Le fonctionnement complet d’une entreprise moyenne est possible s’il dispose de sources de financement supplémentaires et permanentes. Une entreprise peut utiliser à la fois ses propres ressources et mobiliser des ressources financières auprès d’organismes de crédit. Par exemple, le chef d'entreprise ou l'entrepreneur peut s'adresser à la banque pour obtenir un crédit à la consommation ou un crédit commercial.
Le taux d'intérêt est déterminé par chaque client individuellement. Dans le même temps, le choix de la meilleure option peut s'avérer difficile en raison des différences d'indicateurs dans les différentes banques. Pour cette raison, le taux d’intérêt moyen pondéré sur les prêts est utilisé. La méthode de définition du terme et les formules de calcul sont normalisées et appliquées dans toutes les banques.
Définition du terme
Les taux d’intérêt moyens pondérés sur les prêts accordés sont établis en fonction de leur niveau d’utilisation. L'indicateur d'une entreprise financière est défini comme la valeur totale des prêts précédemment émis et reçus. En termes simples, ce terme désigne le prix moyen d'un portefeuille de prêts. L'indicateur est pris en compte au sein de l'entreprise afin d'analyser l'efficacité de ses activités.
Dans le cadre du système bancaire général, le terme désigne la valeur totale de tous les prêts dans toutes les banques du pays. Le succès et l'efficacité du système bancaire sont déterminés sur la base d'un indicateur de ce niveau. Le taux d'intérêt moyen pondéré peut également être utilisé comme critère d'évaluation de la dynamique de la promotion de la politique de crédit.
Types de prêts pour déterminer l'indicateur
Le taux d'intérêt moyen pondéré de la Banque centrale de la Fédération de Russie sur les emprunts est calculé obligatoirement en raison de la nécessité d'analyser les activités de la société. Les calculs requis ne peuvent pas être effectués à l'aide d'indicateurs simples caractérisant le processus de prêt. Pour cette raison, les spécialistes tiennent compte des différentes catégories de prêts émis par les banques lors des règlements.
Les options de prêt suivantes sont notamment appliquées:
- Avec une longue période de versement.
- Investissement.
- Fourni pour une courte période.
- Fonds émis par la banque sous forme d'actif à court terme.
Il convient de noter que le taux d'intérêt moyen pondéré de la Banque centrale de la Fédération de Russie est calculé pour les particuliers et les entreprises. Les deux indicateurs sont dans le domaine public: par exemple, l’an dernier, l’indicateur était de 15% par an.
Que comprend l'actif des banques?
Pour évaluer la liquidité d'un établissement de crédit, vous devez savoir ce qui est inclus dans leurs actifs. Les actifs bancaires désignent les ressources appartenant à l'organisation. La société peut en disposer à sa seule discrétion.
Les actifs bancaires comprennent:
- Ressources propres.
- Soldes de trésorerie sur des comptes courants détenus par des personnes morales et physiques.
- Comptes de dépôt appartenant à des organisations.
- Contributions privées.
- Produits de prêt interbancaires et similaires.
Une banque excessivement liquide et déséquilibrée commence à perdre ses bénéfices existants, car des fonds gratuits peuvent être mis en circulation et vous pouvez commencer à en percevoir un pourcentage. travaillé.
Pourquoi calculer le coût moyen des emprunts
Les organismes financiers commerciaux en Russie régulent leurs propres liquidités en attirant des ressources de tiers ou en allouant le surplus de leurs fonds disponibles en dehors de la banque. Les ressources des banques commerciales sont:
- Capital de départ.
- Contrats de dépôt des entreprises.
- Soldes de trésorerie sur comptes de règlement ou comptes bancaires courants détenus par des personnes morales et / ou des particuliers.
- Dépôts bancaires de la population.
- Autres prêts, y compris interbancaires.
Une institution financière commerciale excessivement liquide peut émettre des prêts interbancaires à d'autres structures moins liquides. Au contraire, faute de liquidités, les banques commerciales ont recours au crédit interbancaire pour attirer des ressources.
Les taux d'intérêt moyens pondérés des prêts interbancaires dépendent directement du solde de l'offre et de la demande de financement sur le marché. Parallèlement, les opérations de prêt interbancaire ont une incidence sur le coût des prêts pour les particuliers et sur l'efficacité des institutions financières.
Pour cette raison, le volume des opérations de crédit sur le marché du crédit est régulièrement contrôlé et réglementé par la Banque centrale de la Fédération de Russie. Il ajuste avec soin les taux d'intérêt sur les prêts.
Une réponse opportune et adéquate de la Banque centrale de Russie aux fluctuations de la liquidité du système bancaire de l’État et du coût des ressources nationales n’est possible que grâce au calcul régulier et correct des indicateurs de taux d’intérêt moyens des organismes de crédit interbancaires.
Formules pour les calculs
Le taux d'intérêt moyen pondéré des prêts aux particuliers et aux entreprises est calculé selon une formule spéciale. La définition de la valeur moyenne standard diffère de celle utilisée pour le calcul du taux d'intérêt: le montant du prêt y joue un rôle important. La formule pour le calcul est la suivante:
ATP = ∑ (K * P) / ∑K, où:
- L'ATP est le taux d'intérêt moyen pondéré.
- K - solde du compte de crédit.
- P - taux de crédit.
Exemple de calcul
Un exemple pratique vous permet de comprendre le bon ordre de calcul. Vous pouvez prendre trois prêts avec des paramètres différents:
- Le premier prêt d'un montant de 15 millions de roubles à 10%.
- La seconde - d'un montant de 10 millions de roubles à 8%, à condition que 8 millions aient déjà été retournés.
- Le troisième - d'un montant de 2 millions de roubles à 15% avec un solde de prêt de 1,5 million.
Les calculs effectués à l'aide de la formule ci-dessus permettent de dire que le taux d'intérêt moyen pondéré est d'environ 10%. Les taux d’intérêt applicables aux prêts en devises sont déterminés de la même manière. Toutefois, lors de leur calcul, le taux directeur de la Banque centrale de la Fédération de Russie est pris en compte.
Intérêt moyen moins élevé sur les prêts
L'utilisation la plus efficace des fonds empruntés est possible avec un taux d'intérêt moyen pondéré minimum. Pour le garder bas, vous devez respecter plusieurs règles:
- Faire des prêts au taux d'intérêt minimum.
- Donner la priorité aux prêts à taux d'intérêt élevé.
- Refinancement ou restructuration du prêt sous réserve d'une augmentation des taux d'intérêt pendant la durée du prêt.
- Le calendrier de remboursement de la dette est conçu de telle sorte que seuls les prêts à faible taux d’intérêt restent ouverts jusqu’à la fin de la durée.
Dans le cadre d’une entreprise, les taux d’intérêt moyens pondérés sur les prêts doivent être strictement contrôlés. Une telle stratégie permet d'affecter correctement les ressources de l'entreprise et de maintenir l'efficacité de ses activités.
Une règle similaire s'applique au montant des ressources de crédit dans le pays, car l'efficacité du système financier de l'État dépend directement du taux moyen. La Banque centrale est responsable du suivi et de l’ajustement des taux.
Résumé
La procédure de calcul de la moyenne pondérée est assez simple.Pour ce faire, il est conseillé de connaître les critères de base des produits de prêt et de pouvoir utiliser une formule spéciale.
