rady a ďalších. Ak majú akcionári banky viac ako 100 akcií s hlasovacím právom, vytvárajú počítaciu províziu, ktorej zloženie navrhuje predstavenstvo a schvaľuje ju valné zhromaždenie.
Súčasné činnosti, funkcie a činnosti komerčných bánk určuje buď kolektívny výkonný orgán, alebo výlučne. Jeho kompetencie zahŕňajú otázky riadenia súvisiace so súčasnými činnosťami štruktúry. Kontrolu hospodárskych a finančných činností inštitúcie vykonáva audítor alebo audítorská komisia volená na valnom zhromaždení akcionárov. Úlohou audítora alebo komisie je overovať výsledky práce banky za rok alebo iné obdobie, a to z vlastnej iniciatívy av súlade s rozhodnutím valného zhromaždenia akcionárov. Na valnom zhromaždení akcionárov banky je schválený audítor banky, ako aj výška platby za ním poskytované služby. Počet oddelení dostupných v banke závisí od rozsahu a charakteru činnosti, rozmanitosti a zložitosti služieb poskytovaných zákazníkom.
Funkcie komerčných bánk sú dôležitým zdrojom finančných zdrojov pre štátny rozpočet, jednotlivých občanov a neštátne subjekty.
