Αξίζει να ξεκινήσουμε με τον ορισμό της εν λόγω έννοιας. Έτσι, ένα διαβατήριο συναλλαγής είναι ένα δεσμευτικό έγγραφο που πρέπει να υποβληθεί σε επεξεργασία κατά τη διαδικασία διεξαγωγής συναλλαγών νομισμάτων βάσει της σχετικής συμφωνίας που συνάπτεται μεταξύ μη κατοίκου και κάτοικου. Το ποσό των υποχρεώσεων βάσει της παρούσας σύμβασης είναι πάνω από 50 χιλιάδες δολάρια ΗΠΑ (σε ισοδύναμο).
Αυτό μπορεί να είναι τόσο η ίδια η σύμβαση (σύμβαση), όσο και σχέδια και προτάσεις σχετικά με τη σύναψη τέτοιων συμφωνιών, προκαταρκτικές συμφωνίες που περιέχουν ορισμένες σημαντικές προϋποθέσεις (μια προσφορά, συμπεριλαμβανομένου του δημόσιου τύπου), σχέδια που απαριθμούνται στον ισχύοντα ομοσπονδιακό νόμο για τη ρύθμιση και τον έλεγχο των νομισμάτων.
Οι πράξεις συναλλάγματος συνδέονται με διακανονισμούς μέσω λογαριασμών κατοίκων που ανοίγονται τόσο σε εξουσιοδοτημένες τράπεζες και είναι εγγεγραμμένες εκτός της χώρας μας.
Νομικά πρόσωπα - κάτοικοι
Αυτά αναγνωρίζονται:
- νομική οντότητα που έχει συσταθεί σύμφωνα με τη νομοθεσία μας.
- Υποκαταστήματα, αντιπροσωπείες, άλλα τμήματα νομικών προσώπων που βρίσκονται εκτός Ρωσίας και διαμορφώνονται σύμφωνα με τη νομοθεσία μας.
Νομικά πρόσωπα - μη μόνιμοι κάτοικοι
Αυτά περιλαμβάνουν:
- νομική οντότητα που έχει συσταθεί σύμφωνα με τους νόμους των χωρών που βρίσκονται εκτός της χώρας μας.
- αντιπροσωπευτικά γραφεία, υποκαταστήματα, άλλες χωριστές δομικές μονάδες νομικών προσώπων που βρίσκονται στην επικράτειά μας και δημιουργήθηκαν βάσει της νομοθεσίας ξένων κρατών.
Διαβατήριο συναλλαγής: διαδικασία εγγραφής, σκοπός
Σκοπός της είναι να παράσχει τις απαραίτητες πληροφορίες για τη λογιστική, την υποβολή εκθέσεων, τον έλεγχο των συναφών πράξεων. Το διαβατήριο συναλλαγής εκδίδεται με συγκεκριμένη σειρά που ρυθμίζεται από την οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας. Γιατί αυτόν τον πελάτη (κάτοικος) ως αντισυμβαλλόμενος της σύμβασης θα πρέπει να εφαρμόζεται στη σχετική τράπεζα (έδρα ή υποκατάστημα) μέσω της οποίας θα πραγματοποιηθούν οι διακανονισμοί (μέρος αυτών). Μπορεί να χορηγήσει ειδικό δικαίωμα στην κατάρτιση διαβατηρίου για συναλλαγή σε νόμισμα, σε συναλλαγές νομισμάτων που σχετίζονται με διακανονισμούς βάσει σύμβασης, σε υποκατάστημα.
Για κάθε μεμονωμένη σύμβαση, εκδίδεται μόνο 1 τέτοιο διαβατήριο, εκτός από εκείνα που απαριθμούνται στον ομοσπονδιακό νόμο.
Διαβατήριο συναλλαγής: έγγραφα για εγγραφή
Αυτό θα απαιτήσει:
- Ένα αντίγραφο του διαβατηρίου της πράξης συναλλάγματος σε ένα από τα έντυπα (1 ή 2), τα οποία δίνονται στις προαναφερθείσες οδηγίες της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας. Περιγράφει λεπτομερώς τη σωστή συμπλήρωση του διαβατηρίου συναλλαγής.
- Η ίδια η σύμβαση (απόσπασμα από αυτήν). Εάν υποβληθεί μόνο σχέδιο συμβολαίου στην ειδικά εξουσιοδοτημένη τράπεζα, τότε εντός 15 ημερολογιακών ημερών από την τελική εκτέλεση και την υπογραφή της υποχρεούται να υποβάλει τη σύμβαση στην τράπεζα.
- Σε περίπτωση που το διαβατήριο της συναλλαγής της υπογραφείσας συμφωνίας δεν υποβληθεί στην τράπεζα ένα έτος μετά την ημερομηνία της μεταφοράς της σύμβασης βάσει της οποίας συντάχθηκε το παρόν έγγραφο, το εν λόγω χρηματοπιστωτικό και πιστωτικό ίδρυμα ενημερώνει την αρχή ειδικού νομίσματος ελέγχου.
- Άλλα έγγραφα, στοιχεία που χρησιμεύουν ως βάση για τη συμπλήρωση της μορφής διαβατηρίου συναλλαγής.
Εξοικειωθείτε με αυτό το έγγραφο οπτικά βοήθεια κάτω από το δείγμα. Το διαβατήριο συναλλαγής μπορεί να συμπληρωθεί με την κατάλληλη υπηρεσία της τράπεζας, για την οποία είναι απαραίτητο να υποβληθεί επίσημη αίτηση, να υποβληθούν τα απαιτούμενα έγγραφα (πληροφορίες).
Αξίζει επίσης να σημειωθεί ότι μερικές φορές αυτό το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα έχει το δικαίωμα να απαιτήσει άλλα είδη εγγράφων.Αν μεταφερθούν στην τράπεζα σε χαρτί, τότε μόνο μετά την υπογραφή από πρόσωπα που έχουν εξουσιοδότηση με την 1η, 2η υπογραφή, που προηγουμένως δηλώθηκε σε ειδική κάρτα και πιστοποιήθηκε με σφραγίδα. Σε άλλη μορφή (ηλεκτρονική), τα έγγραφα φέρουν ειδική ηλεκτρονική υπογραφή.
Πόσο καιρό παίρνει αυτό το έγγραφο;
Ο πελάτης οφείλει να υποβάλει στην τράπεζα το ήδη συμπληρωμένο έντυπο του εν λόγω διαβατηρίου με βάση την υποχρέωση του αναφερόμενου στη σύμβαση (πίστωση, διαγραφή νομίσματος, εισαγωγή, εξαγωγή δηλωμένων ή μη δηλωμένων αγαθών, παροχή υπηρεσιών, εκτέλεση ορισμένων έργων), συμπεριλαμβανομένου του χρόνου ελέγχου χρηματοπιστωτικό και πιστωτικό ίδρυμα, το αργότερο κατά τους όρους που καθορίζονται στις προαναφερόμενες οδηγίες.
Στη συνέχεια, η τράπεζα ελέγχει τη διαθεσιμότητα των απαραίτητων εγγράφων (πληροφοριών) που θα απαιτηθούν για διαδικασίες επεξεργασίας, επανέκδοσης και κλείσιμο του υπάρχοντος διαβατηρίου συναλλαγής εντός 3 ημερολογιακών ημερών από την ημερομηνία παραλαβής τους από τον πελάτη. Στη συνέχεια, εντός δύο ημερών, το συγκεκριμένο χρηματοπιστωτικό και πιστωτικό ίδρυμα διατυπώνει και αποστέλλει το αποτέλεσμα στον πελάτη του, και συγκεκριμένα είναι είτε ένα προετοιμασμένο διαβατήριο συναλλαγής είτε εκ νέου έκδοση. Μπορεί επίσης να μεταδοθεί ένα μήνυμα που περιέχει μια ειδοποίηση για το κλείσιμό του.
Το διαβατήριο συναλλαγής θεωρείται ότι έχει συμπληρωθεί εάν η τράπεζα του αποδώσει έναν ειδικό αριθμό, την ημερομηνία αυτής της διαδικασίας και όλες τις απαραίτητες υπογραφές.
Λόγοι απόρριψης της διαδικασίας έκδοσης διαβατηρίου για συναλλαγή σε ξένο συνάλλαγμα και εξυπηρέτησης συμφωνίας
Αυτό περιλαμβάνει:
- Η ασυνέπεια των δεδομένων που αναφέρονται στο ήδη συμπληρωμένο έντυπο του υπό εξέταση εγγράφου με τις πληροφορίες (πληροφορίες) που περιέχονται στη σύμβαση (άλλα έγγραφα) που υποβλήθηκε από τον κάτοικο, καθώς και λόγω της έλλειψης αιτιολόγησης για την έκδοση διαβατηρίου συναλλαγών στο περιεχόμενό τους.
- Παραβίαση των υφιστάμενων απαιτήσεων όσον αφορά τη συμπλήρωση ενός εντύπου διαβατηρίου συναλλαγής, που διέπεται από τις οδηγίες της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας.
- Παράλειψη του κατοίκου να υποβάλει στην εξουσιοδοτημένη τράπεζα τα απαραίτητα έγγραφα (πληροφορίες) που απαιτούνται για την απόκτηση αυτού του διαβατηρίου (με αόριστο κατάλογο).
Σε περίπτωση άρνησης εγγραφής, ο πελάτης έχει το δικαίωμα, μετά την ολοκλήρωση της εξάλειψης των προβλημάτων που διαπιστώθηκαν, να υποβάλει εκ νέου στην εξουσιοδοτημένη τράπεζα τον απαιτούμενο κατάλογο εγγράφων (πληροφοριών) εντός της καθορισμένης προθεσμίας.
Επαναδιατύπωση του εν λόγω εγγράφου
Αλλαγές στους όρους και προϋποθέσεις της συμφωνίας που επηρεάζουν τα δεδομένα που περιέχονται σε ένα ήδη εκδοθέν διαβατήριο μιας συναλλαγής νομίσματος (αλλαγή οποιωνδήποτε άλλων πληροφοριών που υποδεικνύονται σε αυτήν) υποχρεώνει τον πελάτη να επικοινωνήσει με τη σχετική τράπεζα και να υποβάλει αίτηση για επανέκδοση του διαβατηρίου συναλλαγής. Αυτό δεν παρέχεται περισσότερο από 15 ημερολογιακές ημέρες από την ημερομηνία της τροποποίησης. Πρέπει να επισυνάπτονται έγγραφα (άλλες πληροφορίες), επιβεβαιώνοντας αυτές τις προσαρμογές.
Εάν οι πληροφορίες σχετικά με τον κάτοικο έχουν αλλάξει, τότε είναι απαραίτητο να επικοινωνήσετε με αυτό το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα εντός 30 ημερολογιακών ημερών από την ημερομηνία υποβολής των απαιτούμενων προσαρμογών στο ενιαίο μητρώο νομικών προσώπων (USRIP).
Σε μια κατάσταση όπου οι όροι καθορίζονται στη σύμβαση σχετικά με τη δυνατότητα επέκτασής της χωρίς υπογραφή επιπλέον. η τράπεζα υποχρεούται να υποβάλει μόνο αίτηση ανανέωσης του υπάρχοντος διαβατηρίου συναλλαγής (πρέπει να καταργηθεί νέα ημερομηνία για την εκπλήρωση των συμβατικών υποχρεώσεων). Αυτό πρέπει να γίνει το αργότερο εντός 15 ημερολογιακών ημερών από την ημερομηνία ολοκλήρωσης της εκπλήρωσης των καθιερωμένων υποχρεώσεων.
Διαδικασία κλεισίματος διαβατηρίου συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα
Οι λόγοι για αυτό είναι οι εξής:
- Το διαβατήριο συναλλαγής μεταφέρεται από μια εξουσιοδοτημένη τράπεζα σε άλλο χρηματοπιστωτικό και πιστωτικό ίδρυμα λόγω αλλαγής στην τράπεζα που εξυπηρετεί τη σχετική σύμβαση.
- Ο πελάτης έκλεισε όλους τους τρέχοντες λογαριασμούς του στην τράπεζα όπου καταρτίστηκε το εν λόγω έγγραφο.
- Όλες οι υποχρεώσεις που προβλέπονται από τη σύμβαση πληρούνται.
- Οι λόγοι που απαιτούσαν την έκδοση διαβατηρίου για συναλλαγή σε ξένο συνάλλαγμα έχουν εξαντληθεί. Για παράδειγμα, έγιναν προσαρμογές στη σύμβαση, με αποτέλεσμα το συνολικό κόστος της να γίνει λιγότερο από 50 χιλιάδες δολάρια, καθώς και η εσφαλμένη εκτέλεση αυτού του εγγράφου.
- Το διαβατήριο συναλλαγής κλείνει επίσης κατά την εκχώρηση του δικαιώματος βάσει αντίστοιχης συμφωνίας σε άλλο πρόσωπο, καθώς και κατά τη μεταφορά υφιστάμενου χρέους σε μη κάτοικο (κάτοικο).
- Οι συμβατικές υποχρεώσεις εκπληρώθηκαν ή περατώθηκαν.
Αξίζει να σημειωθεί ότι όταν υποβάλετε την απαραίτητη αίτηση σε αυτό το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, θα πρέπει να παράσχετε έναν κατάλογο εγγράφων που θα επιβεβαιώσει τους λόγους για το κλείσιμο του εν λόγω εγγράφου. Εάν πρέπει να κλείσετε αρκετά διαβατήρια, τότε για κάθε γραφή δεν απαιτείται μια εφαρμογή, αρκεί να καταρτίσετε ένα. Η Τράπεζα δικαιούται να αποφασίσει ανεξάρτητα για το κλείσιμο του διαβατηρίου της συναλλαγής σε ξένο συνάλλαγμα εάν έχουν παρέλθει 180 ημερολογιακές ημέρες από τη λήξη της εκπλήρωσης των συμβατικών υποχρεώσεων ή από την ημερομηνία που ορίζεται στο παρόν έγγραφο (σε περίπτωση αθέτησης). Αυτός είναι ο λεγόμενος όρος του διαβατηρίου συναλλαγής.
Εάν μετά την έκλεισή του ο πελάτης εξακολουθεί να εκπληρώνει τις υποχρεώσεις του, τότε η τράπεζα, με βάση την αίτηση του πελάτη σε αυθαίρετη μορφή, αφαιρεί αυτό το έγγραφο από τον υφιστάμενο φάκελο ελέγχου συναλλάγματος καθώς και από το φύλλο ελέγχου τραπεζών και συνεχίζει να τηρεί μητρώα σχετικά με την εκπλήρωση συμβατικών υποχρεώσεων με βάση ένα παλαιό έγκυρο διαβατήριο συναλλαγής.
Έλεγχος νομισμάτων
Μέχρι σήμερα, όλες οι πράξεις νομισμάτων θα πρέπει να γίνονται αυστηρά σύμφωνα με τη νομοθεσία μας. Είναι αναγκαίο να ερμηνευθεί αυτή η έννοια. Επομένως, ο έλεγχος συναλλάγματος είναι η δραστηριότητα των ειδικώς εξουσιοδοτημένων κρατικών φορέων, που εστιάζονται στην εξακρίβωση της συμμόρφωσης των συναλλαγών σε συνεχή βάση με τη σημερινή ρωσική νομοθεσία Περιλαμβάνει: τον έλεγχο της εκπλήρωσης από τις οικονομικές οντότητες υποχρεώσεων σε ξένο νόμισμα προς το κράτος, την εγκυρότητα των πληρωμών σε ξένο νόμισμα, την πληρότητα, την αντικειμενικότητα της λογιστικής διαδικασίας, την αναφορά σε συναλλαγές νομισμάτων.
Υπάρχει στενή σχέση μεταξύ των εννοιών που συζητούνται σε αυτό το άρθρο (διαβατήριο συναλλαγών, έλεγχος συναλλάγματος, κάτοικοι, μη κάτοικοι). Έτσι, το πρώτο είναι το έγγραφο του εν λόγω ελέγχου νομισμάτων, το οποίο περιέχει τα δεδομένα που απαιτούνται για την εφαρμογή του από τη συμφωνία μεταξύ του μη κατοίκου και του κατοίκου, που προβλέπει την εξαγωγή αγαθών από την επικράτειά μας, την πληρωμή τους σε ξένο νόμισμα ή τη ρωσική.
Όπως αναφέρθηκε προηγουμένως, ένα διαβατήριο συναλλαγής εκδίδεται σε περίπτωση σύμβασης μεταξύ ενός εξαγωγέα (κάτοικος) και ενός μη κατοίκου μέσω ενός ειδικώς εξουσιοδοτημένου χρηματοπιστωτικού ιδρύματος. Για την εκτέλεση του, ο εξαγωγέας υποβάλλει τη σύμβαση στην τράπεζα στην οποία βρίσκεται ο λογαριασμός του (νόμισμα), τα έσοδα από την εξαγωγή προϊόντων θα φτάσουν σε αυτόν. Ο κάτοικος και η τράπεζα καταρτίζουν ένα διαβατήριο συναλλαγής (η διαδικασία καταχώρισης εξετάστηκε νωρίτερα).
Οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας σχετικά με τη ρύθμιση των νομισμάτων
Στην πραγματικότητα, πρόκειται για ένα είδος σύνθεσης των παλαιότερων Οδηγιών (2004) και των Κανονισμών της Κεντρικής Τράπεζας (2004) σχετικά με το υπό εξέταση θέμα. Η λαμβανόμενη έκδοση απλοποίησε σε μεγάλο βαθμό τη διαδικασία επεξεργασίας και μεταφοράς εγγράφων από τους εξαγωγείς σε μια ειδικά εξουσιοδοτημένη τράπεζα.
Οι καινοτομίες που σημειώθηκαν το 2012 επηρέασαν επίσης το διαβατήριο συναλλαγών. Η οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας περιέχει ορισμένες αλλαγές όσον αφορά τη μορφή και τη διαδικασία για την πλήρωσή της. Επίσης έγιναν προσαρμογές σε ορισμένες αναφορές (για πράξεις νομισμάτων, δικαιολογητικά), οι κωδικοί συναλλαγών με το νόμισμα, ο μηχανισμός αλληλεπίδρασης μεταξύ του εγκεκριμένου χρηματοπιστωτικού ιδρύματος και του κατοίκου αναθεωρήθηκαν.
Όπως και στην προηγούμενη οδηγία, μια εξουσιοδοτημένη τράπεζα διορίζει έναν υπεύθυνο υπάλληλο ο οποίος έχει το δικαίωμα να εκτελεί ορισμένες πράξεις ως πράκτορας ελέγχου συναλλάγματος εξ ονόματος αυτού του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού ιδρύματος, συμπεριλαμβανομένης της επικύρωσης εγγράφων, πιστοποίησης με την κατάλληλη σφραγίδα που χρησιμοποιείται άμεσα για αυτούς τους σκοπούς.
Τα έγγραφα ελέγχου συναλλάγματος που αποστέλλονται από την τράπεζα στον κάτοικο σε έντυπη μορφή πρέπει να υπογράφονται από τον υπεύθυνο για αυτό και στη συνέχεια να πιστοποιούνται με αντίστοιχη σφραγίδα σε όλες τις σελίδες. Εάν αποστέλλονται ηλεκτρονικά, τότε παντού θα πρέπει να υπάρχει ηλεκτρονική υπογραφή του υπεύθυνου προσώπου (άλλου τραπεζικού υπαλλήλου) που έχει το δικαίωμα αυτό.
Με άλλα λόγια, η νέα οδηγία προϋποθέτει τη δυνατότητα πλήρους μετάβασης σε αποκλειστικά ηλεκτρονική ροή εγγράφων μεταξύ εγκεκριμένου χρηματοπιστωτικού ιδρύματος και κατοίκου (εξαγωγέα). Αυτό επιταχύνει σημαντικά και απλοποιεί τη διαδικασία απόκτησης εγγράφων για τον έλεγχο των συναλλαγματικών ισοτιμιών από πελάτες της τράπεζας. Αυτό είναι ιδιαίτερα σημαντικό για όσους συμμετέχουν στην αλλοδαπή οικονομική δραστηριότητα, οι οποίοι απέχουν πολύ από μια ειδικά εξουσιοδοτημένη τράπεζα.
Ένα άλλο σημαντικό σημείο που απλοποιεί τη ροή εργασίας είναι η δυνατότητα ενός κατοίκου να παραχωρήσει μέσω πληρεξουσίου το δικαίωμα να υπογράψει όλα τα έγγραφα μιας άλλης οντότητας που δεν έχει την εξουσία της 1ης, 2ης υπογραφής που εμφανίζεται στην αντίστοιχη κάρτα.
Ένα σημαντικό χαρακτηριστικό γνώρισμα της νέας έκδοσης της Οδηγίας από την προηγούμενη είναι η ευρύτερη σφαίρα επιρροής της: εκτός από τους κατοίκους που λειτουργούν ως νομικά πρόσωπα (με εξαίρεση τους πιστωτικούς οργανισμούς, κρατικές εταιρείες Vnesheconombank) και ιδιώτες - ιδιώτες επιχειρηματίες, καθώς και άτομα που ασκούν ιδιωτική πρακτική σύμφωνα με τη νομοθεσία μας Εντάξει.
Με άλλα λόγια, αν το τελευταίο από τα προαναφερθέντα συνάψει σύμβαση (εξωτερικό εμπόριο) για λογαριασμό του, το ποσό του οποίου υπερβαίνει τα 50.000 δολάρια, τότε απαιτείται να ανοίξουν ένα διαβατήριο συναλλαγών (ο έλεγχος συναλλάγματος πραγματοποιείται υπό τους ίδιους όρους όπως και πριν).
Η νέα οδηγία έδωσε την ευκαιρία στους κατοίκους που έχουν ξεχωριστά υποκαταστήματα να πραγματοποιούν πληρωμές απευθείας από τους λογαριασμούς των υποκαταστημάτων, αν μόνο βρίσκονται στην ίδια εξουσιοδοτημένη τράπεζα. Ο κάτοικος μπορεί τώρα, σύμφωνα με το παρόν έγγραφο, να μεταβιβάσει την υφιστάμενη υποχρέωση καταχώρησης του διαβατηρίου συναλλαγής στα υποκαταστήματά του.
Χρώματα έκδοσης διαβατηρίου συναλλαγής
Προηγουμένως, υπήρξαν διάφορα αμφιλεγόμενα ζητήματα σχετικά με την υποχρέωση μιας εξουσιοδοτημένης τράπεζας να ανοίξει ένα υπό εξέταση έγγραφο βάσει συμφωνιών προμήθειας. Στη νέα εντολή καθορίστηκε σαφώς ότι στο πλαίσιο αυτό το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα υποχρεούται να ανοίξει διαβατήριο για τη συναλλαγή (νόμισμα). Η κωδικοποίηση των πράξεων που διεξάγονται στο πλαίσιο της παραπάνω συμφωνίας εξαρτάται από μια συγκεκριμένη διαδικασία διακανονισμού μεταξύ του πράκτορα της επιτροπής και του εντολέα.
Στην περίπτωση που οι πληροφορίες σχετικά με το κόστος των αγαθών (υπηρεσίες) και ξεχωριστά από τα προμήθειες επισημαίνονται ξεχωριστά στην υπό εξέταση σύμβαση, οι συναλλαγές νομισμάτων που σχετίζονται με διακανονισμούς για προϊόντα που πωλούνται βάσει αυτής της σύμβασης υποδεικνύονται με ειδικούς κωδικούς (10-11, 20-21) , και στην περίπτωση της πληρωμής της οφειλόμενης προμήθειας - με πολύπλοκους κωδικούς (20500 - κάτοικος προμηθειών, 21500 - αντιπρόσωπος της εταιρείας που δεν είναι κάτοικος).
Η αμοιβή του Επιτρόπου δεν μπορεί να κατανεμηθεί σε ξεχωριστό ποσό, τότε για να κωδικοποιήσει αυτές τις λειτουργίες αναπτύχθηκαν ομάδες κωδίκων όπως οι 22 και 23.
Η Εντολή αναφέρει επίσης ότι, σύμφωνα με τις συμβάσεις μίσθωσης, πρέπει να ανοίξει ένα διαβατήριο της συναλλαγής (νόμισμα), ενώ το είδος αυτού του συμβολαίου αναγνωρίστηκε ως μικτό, με αποτέλεσμα το προτελευταίο ποσό αυτού του εγγράφου να είναι εννέα.
Τέτοιες συναλλαγές που συνεπάγονται την αγορά και μεταγενέστερη πώληση καυσίμων και λιπαντικών χωρίς εισαγωγή / εξαγωγή στο ρωσικό τελωνειακό έδαφος, υπό την προϋπόθεση ότι το συνολικό τους ποσό υπερβαίνει το καθορισμένο κατώτατο όριο (50 χιλιάδες δολάρια ΗΠΑ), καθίστανται passportable. Αξίζει να δοθεί προσοχή, καταρχάς, στις επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν κάρτες καυσίμων (που στη συνέχεια επιστρέφονται από τα έξοδα του εκδίδοντος μέρους) εκτός του ρωσικού τελωνειακού εδάφους.
Όσον αφορά τις δανειακές συμβάσεις (δάνεια), το υπό εξέταση έγγραφο ανοίγει μόνο σε περιπτώσεις όπου η συνολική αξία τους υπερβαίνει το καθορισμένο όριο.
Αξίζει να σημειωθεί ότι οι πληροφορίες που πρέπει να ανοίξει το διαβατήριο της πράξης νομισμάτων με τέτοιες συμβάσεις που δεν προέβλεπαν τη διαδικασία αυτή πριν από την έναρξη ισχύος των νέων οδηγιών, αν η ημερομηνία της πρώτης πράξης συναλλάγματος (η πρώτη εκτέλεση συμβατικών υποχρεώσεων με άλλο τρόπο) τη στιγμή της απόκτησης της επιλεξιμότητας του ανωτέρω κανονιστικού εγγράφου.
Εάν όλες οι πράξεις (συνάλλαγμα) συνδέονται με την εκκαθάριση της συναλλαγής μέσω λογαριασμού κατοίκου που τηρείται σε τράπεζα μη μόνιμου κατοίκου, τότε αυτός ο συμμετέχων συντάσσει το κατάλληλο διαβατήριο στην Κεντρική Τράπεζα μας στον τόπο της κρατικής εγγραφής. Σε μια κατάσταση όπου πραγματοποιείται μόνο ένα μέρος των συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα, οι οποίες συνδέονται επίσης με διακανονισμούς βάσει της σύμβασης, χρησιμοποιώντας λογαριασμούς κατοίκων που ανοίγονται σε τράπεζα μη μόνιμου κατοίκου, τότε συντάσσει το υπό εξέταση έγγραφο μέσω λογαριασμών διακανονισμού με ειδική τράπεζα, εντός της οποίας διεξάγονται άλλες συναλλαγές συναλλάγματος.
Η υφιστάμενη διαδικασία ανοίγματος διαβατηρίου για συναλλαγή σε ξένο συνάλλαγμα σε ειδικό εδαφικό ίδρυμα της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας είναι εντελώς πανομοιότυπη με εκείνη που γίνεται σε μια ειδικά εξουσιοδοτημένη τράπεζα.
