Банката е най-важният елемент от финансовата система на страната. Циркулацията на парите в света и в отделните държави е невъзможна без специална, добре функционираща структура, която би осигурила непрекъснатия приток на средства. Концепцията за банка, класификацията на банките се свързва с определянето на онези разнообразни функции, които се изпълняват от тези специфични субекти на финансовата дейност.
Банкова концепция
Движението на капитал изисква специални услуги и то се осигурява от банките. Същността на това предприятие е да издава и получава пари от различни лица. Банката е създадена с цел привличане и пласиране на пари и печелене от нея. Банките работят по спешна, изплащаема и платена основа. Какви са разликите между банките и другите финансови организации? Само те получиха изключителни права за събиране на средства от юридически и физически лица, за отпускане на финанси от тяхно име и за водене на сметки на физически и юридически лица. Други организации имат право да извършват само една от изброените дейности. Банките винаги имат собствени средства и те осигуряват част от операциите си. Всяка класификация на банките е свързана със спецификата на техните ресурси и с изпълняваните функции.
Банкови функции
Първоначалната и основна функция на банките е да пазят парите в безопасност. По-късно към това се добавя важен вид дейност, като например осигуряване на селища между различни хора и организации. Клиентите на банката не трябва да се притесняват как парите ще бъдат доставени на правилното място - това е проблемът на банката. Събирането на пари и ценности е друга функция на банковите институции. Кредитирането е източник на печалба за банката и нейната важна роля във финансовата система. Издаването на заеми спомага за увеличаване на паричното предлагане в икономиката и води до нейния растеж. Банката изпълнява функцията за привличане на пари от физически и юридически лица за последващо настаняване с цел постигане на доход. Всичко това не само дава възможност на банките да печелят пари, но влияе и върху развитието на производството и на икономиката като цяло. В зависимост от пазара, на който оперира финансова институция, нейните функции и класификация на банковите финанси могат да се променят. Може да обслужва публични парични нужди или корпоративни нужди. В първия случай банката има пълен набор от възможни функции, във втория случай обикновено банката е длъжна да изпълнява ограничен набор от тях.
Ролята на централната банка
Всяка класификация на банките започва с дефиниция на тяхната йерархия. Върховно място на двустепенно банкова система взема централната банка. Той изпълнява специални функции, така че не се вписва в класификацията на банките, всъщност това е супербанк. Основните му задачи са регулирането на икономиката на страната, контрола и управлението на паричните емисии, управлението и надзора върху дейността на кредитните организации на страната, натрупването на парични средства и ценности и запазването на резервните фондове и резервите на страната, осигуряването на търговски структури с пари, финансова подкрепа и държавни услуги.
Централната банка е специфична вертикална система, която обхваща всички субекти на страната. Той гарантира стабилността на националната валута и на банковата система като цяло. Основател и собственик на него е държавата, тя делегира и специалните права, правомощия и задължения на Централната банка.
Банкови операции
Търговските банки са независима и значителна връзка в икономиката.Основната им цел е печалба и за това те могат да извършват много различни операции. В най-общата си форма класификацията на банковите операции е следната:
- натрупване на средства, т.е. привличането им от различни източници за обслужване в банката;
- разпределение на средствата, т.е. изпълнение на инвестиционни функции и операции;
- Разплащателни и касови операции за обслужване на клиенти.
Във всяка от тези големи групи операции се открояват различни частни действия. Също така операциите могат да бъдат разделени на две групи, в съответствие с обекта и целите на дейността в този случай, обикновено се разделят на пасивни, активни и посреднически. Пасивните операции са насочени към формиране на ресурсната база на банката. Активен - за разпределяне на ресурси за печалба. Посреднически операции - система от действия на банката, насърчаваща финансовия оборот в институцията.
От гледна точка на действащото руско законодателство, класификацията на операциите на търговските банки включва:
- набиране на средства под формата на депозити от юридически и физически лица;
- предоставяне на заеми от собствени и привлечени средства;
- издаване на банкови гаранции;
- обслужване на клиентски акаунт;
- операции за сетълмент от името на клиенти;
- предоставяне на информационни и консултантски услуги;
- събиране на пари и ценности;
- операции за продажба и покупка на валути;
- управление на парите на клиент по споразумение с него;
- операции с благородни метали;
- гаранция за трети лица при изпълнение на задължения в брой;
- лизингови операции.
Освен това този кръг от действия може да включва малък списък от допълнителни операции. За банките някои операции могат да бъдат приоритет и това може да стане основа за тяхното класифициране. Например има инвестиционни банки и основно кредитни.
Класификация на банките по собственост
Всички финансови институции могат да бъдат разделени според основния собственик. В този случай класификацията на търговските банки изглежда така:
- държавни банки, те включват национални и общински институции;
- лично;
- смесени банки, в такива институции определен дял принадлежи на държавата.
Най-голямата група в развитите страни са частните банки. За тоталитарните държави концентрацията на банковата дейност е само в ръцете на държавата, както беше например в Съветския съюз.
Географска класификация
Възможно е също така да се класифицират банките според тяхното местоположение и обхват на обслужваната зона. В този случай изпъкнете:
- международни или глобални банки, те включват големи международни банки с представителства в различни страни;
- национални, действащи в цялата страна;
- междурегионален, обхващащ няколко региона, но не цялата държава;
- регионални или местни банки, опериращи в определен район.
мащабът
Обемът на операциите, броят на оборотните средства и активите и големината на банките също могат да послужат като основа за тяхната класификация. В този случай е обичайно да се разграничават големи, средни и малки институции. Наличието или липсата на клонове ни позволява да говорим за една банка, банкови групи и междубанкови асоциации.
специализация
В съответствие с водещата функция има няколко основни типа банки:
- Ипотечни кредити, предимно ангажирани с предоставяне на заеми, обезпечени от придобито имущество;
- емитиране, тоест имат възможност да издават пари, най-често те са централните банки на страната;
- инвестиции, специализирани в предоставянето на дългосрочни заеми за развитието на различни отрасли;
- доверие, ангажирани с доверие (доверие) операции;
- клиринг, основната операция за която е предоставянето на компенсации в населените места;
- спестявания и заеми, основната функция на които е набиране и изплащане на средства за печалба (класификацията на заемите от този тип банка е свързана с условията и предметите на кредитирането; може да издава свързани и несвързани заеми, индивидуални и синдикирани);
- борса, специализирана в обслужването на борсови операции;
- счетоводство, занимаващо се предимно със счетоводството на сметки;
- специални банки, създадени да обслужват определени програми от национален и международен мащаб.
ресурси
Всяка банка е ценна на първо място заради ресурсите си, тоест капитала, с който разполага и осигурява извършването на активни операции. Паричните ресурси изпълняват такива функции в дейността на банката като:
- защитни, тоест те гарантират предоставянето на операции - депозити, депозити, застраховат интересите на кредиторите;
- регулаторна, правна и регулаторна регулация на дейността на банката се извършва според оценката на нейните ресурси;
- оперативни, ресурсите осигуряват материалната база на банката.
Класификацията на банковите ресурси може да се извърши на няколко основания. Основната основа за разпределяне на видове ресурси е техният източник, в този случай можем да говорим за собствени, взети назаем и придобити ресурси. Първите включват упълномощен капитал, банкови средства (застраховка, резерв) и неразпределена печалба. Втората - банкови заеми на недепозитарна основа. Третата група включва средства, привлечени от различни лица (депозити и депозити). Също така ресурсите могат да бъдат разделени, ако е възможно, на постоянни и временни и на мястото на мобилизиране - тези, получени в други банки и мобилизирани от самата банка.
Стабилност на банката
Цялостна характеристика на банката, наречена устойчивост, е свързана със способността на финансовата институция да издържа на икономическите колебания и да се развива уверено в съответствие с прогнозите. Факторите за стабилност могат да бъдат външен и вътрешен ред. Основният показател за стабилно развитие е рентабилността на банката. Наличието на достатъчно активи и резервни средства позволява на банката да издържа на външни дестабилизиращи влияния. Традиционната класификация на банковите доходи разграничава приходите от лихви и нелихвени приходи. Първият вид приходи включва такси за предоставяне на заеми, за операции с ценни книжа и обслужване на клиенти за сетълмент. Вторият вид включва приходи от операции с чуждестранна валута, благородни метали, печалби от предоставянето на различни услуги (отдаване под наем на сейфове, събиране, сетълмент операции, издаване на банкови гаранции). Колкото по-голяма е диверсификацията на банковия доход, толкова по-голяма е неговата устойчивост.
Банкови рискове
Банкирането е зона с висок риск. Съществуват външни и вътрешни заплахи, които могат да дестабилизират позицията на финансова организация. традиционен класификация на риска Банката разграничава следните разновидности:
- външни, т.е. независими от дейността на банката;
- вътрешни, съответно произтичащи от действията на банката.
Можете също така да назовете такива видове рискове като регулирани и нерегулирани, сложни и частни, рискове за балансови и извънбалансови транзакции.
