In diesem Artikel werden wir prüfen, wie die Zuverlässigkeit des Kontrahenten überprüft werden kann. Unternehmen können äußerlich ganz gut aussehen, ein schönes Büro und eine höfliche Verkaufsabteilung haben, und große Schulden sowie ständige Gerichte können im Inneren gedeckt werden, und der Direktor kann sogar auf der Flucht sein.
Warum Gegenparteien prüfen?
Was sagt uns die Bestimmung zur Überprüfung der Zuverlässigkeit von Gegenparteien? Skrupellose Unternehmen sind sehr gut darin, ihren Ruf zu verfälschen. In keinem Fall können Sie Werbung im Internet und außerdem großzügige Rabatte oder teure Anzüge anvertrauen. Aus diesem Grund müssen die Auftragnehmer unbedingt auf Unterlagen überprüft werden.
Sie können nicht mit kurzlebigen kooperieren
Die Gegenpartei könnte sich als eine solche Firma herausstellen, die vor einer Woche speziell gegründet wurde, um einen Vorschuss vom Kunden zu erhalten und für immer zu verschwinden. In diesem Fall kann man nur Geld verlieren, was aber auch unangenehm ist.
Es kann sich herausstellen, dass das Unternehmen überhaupt nicht existiert. Es gibt eine Website, einen Namen und ein Konto für Geldtransfers, aber es gibt keine juristische Person, und verschiedene Betrüger verstecken sich direkt hinter der Organisation.
Betrugsberechnung
Die Gegenpartei kann finanzielle Straftaten begehen, z. B. Auszahlungen tätigen oder illegale Kreditschulden erheben. In einer solchen Situation prüfen Strafverfolgungsbehörden nicht nur die Gegenparteien, sondern auch deren Partner.
Steuerfragen
Falls diese Stelle der Ansicht ist, dass das Unternehmen die Integrität seiner potenziellen Gegenpartei nicht ausreichend überprüft hat, kann die Leistung verweigert werden. Das heißt, die Organisation kann weder weniger Steuern zahlen noch einen ermäßigten Satz anwenden. Nun werden wir herausfinden, welche Arbeiten zuerst studiert werden sollten.
Wie prüfe ich die Zuverlässigkeit des Kontrahenten?
Um das Steuerrisiko zu minimieren, wird den Steuerzahlern empfohlen, vor Abschluss einer Transaktion Unterlagen anzufordern, aus denen die Rechtsfähigkeit der geprüften Gegenparteien und die Fähigkeit hervorgeht, alle eingegangenen Verpflichtungen zu erfüllen. Unternehmen wird empfohlen, die folgenden Wertpapiere anzufordern, um die Zuverlässigkeit der Gegenparteien zu überprüfen:
- Die Anforderung der Charta der Organisation.
- Das Vorhandensein eines Informationszertifikats über die Organisation im IP, EGRIP, USRLE.
- Bescheinigung über die Registrierung des Unternehmens oder des einzelnen Unternehmers bei der Steuerbehörde.
- Auszug aus dem Register der Organisation.
- Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter.
- Bereitstellung von Steuer- und Buchhaltungsberichten.
- Verfügbarkeit einer Lizenz, wenn die Aktivität dieser unterliegt.
- Angaben zu Fahrzeugen, wenn sie einen Vertrag über die Lieferung oder den Transport abschließen.
- Informationen zu Baugeräten, wenn das Unternehmen Auftragsarbeiten ausführt.
Die Liste der Dokumente zur Überprüfung der Zuverlässigkeit der Gegenpartei ist in der Regel Standard. Alle eingereichten Unterlagen müssen ordnungsgemäß beglaubigt sein, dh durch Unterschrift und Siegel. Ein Dokument, das die Ernennung eines Managers bestätigt, ist erforderlich. In diesem Fall geht es um den Beschluss der Hauptversammlung und die Reihenfolge der Bestellung.
Die Haupttechnik: Was ist das?
Die Methode zur Überprüfung der Zuverlässigkeit der Gegenparteien umfasst die Untersuchung der Grunddaten der Organisation, mit der das Unternehmen eine Vereinbarung abschließen möchte.Hierzu wird der USRLE ein kostenloser Auszug entnommen, in dem sie die allgemeinen Daten einsehen: das Registrierungsdatum zusammen mit der Adresse, dem eingetragenen Kapital, den Telefonen, den Namen der Manager und Gründer, den Arten der Aktivitäten der Organisation. Die Abrechnungen sind auf der Steuer-Website öffentlich zugänglich. Die Gegenpartei kann anhand der PSRN, der TIN oder des Namens überprüft werden.
Wir müssen überprüfen, ob all dies mit den Erwartungen und gleichzeitig mit dem gesunden Menschenverstand übereinstimmt. Es wird sehr seltsam sein, wenn das Unternehmen einen Vertrag über die Lieferung von Armaturen mit einem Unternehmen abschließt, das sich an Kinderfesten beteiligt.
Ein alarmierendes Zeichen ist eine Vielzahl von Unternehmensaktivitäten: vom Verkauf von Lebensmitteln bis zur Ölraffination. Dies kann ein Symptom für eine Slop-Organisation sein, mit der Geld gepumpt wird. Und das Fehlen der für die Transaktion erforderlichen Tätigkeit, so das Finanzamt, ist eines der Anzeichen für ein eintägiges Unternehmen.
Adressüberprüfung der Gegenpartei
Fordern Sie am besten eine Organisationskarte an und überprüfen Sie die Zuverlässigkeit des Kontrahenten. Sie müssen herausfinden, ob die Adresse Masse ist. Dieser Begriff bezieht sich auf den Standort einer beträchtlichen Anzahl von Unternehmen, die ihn einfach kaufen, um sich im Internet zu registrieren. Darauf können sich Tausende verschiedener Unternehmen befinden.
Dies kann bedeuten, dass sich die Gegenpartei nicht am angegebenen Ort befindet. Daher ist es im Falle eines Konflikts äußerst schwierig zu finden. Eine für die Registrierung erlangte Massenadresse kann an sich nicht auf eine unzuverlässige Gegenpartei hinweisen. Aber im Gesamtbild der Prüfung muss ich wachsam sein.
Eine Musterbestellung zur Überprüfung der Zuverlässigkeit von Gegenparteien ist nachstehend aufgeführt.
Überprüfen Sie, ob der Geschäftsführer des Unternehmens disqualifiziert wurde
Es lohnt sich, den Kopf der Gegenpartei in der Liste der disqualifizierten Personen zu suchen. Und es ist auch notwendig, Informationen über diejenigen zu klären, die sich geweigert haben, diesen Partner zu führen. Disqualifizierte Direktoren dürfen das Unternehmen nicht leiten oder Verträge abschließen. Sie können im allgemeinen nichts für die Organisation tun, wenn auch nur durch abgeschlossene Vollmacht. Für die Initiative steht eine solche Person vor der administrativen Verantwortung. Wie kann die Gegenpartei dennoch auf Zuverlässigkeit überprüft werden?
Klären Sie, welche Geschäfte gemacht werden - kleine oder mittlere
Es ist notwendig, die Registrierung zu durchbrechen, zu welchem Typ die Gegenpartei gehört. Dies zeigt das Umsatzniveau des Unternehmens mit der Anzahl der Mitarbeiter in der Organisation. Kleine Unternehmen können bis zu hundert Mitarbeiter beschäftigen, und mittlere Unternehmen können nach offiziellen Angaben 101 bis 250 Mitarbeiter beschäftigen. Eintägige Firmen oder betrügerische Organisationen werden nicht so viele Leute beschäftigen.
Finden Sie heraus, ob die Gegenpartei bankrott ist
Das Bundesregister kann hierzu Auskunft erteilen. Für den Fall, dass ein Insolvenzverfahren gegen die Gegenpartei eingeleitet wurde und ihre Tätigkeit ausgesetzt wurde, kann sie überhaupt keine Transaktionen abschließen. Eine Zusammenarbeit mit einem solchen Unternehmen ist in der Regel nicht möglich.
Falls die Insolvenz gerade erst begonnen hat, sollten Sie etwas warten, da sich eine solche finanzielle Situation durchaus stabilisieren kann. Wenn ein zukünftiger Partner unabhängig Insolvenz anmeldet, ist er höchstwahrscheinlich einfach schlau, und er hat kein Geld, und es ist am besten, sich nicht darauf einzulassen. Betrachten wir nun die Frage der Zusammenarbeit mit ausländischen Gegnern.
Wie prüfe ich die Zuverlässigkeit einer ausländischen Gegenpartei?
Wenn die Regulierungsbehörde feststellt, dass das russische Unternehmen unerfahren ist oder absichtlich mit einem zweifelhaften inländischen Unternehmen zusammenarbeitet, wird das erste der Steuerhinterziehung beschuldigt und von Steuerinspektoren überprüft.
Wenn sie im Verdacht steht, mit einer unzuverlässigen ausländischen Gegenpartei zusammenzuarbeiten, werden das Bundessteueramt sowie die Zoll-, Devisen- und Ausfuhrkontrollbehörden in die Untersuchung ihrer Arbeit einbezogen. In diesem Zusammenhang sollten Sie lernen, wie Sie eine ausländische juristische Person überprüfen können, bevor Sie eine gemeinsame Aktivität planen.
Warum muss ich eine ausländische Gegenpartei überprüfen?
Dabei ist es unerheblich, ob das Unternehmen Außenhandelsaktivitäten betreibt oder ausschließlich im eigenen Land tätig ist. Tatsache ist, dass die Überprüfung des rechtlichen und finanziellen Status der Gegenparteien als notwendig erachtet wird. Ziel dieser Studie ist es, sich vor finanziellen Risiken zu schützen, den möglichen Nutzen einer Zusammenarbeit zu bewerten und künftige Probleme zu vermeiden.
Ohne die Anforderung von Unterlagen beim Kontrahenten läuft das Unternehmen Gefahr, getäuscht zu werden - es kann Inkasso jeglicher Art mit Schulden haben, und ihre Anwesenheit droht die Dauer des Geldeingangs im Rahmen des Vertrags zu stören.
Wenn Sie einen Vertrag mit einer Person abschließen, die nicht berechtigt ist, dies zu tun, und keine offizielle Vertretung des Unternehmens ist, wird das Papier für ungültig erklärt. Sollte sich plötzlich herausstellen, dass eine Tätigkeit des Unternehmens den Anforderungen des russischen Rechts zuwiderläuft, wird dies für unwirksam erklärt, und dies bedeutet, dass alle geschlossenen Verträge entschädigungslos annulliert werden. Probleme führen zu finanziellen Verlusten.
Sollten die russischen Staatsstrukturen, die für Außenhandelsaktivitäten zuständig sind, plötzlich bemerken, dass sich die Organisation mit einem zweifelhaften ausländischen Unternehmen verbunden hat, werden alle ihre Anträge abgelehnt. Darüber hinaus können bestimmte Behörden eine umfassende Prüfung durchführen.
Wer wird das beaufsichtigen?
Zuallererst sind dies die folgenden Dienstleistungen:
- Steuerprüfung. Steuervorteile werden verweigert.
- Währungs- und Exportkontrollbehörden. Mitarbeiter staatlicher Strukturen werden vom Management angewiesen, Feldprüfungen des Finanzgeschäfts des Unternehmens durchzuführen.
- Zolldienst Fracht, die nach Vereinbarung mit zweifelhaften Unternehmen versandt wird, wird an der Grenze verspätet sein.
- Bankinstitut.
Da verdächtige Transaktionen vorbereitet werden, werden Bankangestellte über Währungs- und Exportkontrollen informiert. Eine Prüfung einer ausländischen Organisation und eine Anforderung der zu ihrer Durchführung erforderlichen Unterlagen sind in erster Linie erforderlich, um den Verdacht einer kriminellen Verschwörung oder Unvorsichtigkeit des Steuerdienstes wegen Steuerhinterziehung nicht zu erwecken. Sogar das Schiedsgericht führte den Begriff "Sorgfaltspflicht bei der Auswahl der Gegenpartei" ein. Bei Nichtbeachtung der Inspektionsverfahren kann eine Steuerschuld entstehen. Wir haben untersucht, wie die Zuverlässigkeit des Kontrahenten überprüft werden kann.