Es legalitza una organització de crèdit comunitat empresarial que està autoritzat a dur a terme operacions bancàries.
Definició d’un concepte
Una entitat de crèdit és una entitat jurídica que, sobre un permís i una llicència, es dedica a la prestació de serveis bancaris. L’objectiu del funcionament d’aquestes institucions és obtenir beneficis. Aquestes organitzacions poden crear-se en forma de societat anònima, així com amb responsabilitat addicional o limitada.
Les organitzacions de crèdit de la Federació Russa es comprometen a tenir diversos atributs:
- nom a la llengua de l'estat i, si cal, abreviació;
- traducció del nom a llengües estrangeres;
- logotip únic;
- impressió d’empresa.
Val la pena assenyalar que les institucions no tenen dret a utilitzar paraules com "banc" o "institució de crèdit" al seu nom. Es considera una violació greu. També convé abstenir-se d’utilitzar el nom complet o abreujat del país i l’analogia amb els noms agències governamentals. També convé remarcar que els directius, així com el comptable principal d’una organització de crèdit, no tenen dret a ocupar cap càrrec en organitzacions similars.
Tipus d’organitzacions de crèdit
Un fenomen comú són les empreses dedicades a la prestació de serveis bancaris. Els tipus d’organitzacions de crèdit són els següents:
- un banc és una organització que té el dret a proporcionar la gamma més completa de serveis, que inclou no només recaptar i posar fons, sinó també mantenir comptes de persones físiques i jurídiques;
- banc estranger - similar a l’anterior, però el titular del capital no és resident a l’estat en què està registrat;
- Una institució de crèdit no bancària és una institució que té una autoritat limitada en la prestació de serveis i operacions bancàries.
Associació d’entitats de crèdit
Les organitzacions de crèdit poden unir-se en determinats grups amb la finalitat de la cooperació, que es poden representar de les següents formes:
- sindicats i associacions es creen per protegir els interessos, així com per treballar junts per millorar l’organització d’activitats (els serveis no estan permesos amb ànim de lucre);
- grups d’entitats de crèdit duen a terme activitats conjuntes per prestar serveis bancaris, que es realitzen sobre la base d’un acord signat;
- Un holding bancari és una associació la gestió de la qual pot influir directament o indirectament les polítiques i activitats dels membres d’aquesta comunitat.
Principis d’activitat de les organitzacions de crèdit
Les organitzacions de crèdit desenvolupen les seves activitats basant-se en els següents principis:
- llibertat econòmica: ús il·limitat de fons propis per a qualsevol activitat que no contradigui les normes de la llei;
- el mateix grau de protecció estatal per qualsevol forma de propietat;
- l’espai econòmic comú implica que a l’estat en què es registra l’entitat de crèdit tots els fluxos financers es realitzen sense cap impediment;
- no es permet la competència deslleial ni la col·lusió entre organitzacions de crèdit;
- mantenir l’equilibri entre els interessos econòmics de l’estat, les empreses empresarials i la població;
- compliment estricte de totes les normes legislatives;
- els empleats de les entitats de crèdit han de desenvolupar la seva feina de bona fe i també prendre la iniciativa per, si cal, millorar el mecanisme de funcionament de la institució;
- la llibertat de contracte estableix que totes les entitats poden determinar lliurement i sense coaccions els socis per a l’acord, així com l’hora i el lloc de la seva signatura;
- la seguretat de la informació implica la creació d’un sistema de protecció de dades confidencials;
- protecció dels interessos i drets de l'emprenedor en casos judicials i altres.
Fallida
El sector bancari és força vulnerable als fenòmens de crisi de l’economia, que, de vegades, porta a problemes força greus. Una de les conseqüències desagradables pot ser considerada la fallida de les organitzacions de crèdit, regulada per la llei federal pertinent.
La fallida es produeix quan el tribunal arbitral ha reconegut una entitat de crèdit com la seva incapacitat per complir les obligacions del deute, així com els pagaments obligatoris (impostos, taxes, etc.). La insolvencia també pot declarar directament la institució. Els punts següents es poden considerar com a característiques de la fallida d'una entitat de crèdit:
- incapacitat de satisfer les reclamacions dels creditors quant al reemborsament de deutes pel qual s'ha produït el pagament durant el període de presentació;
- manca de capacitat per pagar impostos i altres taxes;
- reconeixement d’aquests fets per part del tribunal arbitral després d’una investigació prèvia.
Val la pena assenyalar que la fallida de les organitzacions de crèdit és gairebé impossible sense presentar una sol·licitud al tribunal d’arbitratge. Si altres institucions tenen dret a declarar la seva insolvència, havent-se establert independentment amb creditors contra fons existents, aquestes organitzacions no tenen aquest dret. Tot i això, si no s’ha sotmès a declaració d’arbitratge una declaració d’insolvència independent, els creditors tenen el dret de presentar de forma independent una reclamació en els casos oportuns.
Els principals signes que indiquen l’inici de la fallida es poden considerar els següents:
- incompliment de les obligacions de reemborsament dels préstecs concedits, així com taxes.
- a partir de la data prevista per al compliment de les obligacions ha de ser almenys un mes;
- es va revocar una llicència d'una entitat de crèdit per a la prestació de serveis i diverses operacions;
- El deute pendent hauria de ser col·lectivament una quantitat que no seria inferior a mil vegades el salari mínim;
- el valor de la propietat de l'entitat de crèdit no cobreix les obligacions que li són imposades.
Es pot considerar un punt prou important com la prevenció de la fallida, que inclou diverses mesures preventives:
- seguiment continu de la situació econòmica, a causa del qual s’estan introduint procediments de recuperació financera;
- implicació en la gestió de l’organització de la gestió de crisi;
- reorganització de la institució.
Organització d’entitats de crèdit
El funcionament de les institucions que presten serveis bancaris té algunes característiques. Així doncs, l’organització d’organitzacions de crèdit comença amb el registre. Per fer-ho, necessiteu una llista de documents determinada, a saber:
- sol·licitud i pla d’empresa presentats al Banc Central;
- la carta de l'organització certificada pel responsable;
- document de pagament sobre l’import corresponent de deures estatals;
- declaracions d'impostos sobre la renda del darrer any de les persones que actuen com a fundadors d'una entitat de crèdit;
- informació sobre les persones a les quals es preveu nomenar el càrrec de director executiu, així com comptable en cap.
Així mateix, per iniciar les seves activitats, les organitzacions de crèdit de la Federació Russa han d’obtenir una llicència adequada.Per fer-ho, heu de pagar íntegrament el capital social. Això s'ha de fer com a molt tard en un mes després del missatge d'aprovació del Banc Central.
Les organitzacions de crèdit russes operen sobre la base de la llei federal "Bancs i banca". També regula la forma de la fundació d'aquestes institucions. Hauria de contenir els elements següents:
- marca única;
- una indicació de la forma jurídica en què es crea l'organització;
- contactes i coordenades (no només de la pròpia institució, sinó també de les seves unitats);
- una llista d’operacions que es preveu realitzar durant el curs d’activitats;
- quantitat de capital autoritzat;
- informació sobre les accions (quantitat i valor nominal);
- informació sobre el sistema de gestió.
Motius de denegació de registre d’una entitat de crèdit
No sempre sol·licitar una llicència i un permís per realitzar activitats comporta resultats positius. A una entitat de crèdit se li pot denegar el registre per les següents raons importants:
- incoherència dels candidats al càrrec de responsable i comptable en cap cas amb requisits educatius i de qualificació;
- l’existència de condemnes per delictes econòmics per part dels líders o fundadors de l’organització;
- la deshonestedat dels fundadors quant al reemborsament dels pagaments obligatoris o la seva situació financera insatisfactòria;
- incoherència en el disseny dels documents presentats amb les normes establertes per la llei o amb el contingut de falses dades que s’inclouen.
En el cas que els fundadors no estiguin d’acord amb la negativa a registrar o emetre una llicència per a les activitats d’una organització de crèdit, tenen dret a recórrer davant del tribunal d’arbitratge.
Drets de les organitzacions
Els drets de les organitzacions de crèdit són que tenen la capacitat de realitzar operacions bancàries segons la llei, així com una llicència (es refereix a la capacitat legal especial). Així mateix, aquestes institucions poden intentar complir les obligacions del deute per tots els mitjans legals. Un altre aspecte important de les activitats de les organitzacions de crèdit és el seu dret a emetre i dipositar valors per reomplir el seu capital. També proporciona l’oportunitat de formar fons de reserva dels fons que formen el benefici.
En cas que una entitat de crèdit cometi una infracció de la llei, el Banc Central es reserva el dret a revocar la llicència atorgada. A més, en alguns casos fins i tot es pot aplicar una responsabilitat penal.
Si una entitat de crèdit exerceix les seves activitats sense una llicència corresponent, l’obligació de transferir el benefici rebut d’aquesta, així com l’import de la multa, al compte estatal.
Aspectes legals
Les organitzacions de crèdit a Rússia estan dins de l'esfera d'influència de les següents branques del dret:
- dret constitucional (estem parlant de totes les característiques del funcionament d’aquesta institució com a entitat empresarial);
- el dret civil regula la relació de les entitats de crèdit amb altres entitats;
- si es tracta d’una relació directa amb el banc central o altres institucions bancàries, estan subjectes a la legislació bancària.
Operacions bancàries
Les organitzacions de crèdit duen a terme la llista següent d’operacions bancàries:
- captació de fons (per exemple, en forma de dipòsits);
- col·locació de fons per tal d’extreure beneficis financers;
- operacions amb moneda estrangera i metalls preciosos;
- prestació de garanties.
A més, les organitzacions de crèdit tenen dret a concloure determinats tipus de transaccions:
- fiança per a tercers;
- requisit per complir les obligacions monetàries;
- lloguer d'espai d'emmagatzematge per a objectes de valor;
- assessorament bancari.
Liquidació d’una entitat de crèdit
La liquidació d’una entitat de crèdit suposa la cessació completa de la seva existència sense proporcionar la possibilitat de transferir drets a tercers. La confirmació d’aquest procediment és una marca especial al registre estatal, així com un certificat que s’emet a la seva base. El conjunt de les accions de liquidació es poden estirar fins a un any.
Val la pena assenyalar que en presentar una petició al jutjat sobre la liquidació d’una entitat de crèdit, es fa una auditoria que revela la puresa i exactitud dels informes, així com tots els detalls de les transaccions. El procediment no s’iniciarà fins que no es tornin a pagar tots els deutes dels pagaments obligatoris, així com altres obligacions.
Després de l’auditoria fiscal, és el torn de crear una comissió de liquidació especial, que pot estar formada per empleats de l’organització o incloure persones atretes per aquesta. Ells fan tots els assumptes relatius a la finalització de les activitats, inclosa la venda d’immobles de les ofertes, així com la difusió de la informació rellevant a la premsa.
La liquidació d’una entitat de crèdit es podrà fer en els casos següents:
- per decisió de la pròpia persona jurídica, en el cas que hagi caducat el termini assignat per al qual s'ha creat l'objecte o si s'ha aconseguit la finalitat del seu funcionament;
- mitjançant una decisió judicial, si la llicència ha caducat (o no es va obtenir del tot), violant la llei, així com en el cas que l'activitat de l'organització no compleixi o contradigui la seva carta;
- sol·licitant a les autoritats judicials de tercers els drets dels quals s’han vulnerat com a conseqüència de les activitats d’una entitat de crèdit.
Objectius
Si parlem de la finalitat de l’organització de crèdit, cal extreure el màxim de benefici possible de les seves activitats. En aquest cas, consta d’una comissió, així com pagaments d’interessos sobre préstecs prestats. Un element d'ingressos separat es pot considerar com operacions amb valors.
