Kreditbrev är ... Kreditbrev: definition, värde, essens, typer, former och betalning

Kreditbrev är dokument som vanligtvis utfärdas av banken och som garanterar att säljaren (mottagaren) får betalning upp till ett visst belopp endast när vissa villkor är uppfyllda. Om den sökande inte kan göra ett köp kan mottagaren lämna in en ansökan. Det reglerar betalningen med kreditbrev. I detta fall överväger banken mottagarens ansökan. Om den uppfyller villkoren i kreditbrevet är ansökan uppfylld.

I kreditbrevet fastställs vilka dokument mottagaren måste lämna in, vilken information de ska innehålla. Plats och datum för utgång bestäms också. Köpare som säljer varor och använder ett kreditbrev som betalningsmetod har en garanti från den utfärdande banken. Därför, om de lämnar in de relevanta dokumenten, kommer finansinstitutet att uppfylla deras begäran om betalning. Därför skapas ofta kreditbrev i banker.

Användning av kreditbrev

Detta dokument används ofta i internationella transaktioner. Det garanterar att betalning kommer att erhållas om köparen och säljaren inte känner varandra och arbetar i olika länder. I detta fall utsätts säljaren för ett antal risker, till exempel kredit och juridiska. Kreditbrev är garantier för att han kommer att få betalning tills villkoren som anges av parterna är uppfyllda. Av denna anledning har deras användning blivit en mycket viktig aspekt av internationell handel.

Banken som utfärdar kreditbrevet kommer att agera på köparens vägnar. Tidigare måste han se till att alla dokumentära villkor är uppfyllda. Och först efter det kommer han att betala till säljaren. De flesta kreditbrev styrs av regler som publiceras av Internationella handelskammaren. Denna handling kallas "Enade regler och tullar för dokumentära kreditbrev". Den nuvarande versionen, UCP600, trädde i kraft den 1 juli 2007. Enligt det används kreditbrev som regel för import och export, och särskilt för stora inköp. Och detta avskaffar ofta behovet av att köpare betalar en deposition omedelbart före leveransen. Dessutom finns det olika typer av kreditbrev. Beroende på dem ändras syftet med att använda dokumentet.

Termens ursprung

Kärnan i kreditbrevet är att själva termen kommer från det franska ordet ackréditation. Det indikerar förmågan att göra något. Termen, i sin tur, bildades av det latinska ackreditivus, som översätts till ryska som "förtroende" eller "förtroende".

Dokument som kan lämnas in för betalning

För att få ersättning måste exportören eller avsändaren lämna in de dokument som krävs för kreditbrevet. Som regel visar mottagaren papper som bekräftar varorna som skickades, istället för att visa varorna själva. Det finns också begreppet "laddningsbrev". Detta är ett dokument som accepteras av banker som bevis på att varorna har skickats. Icke desto mindre regleras listan och formen av officiella handlingar med parternas överenskommelse. De kan kräva inlämnande av handlingar som utfärdats av en neutral tredje part som har bekräftat kvaliteten på varorna. Typiska typer av värdepapper i sådana kontrakt är följande:

1. Ekonomiska dokument: växel (vanlig eller överförbar).
2. Kommersiella papper: faktura, paketlista.
3. Fraktdokument: transport, försäkring, kommersiell, affärsmässig eller juridisk.
4. Officiella handlingar: licenser, konsulär legalisering, ursprungsintyg, inspektion, fytosanitärcertifikat.
5. Transportdokument: fraktsedel, fraktsedel, kvitto för tung / lastbil, järnvägskvitto.
6. Försäkringsdokument: försäkring eller intyg.
7. Om du importerar en maskin eller annan teknisk enhet krävs ett "Testcertifikat" (kraschtest).

Rättsliga principer för dokumentära kreditbrev

En av huvuddragen i kreditbrevet är att betalningsskyldigheten inte beror på huvudkontraktet för försäljning eller annat papper i transaktionen. Således bestäms bankens skyldighet endast av villkoren i detta dokument. Därför spelar köpeavtalet ingen roll. Rätten att skydda ens intressen, som härrör från och som köparen får, gäller inte banken och påverkar inte på något sätt dess ansvar. Denna princip fastställs i artikel 4 a i UCP600-reglerna.

En kreditbrev handlar om dokument, inte varor. Denna princip är förankrad i artikel 5 i UCP600. Det anges uttryckligen att bankerna handlar med dokument och inte är relaterade till varor (tjänster). Följaktligen, om dokumenten lämnas in av stödmottagaren eller hans ombud, är den finansiella institutionen i allmänhet skyldig att betala beloppet utan ytterligare reservationer. Därför tar köparen risken för att den skrupelfria säljaren kan lämna in dokument som motsvarar kreditbrevet. Därför kommer han att få ersättning, medan köparen först senare upptäcker att papperna är falska.

Principen om abstraktion

För det första, om ansvaret för riktigheten av dokumenten tilldelas banker, kommer de också att belastas med en studie av fakta som ligger bakom varje transaktion. Naturligtvis kommer de att vara mindre benägna att utfärda kreditbrev på grund av risk och besvär. För det andra kan de dokument som krävs för att möjliggöra betalning under vissa omständigheter skilja sig från de som krävs inom ramen för en köp- och försäljningstransaktion. Detta kommer att sätta bankerna i en valfri situation när de bestämmer vilka villkor som måste uppfyllas för att emittera de angivna beloppen.

För det tredje är lånets huvudsakliga funktion att ge säljaren en garanti för betalning av dokumentationstullar. Detta innebär att bankerna måste uppfylla sina skyldigheter, trots köparens anklagelser om maktmissbruk. Domstolarna betonar: köpare har alltid rättsmedel enligt ett försäljningsavtal. För företag kan det förvandlas till en katastrof om banken måste undersöka varje brott mot kontraktet. Principen om strikt efterlevnad av villkoren fastställer en finansinstituts skyldighet att endast betala i enlighet med dokument och samtidigt enkelt, effektivt och snabbt. Därför, om stavfel görs i nödvändiga papper, är de redan ogiltiga.

Typer av kreditbrev

1. Import / export. En kreditbrev kan kallas import eller export, beroende på den part som köper / säljer varorna. Allt är ganska enkelt här.
2. Återkallelig. Köparen och banken som utfärdade kreditbrevet kan korrigera den utan att informera eller få tillstånd från säljaren. I enlighet med de nya reglerna i UCP 600 är alla kreditbrev oförändrade. Därför är denna typ föråldrad.
3. Återvinningsbart. Eventuella ändringar (ändringar) eller annullering av ett kreditbrev, med undantag av giltighetsperioden, utförs av den sökande genom den utfärdande banken. De måste vara certifierade och godkända av mottagaren.
4. Bekräftat. En kreditbrev anses vara sådan om den andra banken lägger till en bekräftelse (eller garanti) för att den utfärdande banken har utfärdat relevant dokument.
5. Obekräftade. Följaktligen får denna typ av kreditbrev ingen bekräftelse från en annan bank.
6. Begränsad. Denna typ innebär att endast en bank kan köpa en räkning från säljaren.
7. Unlimited. Exportören har rätt att tillhandahålla en växel till varje bank. Han har rätt att köpa den.
8. Obeskrivlig. Kreditbrev som säljaren inte kan överföra (helt eller delvis) till den andra parten. I internationell handel är de alla oförklarliga.
9. Bearer. Banken kan betala nödvändiga summor endast om innehavaren av kreditbrevet anges som sådan i dokumentationen.
10. "Röd klausul." Innan sändningen av produkterna kan säljaren acceptera en förbetald del av pengarna från banken (det vill säga i förväg). Villkor skrivs vanligtvis med rött bläck, vilket motiverar namnet på denna typ av kreditbrev.
11. Ersättning. Två kreditbrev, i vilka ett utfärdas till förmån för säljaren, som av okända skäl inte kan tillhandahålla de relevanta varorna. I det här fallet är det andra dokumentet öppet för en annan säljare för att säkerställa överföring av de önskade varorna. Utjämande kreditbrev utfärdas för att underlätta mellanhandelshandel.
12. Backup. I allmänhet fungerar det som en kommersiell. Bortsett från det faktum att det som regel behålls som ett substitut istället för vad som behövs för att direkt tillfredsställa partiets fordringar på banken.
13. Överförs. Ganska förvirrande dokument. Ett kreditbrev kan göras tillgängligt av exportören till en eller flera efterföljande stödmottagare. Den här uppfattningen är mer komplex, så överväg den mer detaljerat.

Överförbart kreditbrev

Detta görs genom att överföra originalet till mottagaren, som är en mellanhand och inte levererar varorna. Men han köper andra produkter från leverantörer och organiserar dem för leverans till köparen, eftersom han inte vill att parterna ska känna varandra. Förmedlaren har rätt att ersätta sin egen faktura för leverantören och få den resulterande skillnaden i kvaliteten på vinsten. Ett kreditbrev i banken kan överföras till den andra mottagaren på begäran av den första. Men bara om det uttryckligen säger att det är föremål för överföring.

Ett överförbart kreditbrev kan överföras från en mottagare till en annan så länge transaktionen tillåter delvis överföring. Villkoren för den ursprungliga kreditbrevet måste reproduceras korrekt och i enlighet med all dokumentation. För att hålla det överlåtbara kreditbrevet operativt kan vissa siffror dock sänkas eller minskas. Det överförda lånet kan inte överföras igen till en tredje part på begäran av den andra mottagaren.

kostnader

Emissionskostnader som täcker förhandlingar, återbetalning av utgifter och andra avgifter betalas av den sökande eller i enlighet med villkoren under vilka kreditbrevet ingås. Sberbank i Ryssland har som regel den ståndpunkten att om dokumentet inte avgör vem som ska täcka kostnaderna, så betalas de av sökanden.

Rättslig grund

Lagstiftare i många länder har inte kunnat fullständigt reglera denna typ av juridiskt dokument. Det föreslås att legalisera en bankkreditbrev utifrån olika teoriers synvinkel. De är emellertid endast alternativ för att säkra en sådan institution i lagstiftningen. Bland dem är följande teorier: löften, uppdrag, innovationer, beroenden, förutseende och garanti, liksom många andra. Kärnan i dem alla är ganska svårt att avslöja. Ja, och det är inte värt att göra, på grund av den rättsliga formen av kreditbrevet fortsätter många diskussioner.

Kreditbrev som verkställande dokument

Vissa teorier är baserade på att dokumentära kreditbrev är föremål för exekvering så snart de överförs till mottagaren.I sådana transaktioner är mottagarens skyldighet att leverera varorna till den sökande inte en tillräcklig faktor för att få skyldigheten från banken. Detta beror på att avtalet om försäljning har ingåtts före utfärdandet av ett kreditbrev, som redan har upprättats på grundval av felaktiga handlingar. Icke desto mindre kan betalningen av en befintlig skuld enligt ett avtal vara en giltig faktor för en ny skyldighet som institutionen gjort. Men bara under förutsättning att det finns några praktiska fördelar för banken.

Kreditbrev som panteavtal

Andra teorier hävdar att ett helt rimligt sätt att konsolidera är att definiera en kreditbrev som ett pantsättningsavtal för tredje parter, eftersom olika enheter deltar i transaktionen: säljare, köpare och bank. Eftersom kreditbrev skrivs av köparens behov är skälet för att fylla i ett sådant dokument hans befrielse från skyldigheten att betala nödvändiga belopp direkt till säljaren. Således, analogt med pantsättningen, föreslås det att införa ett kreditavtal. Det vill säga det finns åtgärder från tredje part till förmån för mottagaren, där köparen deltar och agerar som den som samtycker, och säljaren är en slags låda.

Begreppet ”stödmottagare” används inte ordentligt i kreditbrevet, eftersom mottagaren i vidaste mening är en enskild eller annan juridisk enhet som får pengar eller andra förmåner. Det bör noteras att bankerna inte är sådana i förhållande till säljare och köpare, medan de förstnämnda inte får pengar "precis så." Följaktligen är kreditbrev de kontrakt som måste vara "förklädda" för att dölja övervägande eller begäran om ett gemensamt intresse.

Exempel på lagstiftning

Flera länder har skapat lagar om kreditbrev. Till exempel har de flesta län i USA ratificerat artikel 5 i Unified Commercial Code (UCC). Denna lagstiftning är utformad för att arbeta med reglerna för praktiskt genomförande av transaktioner med kreditbrev. Reglerna ingår i transaktionen efter överenskommelse mellan parterna. Eftersom UCC inte är lag, bör parterna inkludera dem i sina avtalsförhållanden som normala villkor.

Betalningsmetoder för internationella transaktioner

Enkla dokumentära kreditbrev är en typ av betalningssäkerhet som är säkrare för säljaren än för köparen med ett betalningsmedel. Enligt UCP 600 är banken skyldig för köparen och på begäran av den sökande att betala kostnaden för varorna som skickas till mottagaren. Detta är om nödvändiga dokument lämnas in och de överenskomna villkoren strikt följs. Köparen kan vara säker på att varorna som han förväntar sig kommer att tas emot, eftersom detta bekräftas i form av separata dokument som används för att uppfylla dessa villkor. Samtidigt är leverantören övertygad om att om han samtycker till betalningskraven garanteras leveransen av en bank som är oberoende av avtalets parter.

Insamling är ett säkrare kreditbrev för köparen och i viss mån för säljaren. Sberbank of Ryssland är huvudsakligen specialiserat på denna typ av dokument som behandlas. Först levereras varorna. Därefter skickas de relevanta officiella handlingarna till köparens finansinstitut av säljarens bank för att leverera information om mottagandet av varorna och utfärdandet av kontanter.