Спазването е основата, върху която е изградена системата за контрол на организацията. Това е съществена част от управлението. Но приспособяването на контрола за съответствие с вътрешните правила на организацията е много трудно.
сърце
Във всяко предприятие има много видове контрол на човешките, техническите, административните ресурси, вградени в бизнес процесите, за да се спазят стандартите и изискванията. При създаването на предприятие се формират нормативни документи, формулират се принципите на управлението на фирмата. Но тъй като бизнес процесите стават по-сложни, става по-трудно да се спазват правилата.
Растежът на технологичните процеси, разширяването на персонала и диверсификацията на продуктите изискват сложна система за управление. Можете да постигнете добри финансови показатели, но след проверка на организацията от регулаторния орган и определяне на глоба, можете да получите редица проблеми. Репутационни рискове водят до загуба на пазарен дял, намаляване на обемите на продажби и др. В същото време могат да възникнат правни рискове. Кредитополучателят може да изисква предсрочно погасяване на дълга в случай на влошаване на финансовите резултати на дружеството.
Тоест правилата са необходими за спазването им. Имате нужда и от човек, който е отговорен за въвеждането на технология, която позволява на бизнеса да расте и да отговаря на установените стандарти с появата на ново правило или изискване и до трансформацията му. В западната практика тези функции се изпълняват от мениджъра за съответствие.
Цикъл на изискванията
Всяка нова заповед или указ преминава през серия от етапи:
- външен вид (обсъждане на проекта);
- одобрение (подписване на документа);
- влизане в сила на изискването;
- трансформация (промяна на параметри);
- анулиране на поръчката поради появата на нова или поради безполезност.
Формирането на нови процеси по аналогия със старите е отговорност на мениджъра, отговорен за спазването. Какво означава това? Мениджърът трябва да има голям набор от знания и умения, да участва в създаването на документална база и да наблюдава проблемите на обучението на персонала. Той също така може да оправдае бюджета, ако има нужда от допълнително финансиране за изпълнението на новата поръчка.
Управлението на съответствието се състои не само в установяване на вътрешни отношения, но и на външни. Мениджърът трябва да поддържа връзки с други отдели, контролни структури (одитори, служба за сигурност и др.). С добре установена работа на мениджъра и всички изброени услуги е възможно да се получи синергичен ефект в полза на общата кауза на финансова организация.
Как да впишем система за съответствие в организация
Създавайки продукт, компанията очаква да получи печалба и други предимства под формата на конкурентно предимство. Но в същото време не можете да насочите всички бизнес процеси към генериране на доход. В противен случай системата за управление ще куца. Спазването се призовава за коригиране на ситуация. Какво означава това? Едновременно с пускането на продукта е необходимо да подготвите софтуера, необходим за анализ на продажбите в съответствие с вътрешните изисквания.
Когато разработвате център за контрол на спазването на изискванията, трябва да запомните златното правило: цената на контрола трябва да бъде по-малка от загубата от липсата му. Тоест, представяйки нов продукт, трябва:
- Определете предварително всички фактори, които възпрепятстват неговото прилагане при договорените условия.
- Изчислете загубите, които могат да възникнат в случай на продажба на продукта, при условие че няма система за контрол.Рискът от спазване са последиците от прилагането на санкции от регулаторните органи (глоби, санкции, неустойки и др.), Финансови загуби, загуба на репутацията на организацията.
- Определете техните минимални и максимални граници.
- Ако максималната стойност на загубите се счита за задоволителна за предприятието, тогава няма смисъл да се прилага цялостна система за контрол.
Банково съответствие
Терминът съответствие на английски означава съответствие с изискванията (стандартите). В руското законодателство няма ясно тълкуване. В професионалната област терминът "съответствие" отдавна се използва. Какво означава това? Терминът се използва за изразяване на функцията за осигуряване на съответствие с регулаторните актове, учредителните документи, изключващи участието на банката и нейните служители в незаконни дейности (пране на пари, финансиране на тероризма), своевременно предоставяне на информация на Банката на Русия.
Съответствието е набор от специфични функции, изпълнението на които ви позволява да управлявате всички видове рискове. Те могат да бъдат условно разделени на две групи: задължителни и незадължителни. Първите включват законодателни изисквания. За тяхното неспазване банката може да загуби репутацията си и да печели неустойки. Вторият включва поръчки за управление, както и функции, чието изпълнение е свързано с очакванията на партньорите. Например, оперативните служители, мениджърите на риска и служителите в ИТ отдела се занимават с проучване на дейностите на клиента и тяхната идентификация. Но изпълнението на тези функции е продиктувано от здравия разум, а не от изискванията на регулаторните актове.
закони
Прилагането на системата за съответствие се регулира от два документа: Наредба № 242 „За организацията на управление на риска в кредитните организации“ и Наредба № 06-29 „За вътрешния контрол на професионален участник на пазара на ценни книжа“.
Отговорност на страните
Въз основа на същността на самия термин службата за сигурност трябва да се справи с спазването на всяка кредитна институция. Но международните стандарти позволяват многостепенен модел, тоест разпределението на функциите за съответствие между различните отдели на банката. От друга страна, според препоръките на Базелския комитет на банков надзор Отговорността за внедряването на системата като цяло трябва да се носи от едно конкретно лице - служител с висок статус, който е член на ръководния орган на кредитната институция.
Области на дейност - център за съответствие
Сбербанк, като всяка друга кредитна институция, разработва цялостна система за контрол с конкретна цел:
- противодействие на измамите, корупцията, прането на пари;
- спазване на регулаторните документи и международните стандарти;
- спазване на корпоративните стандарти;
- контрол на професионален участник на пазара на ценни книжа;
- устойчивост на манипулиране на пазара на ценни книжа;
- обработка на жалби на клиенти;
- спазване на информационната сигурност.
Спазване на Сбербанк
Всички служители участват във изпълнението на функцията за съответствие в най-голямата кредитна институция, в рамките на техните задължения. Изпълнението на функциите във всички области изисква наличието на автоматизирани процеси. В западните страни 10% от всички банкови служители участват в спазването. Сбербанк активно взаимодейства с офиси на CIO и успешно внедрява автоматизирани системи.
Например IT-платформи, базирани на Oracle, които ви позволяват да систематизирате процесите на финансов мониторинг, да оптимизирате организационната структура.
През 2014 г. влезе в сила Законът за спазване на данъка върху чуждестранните сметки (FATCA), според който всички банки на света изисква да разкрие на американската данъчна служба информация за сметките на американските данъкоплатци и свързаните с тях юридически лица. Сбербанк харчи няколко милиона долара за въвеждането на този продукт. В бъдеще се планира адаптирането на системата към руския пазар.
Съответствие с предприятието
Често е невъзможно да се реализира бизнес проект без разрешителни или съгласуване на бизнес условия с правителствените агенции. За организацията на вътрешния контрол е необходимо да се приложи спазването. Какво означава това? Днес спазването се възприема като система за наблюдение на надеждността на контрагентите и служителите. Но такъв подход не позволява оценка на рисковете от прилагане на мерки на държавните организации за нарушаване на изискванията. Ето защо е необходимо да се създаде система за контрол, която да гарантира спазването на стандартите, и одит преди одита.
Информация за планирани проверки държавни агенции, публикувани на уебсайта на главния прокурор. Причините за непланираните проверки са: обжалвания пред държавните органи с информация за нарушения на правилата, неизпълнени поръчки, нарушения на правата на потребителите. Препоръчително е да се уреди спазването на изпълнители и служители, които могат да подадат жалба чрез разрешаване на конфликти. Необходимо е също така навреме да се изпълнят изискванията на държавните органи.
Ако някои разпоредби на регулаторните актове останат неясни, тогава за да предотвратите рисковете от наказателно преследване, трябва да се свържете с регулаторните органи за писмени обяснения. Такива мерки обикновено изключват виновни нарушения и отговорност.
Когато разработват система за контрол на спазването на изискванията, компаниите трябва да помнят следното обстоятелство: на стопанските субекти е разрешено всичко, което не е забранено от закона.
Тоест, ако изискванията на длъжностните лица надхвърлят възможностите, предоставени им, компанията може да състави отказ за спазване на незаконни инструкции. Организацията може също да обжалва пред по-висш орган и пред съд всички изисквания, действия и решения на държавните органи, ако те засягат правата му.
