Ràtio de riscos financers: què és?

Quan es crea una empresa o empresa, molts esperen per a una existència llarga, fructífera i eficaç. Però, per desgràcia, no sempre és així. I és necessari adquirir deutes externs i passa que calen inversions. Per tant, hi ha capital que no pertany al propietari de l'empresa. I amb ell hi ha riscos financers. Què és això Què vol dir relació financera risc? Per què es considera, com s’interpreta?

Com s’anomena la relació de risc financer?

Per determinar el nivell de problemes potencials, considereu aquest indicador. El coeficient de risc financer (palanquejament o atracció) indica la relació dels prestats de fonts de finançament externes amb el patrimoni net. És una eina comparativa que mostra el nivell potencial de llibertat en la presa de decisions, distribució d’ingressos, així com la possibilitat d’atraure diners addicionals per a les necessitats de l’empresa.

On s’utilitza?

La relació de riscos financers als mercats de bons, préstecs i crèdits té un paper important. A més, té un ús mutu: pot ser utilitzat tant per un empresari com per un inversor potencial. Per al propietari de l’empresa, la relació de risc financer mostra l’estat de l’empresa (i les tendències del seu canvi són les característiques del desenvolupament). També informar-lo és molt important pel que fa a la planificació del futur.

Per a un inversor, la relació de risc financer és un indicador de l'estabilitat de l'empresa. Així doncs, si tenim en compte l’empresa, en la qual es troba 0, podem dir que fins aquest moment tot estava bé amb ella. Però per alguna raó o motius, les coses es van sacsejar, de manera que una mica d’assistència financera no perjudicarà l’empresa. Però si la ràtio de risc financer va assolir un valor d’1 o fins i tot el va superar, hi ha dues opcions:

1. Ignora aquesta empresa com a tal, que necessita constantment una aleta. ajudar Probablement la situació no canviarà en un futur proper.
2. Aprofiti la situació donant suport a l’empresa. Al cap i a la fi, si es produeix en fallida, l’inversor podrà reclamar secrets de producció, territori, edificis, equipaments com a pagament de deutes. Si l’empresa té un interès important, aquest esquema sembla molt real.

Però, com es pot conèixer, de fet, la relació de risc financer? I per això cal calcular-ho.

Com calcular la relació de risc financer?

Pot semblar horrible comptar alguna cosa. Moltes fórmules econòmiques són un autèntic mal de cap. Però no en aquest cas. La relació de risc financer del balanç és una de les més senzilles. Primer, mireu la fórmula i, a continuació, aneu a explicar-la.

A_fr = ZK / SK

Aquí:

1. A_fr És una relació de risc financer.
2. ZK és un capital prestat. Tot el que s’ha tingut en préstec a una entitat bancària o invertit per una persona física o jurídica separada.
3. SC és patrimoni. Inclou tots els fons que pertanyen al propietari / fundador de l'empresa per als quals es considera la ràtio de risc financer.

Interpretació dels valors obtinguts i aplicació pràctica

Així que teníeu en compte les dades, obteniu alguns valors: què cal fer després? Què ens permet parlar de la relació de riscos financers? S’utilitza la fórmula i ara s’han d’interpretar les xifres obtingudes. Això és necessari per avaluar l'estabilitat financera de l'empresa en cas de xocs.El coeficient representa la quantitat de unitats de fons prestats que recauen en 1 diners de les vostres inversions. Com més gran sigui l’indicador, més gran és la dependència dels inversors i els deutes externs de l’empresa. El coeficient ha de ser el més petit possible. L’indicador òptim és inferior a 0,5. Amb un valor d'1, l'empresa té riscos financers importants i s'han de prendre diverses mesures per corregir la situació actual.

Conclusió

Tingueu en compte que aquesta ràtio no significa que l’empresa estigui a punt de fer fallida, tot i que pot arribar a valors de 2, 3 o 5. Simplement indica que en cas de problemes de vol de capital o Una cosa semblant, el funcionament de l'empresa es pot aturar de manera important. Per exemple, podeu considerar aquesta opció: el capital total de l’empresa és de 1000 rubles. 200 d’ells pertanyen a l’inversor.

Si de sobte retira els diners, els 800 restants ajudaran a sobreviure. Però si canvieu els valors? És poc probable que 200 rubles siguin suficients per a un treball de qualitat. I ajuda a entendre la línia quan podeu treure diners i quan no, la relació de risc financer. La fórmula del balanç, tot i que indica un marge acceptable, s’ha de tractar amb precaució: diners prestats d’altres persones i durant un temps curt i retornar els diners, en gran quantitat i per sempre. Les accions òptimes són reduir el coeficient a zero.