Regulace a účtování finančních transakcí mezi podnikatelskými subjekty a daňovými úřady se provádí prostřednictvím faktury.
Účel dokumentu
Faktura je primární obchodní účetní doklad, který je základem pro vyrovnání mezi kupujícím a dodavatelem zboží nebo zákazníkem a dodavatelem práce a služeb.
Tento dokument je vydán dodavateli, aby bylo uvedeno, že byla poskytnuta určitá služba, zboží bylo odesláno, a také k potvrzení částky DPH, kterou bude muset být v budoucnosti zohledněno.
Ukázková faktura je poměrně jednoduchá a nepředstavuje žádné potíže. Tento účetní doklad vyplňuje prodejce zboží k nahlašování daňovým úřadům. Může být také použit kupujícími v daňových strukturách za účelem snížení daňových závazků.
Jak vystavit fakturu v programu 1C?
V programu 1C můžete snadno vyplnit správné vyplnění faktury. Vzorový a postupný algoritmus je popsán níže.
Dokument "Faktura" se používá k dokumentaci předběžných dohod o prodeji zboží, služeb zákazníkům.
Při prodeji zboží, služeb se vystaví faktura na vystavené faktuře na základě údajů uvedených na faktuře (na základě režimu zadávání dokumentů). Z adresáře „Protistrany“ je vybrán konkrétní kupující (jeho jméno), měna, která má být vydána, a její kurz. Po výběru kupujícího bude požadovaný „Druh obchodu“ nastaven na hodnotu, která je ve výchozím nastavení definována pro konkrétního klienta v adresáři „Dodavatelé“. Přesto je v každém účtu možné změnit hodnotu atributu „Typ obchodu“.
Vzorová faktura je dokončována s ohledem na vzájemné vypořádání zákazníků. Pokud je toto účtování prováděno na základě smluv v adresáři „Dodavatelé“, je ve výchozím nastavení nastavena smlouva pro klienta a v poli „Objednávka“ se zobrazí název a podrobnosti o dokumentu. Hodnota nemovitosti se mění výběrem jiné smlouvy ve formě dokladu o zakázce (tlačítko „...“). Dokument „Účet“ může být první v řetězci vzájemného vypořádání se zákazníky, tj. Objednávkový dokument (tlačítko „x“). Poté se v poli „Pořadí“ zobrazí řádek „Bez pořadí“.
Pokud je účtování vzájemných vypořádání prováděno v rámci faktury / faktury, vystavená faktura se automaticky stává dokumentem objednávky.
Ve sloupci „Platební lhůta“ musíte uvést datum - lhůtu, do které bude vydaný doklad považován za platný.
Jaká data musí být uvedena v tabelární části faktury v 1C?
Ukázka elektronické faktury se skládá z následujících údajů:
- název prodaného zboží;
- počet jednotek dodávaných produktů, služeb, zboží;
- měrné jednotky;
- převodní faktor pro konkrétní jednotku měření;
- hodnota zboží v předepsané měně bez DPH;
- částka minus DPH, v řádku bez slevy;
- částka slevy;
- částky ve sloupci DPH as DPH, s ohledem na slevu;
- samostatně částka DPH.
Detaily "Částka b / s", "Sleva" jsou zobrazeny v tabulkové části dokumentu, když je konstanta "Použít slevu" vybrána jako "Ano", proto bude celková částka pro řádky s a bez DPH uvedena s nebo bez slevy.
Tabulková část dokumentu se provádí následujícími způsoby:
- pravidelný řádkový vstup;
- vícenásobný výběr z adresáře „TMC“. Pro provedení takového výběru použijte tlačítko „Výběr“ v dialogovém formuláři dokumentu.
Fakturu můžete uložit a zaúčtovat pomocí tlačítka OK.
Vystavení faktury za přepravu zboží
Ukázkové plnění faktur začíná okamžikem vystavení dokumentu a jeho sériovým číslem. Poté je uvedeno jméno prodávajícího, kupujícího, jejich adresa, kontrolní bod nebo DIČ. Kromě toho se adresy a jméno zadávají podle těch, které jsou uvedeny v registračních dokumentech, tj. Legální. Název lze uvést ve zkrácené podobě. Pokud je prodej zboží prováděn z oddělených divizí (OP) prodávajícího do stejných divizí kupujícího, je na faktuře uveden kontrolní bod těchto OP.
Dále uveďte číslo platebního dokladu, pokud byla záloha přijata v hotovosti pro budoucí dodání, zadejte měnu platby a její digitální kód, napište název zboží, jak je uvedeno na faktuře, smlouvě, jednání. V sousedních sloupcích s názvem je uvedeno množství, měrná jednotka, jednotková cena bez DPH, částka DPH s kopeckami bez zaokrouhlení, celkové náklady na zboží včetně DPH a bez DPH.
Vzorová faktura za dovážené zboží má podobnou podobu, pouze sloupce stále zobrazují digitální kód zboží, zemi původu, číslo celního prohlášení, s nímž je zboží dováženo do Ruské federace. V případě opětovného prodeje importovaného produktu můžete tato data zadat z dokladu dodavatele.
Faktura, jejíž vzorek je uveden na fotografii, je podepsána hlavním účetním, vedoucím organizace nebo osobou pověřenou plnou mocí, objednávkou.
Dokument může být vyhotoven v elektronické nebo papírové podobě, vyplněn rukou a pomocí počítače.
Ukázka faktury za služby
Po dokončení a úplném dokončení díla vystaví prodávající fakturu za služby. Vzorek plnění je totožný s fakturou za dodané zboží, pouze v případě služeb jsou v názvu uvedeny názvy provedených prací a tento parametr může být zobrazen v jednotkovém grafu, případně ne, pokud tento ukazatel není ve smlouvě definován.
Pokud jste poskytli velký seznam služeb, které nelze umístit na jeden list účtu, měli byste se obrátit na ustanovení popsané v odstavci 2 čl. 169 daňového řádu.
Jak vyplnit fakturu IP?
Podobně jako primární dokumentace vydaná pro zboží a služby je vystavena IP faktura. Vyplnění vzorku naznačuje, že podnikatel musí dokument osobně podepsat, nemá schopnost, právo svěřit tuto povinnost někomu nebo k tomu vydat plnou moc. V špetce můžete použít notářsky ověřenou plnou moc.
Je nezbytné uvést všechny údaje o dodavateli a kupujícím: právní jméno, registrace, bankovní informace, daňový systém, adresa, na které byla provedena registrace u finančních úřadů, a status. Vždy je vystavena očíslovaná faktura. Ukázková výplň ukazuje, že čísla nejsou náhodně nastavena, ale přednostně v pořadí a bez použití písma.