Какво е лизинг с прости думи? Какво е лизинг на автомобили или недвижими имоти? Какво е връщане лизинг?

Модернизацията на социално-икономическата сфера, както и въвеждането на нови системи за управление пораждат нужда от качествено нови методи за актуализиране на средствата на предприятията.

В условията на спад на кредитните и финансови отношения и намаляване на държавните инвестиции в икономиката, има нужда от други видове инжекции в производствения сектор. Ето защо си струва да се проучи подробно въпроса какво е лизинг и да се разбере на какви принципи възниква.

Защо да проучвате лизингови операции?

Основната цел на тази статия е да се проучи същността и същността на лизинговите процеси, модели, видове и форми на тяхното проявление в контекста на съвременната национална икономика.

Какво е лизинг с прости думи? Това е отдаването под наем на дългосрочни обекти (автомобили, сгради, оборудване, самолети и др.) Под наем, тоест прехвърлянето на набор от права за собственост и използване на недвижими или движими вещи за определен (или неограничен) период за финансова компенсация.

Този процес най-често се състои от тристранен комплекс от отношения, при които лизинговата компания е посредник между производителя на оборудване и компанията (или физическо лице), заинтересовани да го използват.

Какво е лизинг и лизингова сделка?

Икономическата концепция, разгледана в статията, е доста сложна, поради което броят на дефинициите е голям. Преведено от английски език, глаголът да наема означава процесът на отдаване под наем на имущество за временно използване. Обобщавайки мненията на много автори, можем да направим следното заключение за това какво е лизинг.

Този икономически термин включва набор от процеси за инвестиране (привличане) финансови ресурси в който един субект на правоотношения (лизингодател) се задължава да придобие определена собственост от производителя с цел последващото му предаване на лизингополучателя за използване за определен период за финансово разглеждане.

Този процес се осъществява чрез транзакция, която представлява съвкупност от споразумения между производителя (продавача) на лизингования актив, лизингодателя и лизингополучателя.

Предмет на такава сделка могат да бъдат превозни средства, сгради, конструкции и др. движимо и недвижимо имущество цели комплекси и предприятия, използвани в предприемачеството. Също така, обектите на тези споразумения могат да бъдат земя и други природни ресурси, ако това не е забранено от закона.

Схема на операцията

Отговорът на въпроса какво е лизинг ще помогне да се проучат методологичните основи на сделката. Общият механизъм е следният:

1. Потребителят (наричан по-долу лизингополучателят) кандидатства за лизинговата компания с заявление за необходимото оборудване.
2. Компанията, предоставяща тази услуга, оценява ликвидността на транзакцията. След това закупуването на оборудване (обект под наем) се извършва от неговия производител или дистрибутор.
3. След като лизингодателят е станал собственик на оборудването, той го прехвърля на лизингополучателя за временно ползване, като получава периодични плащания за това.

Кои са субектите на лизинговите отношения?

Страни по сделката могат да бъдат:

1. Производител на имот (продавач) - юридическо или физическо лице, което сключва договор за покупко-продажба с лизингодател, според което той му предоставя предмет на отношения (оборудване) в определен срок за определена такса.
2. Лизингополучател - юридическо или физическо лице, което при условията на споразумение е задължено да плаща услугите на лизингодател и да получава оборудване за определен период от време при условията, определени с това споразумение.
3. Наемодател - юридическо или физическо лице, което придобива определено имущество (за свои или привлечени финансови ресурси) и след това го предоставя за определен период от време за финансово обезщетение под формата на предмет на лизингова сделка за временно ползване на лизингополучателя. В този случай правото на обекта на договора може или да премине в ръцете на лизингополучателя, или да остане при лизингодателя, в зависимост от спецификата на споразумението.
4. Кредитни институции (банки, общности), които предоставят финансов ресурс за закупуване на оборудване по договор.

Както и други специализирани предприятия: застрахователни дружества и Руската асоциация на лизинговите компании („Рослизинг“).

Какви функции има Рослизинг?

Това сдружение е комбинация от банки, лизингови компании и други икономически институции, които са част от Руската асоциация на лизинговите компании и извършват следните дейности:

1. Координиране на дейности и обединяване на средства на участващите компании с цел осъществяване на най-печелившите проекти.
2. Взаимодействие с държавните органи с цел определяне на най-важните стратегически области на лизинга.
3. Разработване на правни актове, регламентиращи лизинговата дейност.
4. Активно участие в международни процеси на икономическа интеграция.

В Руската федерация както лизингът за физически, така и за юридически лица е нормативно регулиран. Нещо повече, темата му може да бъде резиденти и нерезиденти държава, както и предприятия с чужд капитал.

Обекти на лизинг

Както предоставянето на дълготрайни активи на дружествата, така и лизингът за физически лица предполага прехвърляне в употреба на оборудване, което условно може да бъде разделено на следните големи групи:

1. Земеделски (трактори, комбайни).
2. Транспорт (автомобили, самолети, кораби, железопътни вагони).
3. Строителство (кранове, бетонобъркачки, скелета).
4. Комуникационно оборудване (спътници, радиостанции и др.).

Какви видове се отличават?

1. Финансов - вид лизинг, който предвижда пълно възстановяване на стойността на предмета на прехвърляне. В този случай размерът на преведените средства се разделя на цената на оборудването и дохода на лизингодателя. По този начин условието за финансов лизинг е прехвърлянето на оборудване в края на сделката в собственост на лизингополучателя.
2. Оперативен е споразумение, при което срокът на лизинга за лизингован актив е по-малък от периода на амортизация. За разлика от финансовите, след изтичането на споразумението оборудването се връща на лизингодателя. Често този тип взаимоотношения се използват за еднократни промоции, когато е непрактично да закупувате оборудване.

Под каква форма се извършват лизингови сделки?

За да се разбере какво е лизинг на оборудване, е необходимо да се проучат основните му форми:

1. Direct. Сделка, при която след приключване продължителност на договора лизинг на пълен пакет права върху предмета на сделката преминава в ръцете на наемателя (лизингополучателя).
2. Breakout. Какво е връщане лизинг? Това е сделка, при която наемателят продава средствата си на лизингодателя, като веднага ги връща под формата на дългосрочен лизинг. Използва се в случай на недостиг на оборотни средства при наемателя. След изтичане на сделката правата върху наетия актив се връщат на лизингополучателя.
3. Смесени.При този вид лизинг имуществото, изисквано от лизингополучателя, се придобива за сметка на дяловите вноски на участниците в сделката. В края на договорните отношения правата върху оборудването се прехвърлят на лизингополучателя, чийто начален дял от инвестиции обикновено не надвишава 25 процента.

Видове лизингови плащания

Какво е лизинг за физически хора? Първо, това е доста сложна процедура, която повдига много въпроси, особено по отношение на начините на плащане за оборудване. Схемата за обезщетяване е еднаква за юридически и физически лица и се осъществява чрез лизингови плащания. Тази концепция включва размера на обезщетението за използването на предмета на сделката. Плащанията се извършват по следните методи:

• Определяне на общата сума. Размерът на договора се разделя на равни части и се изплаща ежегодно през неговия срок.
• Предварителен метод. При сключване на договора се извършва авансово плащане, което е посочено в него, останалото се изплаща според предишния метод.
• Методът на минимални плащания. Размерът на плащането включва изчисляване на амортизацията за целия период, както и различни възнаграждения на лизингодателя, предоставени от него.

Графикът на плащанията е посочен в лизинговия договор. Плащанията могат да се извършват ежедневно, седмично, месечно, тримесечно или годишно.

Какво е лизинг на автомобили?

Сравнително нов продукт на пазара на финансови услуги за населението е автомобилният потребителски лизинг. Всеки ден той печели все повече привърженици. Нека да разберем какво е лизинг на автомобили за физически лица.

На първо място, това е много удобен и печеливш метод за придобиване на превозни средства. Всъщност човек наема автомобил с право на последващо обратно изкупуване. Освен това тази услуга е популярна за юридически лица, които намират за по-удобно да направят покупка с няколко плащания.

Какво е лизинг на автомобили? За населението това е възможност да използват машината веднага след попълване на пакет документи и извършване на първоначално плащане. Днес тази услуга може да бъде предоставена не само от специализирани компании, но и от банки, както и търговци на автомобили.

Процедурата за получаване на превозни средства

1. Предоставяне на клиента паспорт, шофьорска книжка и попълване на специално заявление.
2. Сключването между клиента и лизингодателя на договор за лизинг на превозни средства с право на покупка, както и договор за продажба на превозно средство между лизинговата компания и доставчика на автомобили.
3. Плащане на авансово плащане от клиента в размер на 20-30% от стойността на предмета на сделката.
4. Автомобилна застраховка от клиенти по CASCO и CTP застрахователни ставки.
5. Регистрация на автомобил от специалисти на лизингова компания в КАТ, както и извършване на технически преглед.
6. Прехвърляне на автомобила от компанията на потребителя.
7. Клиентът, съгласно условията на договора, извършва редовни плащания, след изтичането на срока техникът преминава в негово притежание.

Кой може да си купи кола по този начин?

Всеки гражданин, който има опит в предприемачеството, може да получи кола под наем с последващо право на покупка. Освен това, предпочитание се дава на кандидати с успешен опит в лизингови операции с достатъчен финансов потенциал.

Много е важно да се вземат предвид всички клопки, които лизингът на автомобили има за хората. Препоръките на хората, които са използвали тази услуга, съдържат както положителни, така и отрицателни доказателства.

Плюсове на лизинга на автомобили

1. Възможността за придобиване не само на автомобил, но и на камион, както и на специално оборудване. Няма значение дали новото оборудване се използва или в салона, или от частен търговец.
2. За сключване на лизингова сделка е достатъчен минимален набор от документи, докато нивото на взискателните клиенти е ниско.
3. Дизайнът на автомобила се извършва за период до 5 години, след което инструментът може да бъде осребрен с остатъчна стойност. Възможно е и ранното връщане на предмета на сделката.
4. Условията за придобиване и време за доставка на оборудване на лизинговите компании са по-удобни от стандартните.
5. Какво представлява лизингът на автомобили за населението? Това е, на първо място, гъвкави схеми на плащане и възможност за незабавно стартиране на работата на автомобила.
6. В случай на нежелание да подредите оборудването за себе си, тази услуга е достъпна и за клиента, тъй като автомобилът се счита за собственост на лизингодателя.

Минуси от лизинг на автомобили

1. Лихвата по лизинговите договори е по-голяма, отколкото по кредитите за автомобили (особено за превозни средства с нисък бюджет).
2. Възможността за изземване на автомобил в нарушение на лизинговите плащания.
3. Невъзможността да наемете кола или като обезпечение без съгласието на компанията, която е предоставила лизинговите услуги.
4. Необходимостта от осигуряване на периодичен достъп за инспекция на предмета на лизинговото споразумение.

По този начин, при вземане на решение за избора на метод за придобиване на превозно средство, е необходимо внимателно да се проучат всички свързани фактори, както и настоящата социално-икономическа ситуация.