Banka je najdôležitejším prvkom finančného systému krajiny. Obeh peňazí vo svete av jednotlivých štátoch je nemožný bez osobitnej dobre fungujúcej štruktúry, ktorá by zaistila nepretržitý tok finančných prostriedkov. Pojem banky, klasifikácia bánk, súvisí s definíciou tých rôznych funkcií, ktoré vykonávajú tieto konkrétne subjekty finančnej činnosti.
Koncept banky
Pohyb kapitálu si vyžaduje špeciálne služby a poskytujú ho banky. Podstatou tohto podniku je vydávať a prijímať peniaze od rôznych osôb. Banka je vytvorená s cieľom prilákať a umiestniť hotovosť a profitovať z nej. Banky fungujú na naliehavom, splatnom a platenom základe. Aké sú rozdiely medzi bankami a inými finančnými organizáciami? Výhradné práva na získavanie finančných prostriedkov od právnických a fyzických osôb, na vkladanie finančných prostriedkov v ich mene a vedenie účtovníctva fyzických a právnických osôb boli udelené iba im. Ostatné organizácie majú právo vykonávať iba jednu z uvedených činností. Banky majú vždy vlastné zdroje a časť svojich operácií poskytujú. Akákoľvek klasifikácia bánk je spojená so špecifikami ich zdrojov a vykonávanými funkciami.
Bankové funkcie
Počiatočnou a základnou funkciou bánk je udržiavať hotovosť v bezpečí. Neskôr sa k tomu pridá dôležitý druh činnosti, napríklad zabezpečenie osád medzi rôznymi ľuďmi a organizáciami. Klienti banky sa nemusia starať o to, ako budú peniaze doručené na správne miesto - to je problém banky. Zbieranie peňazí a cenností je ďalšou funkciou bankových inštitúcií. Pôžičky sú zdrojom ziskovosti banky a jej dôležitou úlohou vo finančnom systéme. Poskytovanie pôžičiek pomáha zvyšovať peňažnú zásobu v hospodárstve a vedie k jej rastu. Banka vykonáva funkciu získavania peňazí od fyzických a právnických osôb na následné umiestnenie za účelom dosiahnutia príjmu. To všetko umožňuje bankám nielen zarábať peniaze, ale ovplyvňuje to aj vývoj výroby a hospodárstva ako celku. V závislosti od trhu, na ktorom finančná inštitúcia pôsobí, sa jej funkcie a klasifikácia bankových financií môžu zmeniť. Môže slúžiť potrebám verejnej hotovosti alebo firemným potrebám. V prvom prípade má banka celý rad možných funkcií, v druhom prípade je banka zvyčajne povinná vykonávať ich obmedzené množstvo.
Úloha centrálnej banky
Akákoľvek klasifikácia bánk sa začína definíciou ich hierarchie. Najvyššie miesto v dvoch úrovniach bankový systém berie centrálnu banku. Vykonáva špeciálne funkcie, takže sa nehodí do klasifikácie bánk, v skutočnosti je to superbank. Jeho hlavnými úlohami sú regulácia hospodárstva krajiny, kontrola a riadenie peňažných emisií, riadenie a dohľad nad činnosťami úverových organizácií v krajine, akumulácia hotovosti a hodnôt a zachovanie rezervných fondov a rezerv krajiny, poskytovanie obchodných štruktúr s peniazmi, finančná podpora a obsluha činnosti vlády.
Centrálna banka je špecifický vertikálny systém, ktorý pokrýva všetky subjekty krajiny. Zabezpečuje stabilitu národnej meny a bankového systému ako celku. Jej zriaďovateľom a vlastníkom je štát, ďalej deleguje na centrálne banky osobitné práva, právomoci a povinnosti.
Bankové operácie
Komerčné banky sú nezávislým a významným prepojením hospodárstva.Ich hlavným cieľom je profitovať, a preto môžu vykonávať rôzne operácie. Vo svojej najbežnejšej podobe je klasifikácia bankových operácií nasledujúca:
- akumulácia finančných prostriedkov, t. j. ich príťažlivosť z rôznych zdrojov na obsluhu v banke;
- prideľovanie finančných prostriedkov, t. j. vykonávanie investičných funkcií a operácií;
- Zúčtovanie a hotovostné operácie pre služby zákazníkom.
V rámci každej z týchto veľkých skupín operácií vynikajú rôzne súkromné akcie. Operácie môžu byť tiež rozdelené do dvoch skupín v súlade s predmetom a cieľmi činnosti v tomto prípade, zvyčajne sú rozdelené na pasívne, aktívne a sprostredkovateľské. Pasívne operácie sú zamerané na vytvorenie zdrojovej základne banky. Aktívne - alokovať zdroje na zisk. Sprostredkovateľské operácie - systém činnosti banky, ktorý podporuje finančný obrat v inštitúcii.
Z hľadiska súčasnej ruskej legislatívy klasifikácia operácií komerčných bánk zahŕňa:
- získavanie finančných prostriedkov vo forme vkladov od právnických a fyzických osôb;
- Poskytovanie pôžičiek z vlastných a vypožičaných prostriedkov;
- vydávanie bankových záruk;
- služby zákazníckeho účtu;
- zúčtovacie operácie v mene zákazníkov;
- Poskytovanie informačných a poradenských služieb;
- Zbieranie peňazí a cenností;
- operácie spojené s predajom a nákupom mien;
- správa peňazí klienta na základe dohody s ním;
- operácie s drahými kovmi;
- zábezpeka pre tretie strany pri plnení povinností v hotovosti;
- leasingové operácie.
Tento okruh akcií môže obsahovať aj malý zoznam ďalších operácií. Pre banky môžu byť niektoré operácie prioritou, čo sa môže stať základom ich klasifikácie. Napríklad existujú investičné banky a hlavne úver.
Klasifikácia bánk podľa vlastníctva
Všetky finančné inštitúcie možno rozdeliť podľa hlavného vlastníka. V tomto prípade vyzerá klasifikácia komerčných bánk takto:
- štátne banky, medzi ktoré patria národné a komunálne inštitúcie;
- súkromného;
- zmiešané banky, v takýchto inštitúciách určitý podiel patrí štátu.
Najväčšou skupinou v rozvinutých krajinách sú súkromné banky. V prípade totalitných štátov je koncentrácia bankovej činnosti iba v rukách štátu, ako tomu bolo napríklad v Sovietskom zväze.
Geografická klasifikácia
Je tiež možné klasifikovať banky podľa ich umiestnenia a pokrytia oblasti pokrytia. V takom prípade vyniknite:
- medzinárodné alebo globálne banky, medzi ktoré patria veľké medzinárodné banky so zastúpením v rôznych krajinách;
- národné, pôsobiace po celej krajine;
- medziregionálne, pokrývajúce niekoľko regiónov, ale nie celý štát;
- regionálne alebo miestne banky pôsobiace v určitej oblasti.
mierka
Ako základ pre ich klasifikáciu môžu slúžiť aj objemy operácií, počet prevádzkového kapitálu a aktív a veľkosť bánk. V tomto prípade je obvyklé rozlišovať veľké, stredné a malé inštitúcie. Prítomnosť alebo neprítomnosť pobočiek nám umožňuje hovoriť o jednej banke, bankových skupinách a medzibankových združeniach.
špecializácie
V súlade s vedúcou funkciou existuje niekoľko hlavných typov bánk:
- Hypotéka, zaoberajúca sa predovšetkým poskytovaním pôžičiek zabezpečených nadobudnutým majetkom;
- vydávanie, tj schopnosť vydávať hotovosť, sú najčastejšie centrálnymi bankami krajiny;
- investície, špecializované na poskytovanie dlhodobých pôžičiek na rozvoj rôznych priemyselných odvetví;
- trust, zapojený do dôverných (trust) operácií;
- zúčtovanie, ktorého hlavnou operáciou je poskytovanie kompenzácií v osadách;
- sporenie a pôžičky, ktorých hlavnou funkciou je získavanie a vyplácanie finančných prostriedkov na zisk (klasifikácia úverov tohto typu banky súvisí s podmienkami a predmetmi poskytovania úverov, môže vydávať príbuzné a nesúvisiace úvery, individuálne a syndikované);
- burza špecializujúca sa na servis výmenných operácií;
- účtovníctvo, predovšetkým nakladanie s účtovníctvom;
- špeciálne banky vytvorené s cieľom slúžiť určitým programom národného a medzinárodného rozsahu.
zdroje
Každá banka je predovšetkým cenná pre svoje zdroje, to znamená kapitál, ktorý má k dispozícii a zabezpečuje vykonávanie aktívnych operácií. Peňažné zdroje vykonávajú v banke také funkcie, ako sú:
- ochranné, to znamená, že zaručujú poskytovanie operácií - vklady, vklady, poisťujú záujmy veriteľov;
- regulačná, právna a regulačná regulácia činnosti banky sa vykonáva podľa posúdenia jej zdrojov;
- operatívne, zdroje poskytujú materiálnu základňu banky.
Klasifikácia bankových zdrojov sa môže uskutočniť z niekoľkých dôvodov. Hlavným základom pre prideľovanie druhov zdrojov je ich zdroj, v tomto prípade môžeme hovoriť o vlastných, vypožičaných a získaných zdrojoch. Medzi prvé patria základné imanie, bankové fondy (poistenie, rezerva) a nerozdelený zisk. Druhou - bankové úvery na depozitárskom základe. Do tretej skupiny patria finančné prostriedky získané od rôznych osôb (vklady a vklady). Zdroje možno tiež rozdeliť, pokiaľ je to možné, na trvalé a dočasné a na mieste mobilizácie - zdroje prijaté v iných bankách a mobilizované samotnou bankou.
Stabilita banky
Komplexná charakteristika banky, nazývaná udržateľnosť, je spojená so schopnosťou finančnej inštitúcie odolávať ekonomickým výkyvom a s istotou sa rozvíjať v súlade s predpoveďami. Faktory stability môžu byť vonkajší a vnútorný poriadok. Hlavným ukazovateľom stabilného vývoja je ziskovosť banky. Prítomnosť dostatočného množstva aktív a rezervných fondov umožňuje banke odolávať vonkajším destabilizujúcim vplyvom. Tradičná klasifikácia bankových príjmov rozlišuje úrokové a neúrokové príjmy. Prvý typ príjmu zahŕňa poplatky za poskytovanie úverov, za operácie s cennými papiermi a služby zúčtovania zákazníkov. Druhým typom sú príjmy z operácií v cudzích menách, drahé kovy, zisky z poskytovania rôznych služieb (prenájom trezorov, inkaso, zúčtovacie operácie, vydávanie bankových záruk). Čím vyššia je diverzifikácia bankového príjmu, tým väčšia je jeho udržateľnosť.
Bankové riziká
Bankovníctvo je vysoko rizikovou oblasťou. Existujú vonkajšie a vnútorné hrozby, ktoré môžu destabilizovať postavenie finančnej organizácie. tradičné klasifikácia rizika Banka rozlišuje tieto odrody:
- externé, t. j. nezávislé od činnosti banky;
- interné, resp. vyplývajúce z konania banky.
Môžete tiež pomenovať takéto druhy rizík ako regulované a neregulované, komplexné a súkromné riziká v súvahových a podsúvahových transakciách.
