Кредитните методи са методи за издаване на заеми и тяхното погасяване в съответствие с принципите на заемите, които определят характера на движението на средствата в обръщението на средствата и на кредитополучателя.
Общо описание
В периода преди реформата местните банки са избрали основните методи за кредитиране: оборота, баланса на разходите за производство и запаси. Разликите в тези две форми се състоят в промяна в техниката и методите за оценка на нуждите на предприятията от заеми, както и в процеса на обработка и механизма за отпускане на заеми. Методите за краткосрочно кредитиране са диференцирани въз основа на технически, а не на икономически характеристики, и това предполага единен административен подход към кредитирането. Използването му доведе до факта, че различни предприятия предоставят кредитни ресурси независимо от социалните нужди и резултати. В тази връзка ръстът на привлечените инвестиции значително надвишава увеличението на реалната стокова маса.
Резултатът от този подход беше недоволството от социалните потребности от стоки и услуги, като се вземат предвид структурата им, която постоянно се променяше. Въпреки факта, че съществуващите методи за кредитиране бяха допълнени с още един, в съвкупните средства, които бяха разработени и внедрени в специални банки от началото на 1988 г., ситуацията не се промени. Поради децентрализацията на икономическия мениджмънт при прехода към пазарна икономика съществува необходимост от промяна на ролята на банковата система в механизмите на икономическо управление.
Характеристики на всеки вид
Кредитните методи трябва да бъдат разгледани подробно.
- Предоставяне на заем върху салдото. В този случай движението на заема се извършва в съответствие с промяната в стойността на обекта, на който е издаден. Заемът е свързан с движението на салда по кредитни стойности, които могат да послужат като различни стойности от стоково-материален характер, незавършена работа, готови стоки, разсрочени разходи, превозени стоки. Поради нарастването на излишните резерви възникна необходимост от заем и намаляването им наложи изплащането на определена част от него. Балансите се промениха в резултат на акции. Веднага след като кредитните резерви и разходи се увеличиха, беше издаден заем, а когато остатъците намаляха, заемът беше погасен. Подобни методи на кредитиране на юридически лица включваха два периода: времето на издаване на заема и неговото погасяване. В този случай заемът имаше характер на обезщетение, защото възстановяваше на икономическите органи техните средства, които бяха в запаси от стойности и разходи над нормата.
- Кредитиране на оборот. Този вид заем се определяше от обръщението на материалните активи, тоест получаването им с последващи разходи, началото и края на стоковото обращение. Тук заемът има изключително платежен характер, тъй като неговото издаване е направено изключително за извършване на плащания по времето, когато е имало нужда от заети средства. Подобни методи на кредитиране предполагат, че заемът ще бъде изплатен след завършване на пълния оборот на средствата, на разположение на кредитополучателя, в пълно съответствие с плана за стокообръщение. Този метод предполага, че периодите на отпускане и изплащане на заем могат да се припокриват.
- Кредитиране под обединения обект. Този метод е преходен от предоставянето на заеми за различни кредитни съоръжения и предоставяне на заеми за разширени съоръжения по единна схема, като се взема предвид само оборотът. Методи за кредитиране чрез оборот са предоставянето на заем върху съвкупните запаси на предприятието и производствените разходи. Те постепенно прехвърлиха всички сектори на икономиката.
В момента тези методи на банковото кредитиране могат да се нарекат оборот-баланс, тъй като те прилагат характеристиките на кредитирането по баланс и по оборот.
Сегашна ситуация
Сега в този ред се предоставят заеми на държавните транспортни, промишлени, строителни, селскостопански, снабдителни и маркетингови и търговски организации.
Струва си да се отбележи, че подобни методи и принципи на кредитиране не могат да съществуват в чист вид дълго време, тъй като това е преходна възможност. Между двойката методи има определени противоречия, така че във всеки случай характеристиките му стават по-изразени в една от посоките. Във връзка с нови търговски структури, тоест лица с частна собственост, заемите се издават от търговски банки въз основа на други форми и методи за отпускане на заеми от чуждестранна банкова практика.
Международна практика
- Индивидуални методи за кредитиране. Предоставя се заем за задоволяване на определени целеви нужди от средства, като срокът е известен предварително и конкретно. Този метод е основният при кредитирането на нови клиенти, които все още нямат установена история в тази банка. Обикновено тази форма на финансиране действа като безусловен договор, тоест от момента на сключване на договора за заем банката е длъжна да изпълни определени задължения в срок.
- Методи за отпускане на кредити за юридически лица с отваряне на кредитна линия, тоест предоставяне на заем, се извършва в рамките на предварително установения от кредитната институция лимит за кредитополучателя, който ще бъде използван при необходимост, като се плаща за представените му платежни документи през определен период от време.
Кредитна линия: функции
Благодаря отворена кредитна линия за сметка на заема можете да платите всякакви документи за сетълмент, които са посочени в договора за заем, сключен между банката и клиента.
Като особеност на тази форма на финансиране може да се отбележи, че това е безусловен договор, задължителен за банката, а прост договор за заем ще бъде консенсуален, тоест неговото присъствие вече е задължение на кредитора да предостави заем. Ако се използва кредитна линия, споразумението може да бъде отменено от банката, ако финансовото състояние на клиента забележимо се влоши или той не изпълни други условия на споразумението. По една или друга причина кредитополучателят има право да не използва кредитната линия частично или изцяло. В случай на рязка промяна на пазарните условия или поради законови ограничения, първоначалната сума на кредитната линия може да бъде променена.
Права и задължения на страните
Съвременните методи за кредитиране на търговска банка с помощта на кредитна линия предполагат, че клиентът има възможност да получи кредит по всяко време без допълнителни преговори с банката и някакви специални договорености. Въпреки това банката има право да откаже да предостави заем на клиента в рамките на одобрения към момента лимит, ако се установи влошаване на финансовото състояние на кредитополучателя.
Обикновено се отваря кредитна линия за клиенти със стабилна финансова позиция, както и с положителна репутация.
вид
Кредитна линия може да бъде въртяща се и нереволюционна.В случай на отваряне на втория тип след издаване и погасяване на заема, връзката на клиента с банката ще бъде завършена. Ако кредитната линия се върти, тогава заемът ще бъде предоставен и погасен в рамките на договорения лимит на дълга в автоматичен режим. Кредитна линия също може да бъде насочена, ако тя бъде открита от банка към клиент, за да плати доставките на определени стоки в рамките на един договор, който се изпълнява през определен период.
Кредитни сметки
Видовете и методите на кредитиране са основа за избор на формата и вида на кредитната сметка, използвана за издаване на заем с последващото му погасяване, в зависимост от интересите на банката и нуждите на клиентите. Във всеки случай клиентът може да отвори:
- проста сметка за заем;
- специална заемна сметка;
- сметка за сетълмент заем.
Можете да вземете предвид характеристиките на всеки от тях.
Прости кредитни сметки
Този вид обикновено се използва във финансовия сектор за предоставяне на еднократни заеми. Дългът по тези сметки се погасява в условията, договорени от кредитополучателя, и основанието за това е задължението-заповед. За приносителя те могат веднага да отворят няколко прости заемни сметки, ако едновременно използват заем за няколко обекта, което изисква издаване на заеми при различни условия, при различни лихвени проценти и за различни периоди. Този подход за отчитане на заеми е доста важен за банковия контрол върху навременността на изплащането им от кредитополучателя.
Простата заемна сметка може да се използва и за издаване на заем с платежно естество. при този заем издава периодично, когато възникне нужда. При такъв режим на използване на такава сметка, полученият дълг ще се урежда въз основа на спешни обстоятелства-поръчки по обичайния начин.
Специална кредитна сметка
Този тип сметка обикновено се отваря от кредитополучател, който постоянно се нуждае от заеми, когато заемът се използва за по-голямата част от платежната транзакция. Следователно всеки път се издава кредитна сметка без документи и се прави въз основа на ангажимент, предоставен от кредитополучателя към банката.
Ако отворите специална заемна сметка, тогава кредитите ще се издават при необходимост чрез плащане на документи за сетълмент. Изплащането им ще се извърши, като се изплащат постъпленията директно на специална сметка, без да се превеждат по сетълмент сметката. Тук текущата сметка се използва като помощна сметка, тъй като върху нея се извършват много малко операции, свързани главно с изплащането на заплати и разпределението на печалбата. Всеки клиент може да отвори само една специална сметка в банката, според която ще бъдат издавани заеми за много обекти. В същото време за него могат да бъдат открити няколко прости сметки, ако банката реши, че е възможно да предостави на предприятието заем за определени специфични операции.
Единни сметки за сетълмент и заем
Този тип сметки се използват за кредитиране на кредитополучатели от най-висока категория, характеризиращи се с най-висока платежоспособност и кредитоспособност. Тази сметка е най-високата форма на доверие на финансова институция към кредитополучател. Дебитът на тази сметка съдържа всички клиентски плащания, свързани с основната й дейност и разпределението на печалбата, а постъпленията и други постъпления в полза на предприятието ще бъдат кредитирани за заема.
В заключение
Банките използват и различни методи за ипотечно кредитиране, които включват предоставяне на заем на всеки конкретен клиент, използвайки личен подход и оценка на текущото състояние на нещата, както и перспективите за изплащане на получен заем.
