Riziko likvidity je situace, kdy banka nemůže splnit své závazky nebo není schopna zajistit požadovaný růst aktiv. Nejhorší vývoj této situace vede k platební neschopnosti organizace, jinými slovy k jejímu úplnému bankrotu. Nazývá se také snížením účinnosti. K tomu dochází, když dojde ke změnám v běžných aktivech. Jedná se o riziko na levé straně, toto jméno je způsobeno umístěním těchto aktiv v rozvaze. Pokud se povinnosti změní, pak se riziko označuje jako pravák podle podobného obrázku.
Definice
Důležitým bodem je, že riziko likvidity má úzký vztah k dalším rizikům, konkrétně k úvěru, vkladu a úrokům. Jeho výskyt je plně odůvodněn změnou kvality závazků a aktiv, což následně vede k úplné platební neschopnosti organizace, tj. K jejímu přímému bankrotu.
Struktura bankovních sazeb
Existuje důležitý ukazatel - riziko ztráty pojistného (LP). Je zcela závislé na závazcích bankovního dluhu, jinými slovy, na schopnosti banky vyměnit potřebné úspory za hotovost a při výměně je neztratit. Pokud je tento ukazatel nulový, pak je riziko likvidity maximální. Pokud bude indikátor růst pozitivním směrem, bude pozorováno snížení rizika. 
V situaci, kdy je krátkodobý dluh roven nule, bude hodnota oběžných aktiv a pracovního kapitálu rovna nule, navíc tento dosáhne svého maxima. Kromě toho není přítomnost rizika posuzována v případě její nepřítomnosti. Stojí za zvážení, že tento systém je hypotetický. Zároveň však lze tyto ukazatele považovat za šanci zaplatit přijatelnou úroveň rizika, což zase pomůže organizaci udržet normální solventnost během příštího výrobního cyklu.
Kompromisy
Hledání cesty, která povede ke kompromisu mezi riziky, zisky, oběžnými aktivy a zdroji krytí těchto fondů, je studiem různých rizik, která se odráží v teorii finančního řízení. Ukazatele rentability jsou stejným kompromisem, kterého je dosaženo spravováním pracovního kapitálu. Jinými slovy, kompromis mezi efektivností práce a rizikem ztráty likvidity přímo závisí na politice řízení pracovního kapitálu. Tato metoda nás vede ke dvěma důležitým otázkám.
Konzervativní model
Je nutné zvolit optimální strukturu bankovního portfolia financí, které bude zahrnovat riziko likvidity aktiva, tržní riziko a ziskovost operací, to je účel této práce. Jinými slovy, musíte zvolit optimální politiku řízení založenou na rizicích, abyste zvýšili ziskovost a dosáhli optimální hodnoty rizika ztráty. 
Přiměřeným řešením v této situaci by bylo stanovení určitých limitů pro konkrétní provozní činnosti obchodní organizace. Tento seznam obsahuje:
- Možné ztráty.
- Trh (ceny a úrokové sazby).
- Úvěrový limit (s přihlédnutím k riziku, že protistrana nesplní své sliby, selhání, cenné papíry).
- Likvidita (omezení zohledňující provádění negativního scénáře).
Čistý pracovní kapitál
Úroveň čistého pracovního kapitálu přímo ovlivňuje likviditu a přijatelnou účinnost aktiv v jejich současném stavu.V závislosti na tom, zda tento ukazatel inklinuje k nule nebo roste, bude riziko ztráty likvidity kolísat. Riziko se rovná nule, pouze pokud neexistují krátkodobé úvěrové dluhy a M (čistý pracovní kapitál) dosáhl svého maxima, tj. Aktiva se rovnají kapitálu. 
Pokud vezmeme v úvahu konzervativní model, vidíme, že kolísající část aktiv může být zcela blokována dlouhodobými závazky. Tento model je samozřejmě zcela umělý, protože předpokládá neexistenci krátkodobých závazků a ukazatele nulového rizika.
Omezující politika
Je-li dodržována restriktivní politika, bude úroveň oběžných aktiv směřovat k minimálním hodnotám. Tento politický rámec, který nabízí řízení rizika likvidity, může zvýšit obrat fondů a také snížit potřebu kapitálu. Ale stojí za zvážení, že to přiblíží organizaci k bankrotu. Použití krátkodobého dluhu jako překrývání fixního kapitálu je samozřejmě nemožné. Pokud banka přijala krátkodobé závazky, pak má maximální riziko ztráty a pracovní kapitál je nulový. 
Pokud však neexistují žádné krátkodobé závazky a jsou rovny nule, pak ztráta likvidity organizaci neohrožuje, ale neexistuje ani žádný zisk, což pro banku není vůbec pozitivní. Jinými slovy, vedení si musí vybrat, co je pro ně důležitější - snížit riziko likvidity nebo dosáhnout zisku, protože tyto dva ukazatele se navzájem úměrně odrážejí. Také podpora úrovně rizik může být prováděna kvůli nadměrným aktivům, což negativně ovlivní zisky, ale zde znovu musíte hledat kompromis.
Kompromisní model
Tento model vypadá realističtěji a je vhodný pro převládající realitu existence bankovního sektoru. Podle jejího pracovního kapitálu se překrývají všemi možnými způsoby. Vzorec vypadá jako součet stálého pracovního kapitálu a poloviny variabilního pracovního kapitálu rovnající se čistému pracovnímu kapitálu. Jinými slovy, zisk nedosahuje vůbec svého maxima, ale v důsledku toho dochází ke snížení rizika bankrotu. Zde trpí ziskovost (riziko), zatímco likvidita je stabilní. Samozřejmě v situaci skutečně fungující banky půjde hodně služeb na tento systém, ale zároveň všechny indikátory přímo závisí na sobě a ovlivňují normální fungování organizace jako celku.
