Προφίλ κινδύνου. Έννοια, τύποι και ανάλυση των κινδύνων

Η επιχειρηματικότητα κινδυνεύει πάντοτε. Οποιαδήποτε ενέργεια ενός επιχειρηματία μπορεί να μετατραπεί σε κίνδυνο και να οδηγήσει σε ζημιές, απώλειες και απώλειες. Ένα ισχυρό κίνητρο που αναγκάζει ένα άτομο να δεσμευτεί είναι η πιθανότητα ενός συγκεκριμένου εισοδήματος.

Προσδιορισμός κινδύνου

Η σύγχρονη επιχειρηματική πρακτική δεν απέκτησε πολύ σύντομα τις έννοιες αυτές ως "προφίλ κινδύνου", "ασταθής κατάσταση", "ανάλυση κινδύνου", "ελαχιστοποίηση κινδύνου". Μόνο πριν από λίγα χρόνια, ο συνδυασμός της συσσωρευμένης διεθνούς εμπειρίας και της ρωσικής θεωρητικής βάσης επέτρεψε τη νομιμοποίηση αυτών των εννοιών, καθώς και την αναγκαιότητα να αποτελέσουν αναπόσπαστο μέρος ενός επιχειρηματικού σχεδίου ή ενός επενδυτικού σχεδίου.

Ο κίνδυνος είναι η πιθανότητα να χάσει το εκτιμώμενο εισόδημα ή πόσα από τα έσοδα θα χαθούν.

Χαρακτηρισμός κινδύνου:

• πιθανή ζημία που εκφράζεται σε χρήμα ·
• πιθανότητα εμφάνισης κινδύνου ·
• το επίπεδο κινδύνου, δηλαδή ο λόγος του κόστους που απαιτείται για την προετοιμασία και την εφαρμογή του κινδύνου και των ενδεχόμενων ζημιών: εάν το αποτέλεσμα υπερβαίνει το 1, τότε ο κίνδυνος θεωρείται αδικαιολόγητος.
• νομιμότητα του κινδύνου: η αξία αυτή καθορίζεται από την πιθανότητα εύρεσης του κινδύνου εντός των ορίων που καθορίζονται από το νόμο και τα πρότυπα (για παράδειγμα, το αποθεματικό ταμείο του οργανωτή ταξιδίων δεν πρέπει να είναι μικρότερο από 1 εκατομμύριο ρούβλια).

Η ανθρώπινη δραστηριότητα συνοδεύει πάντα τον κίνδυνο. Η αιτία του κινδύνου μπορεί να είναι το περιβάλλον ή ο ίδιος ο άνθρωπος.

Ο κίνδυνος είναι η πιθανότητα να προκύψει ένας κίνδυνος, προκαλώντας συγκεκριμένες συνέπειες και απεριόριστη ζημία. Ένα παράδειγμα είναι ο κίνδυνος ασθένειας.

Επιχειρηματικοί κίνδυνοι

Ο επιχειρηματικός κίνδυνος ταξινομήθηκε για πρώτη φορά από τον J. Keynes. Πιστεύει ότι η σύνθεση της τιμής των αγαθών πρέπει να περιλαμβάνει: το κόστος που συνδέεται με την αυξημένη φθορά του χρησιμοποιούμενου εξοπλισμού, την αστάθεια της αγοράς, καθώς και ορισμένες ζημίες που προκλήθηκαν από οποιαδήποτε έκτακτης ανάγκης (κόστος κινδύνου).

Στον οικονομικό τομέα, είναι συνηθισμένο να ξεχωρίσουμε τα ακόλουθα είδη επιχειρηματικών κινδύνων:

1. Ο κίνδυνος του δανειολήπτη ή του επιχειρηματία - ανακύπτει εάν προγραμματίζεται η επένδυση ιδίων κεφαλαίων και ο επιχειρηματίας έχει αμφιβολίες ως προς το αν θα επιτευχθεί το όφελος που σχεδίαζε.
2. Κίνδυνος δανεισμού - συμβαίνει σε περιπτώσεις που πραγματοποιείται πιστωτική πράξη. Συνδέεται με την εγκυρότητα της εμπιστοσύνης, επειδή ο οφειλέτης μπορεί να ξεφύγει από την εκπλήρωση της υποχρέωσής του ή να οργανώσει εσκεμμένη πτώχευση. Η πιθανότητα κινδύνου αυξάνεται επίσης λόγω της ανεπαρκούς ασφάλειας δανείων σε περίπτωση που σημειωθεί ακούσια χρεοκοπία λόγω του γεγονότος ότι το εκτιμώμενο εισόδημα δεν επιτυγχάνεται.
3. Κίνδυνος πληθωρισμού - πιθανή μείωση της αξίας μιας μονάδας χρήματος. Ταυτόχρονα, το συμπέρασμα δείχνει ότι η αξιοπιστία ενός δανείου είναι πολύ χαμηλότερη από την αξιοπιστία του ακινήτου. Επιπλέον, οι μακροπρόθεσμες προοπτικές επενδύσεων θέτουν τον οφειλέτη σε προνομιακή θέση όσον αφορά τον πιστωτή.

Ο Keynes πίστευε ότι ο επιχειρηματικός κίνδυνος απαιτεί προκαταρκτική ποσοτική και ποιοτική ανάλυση.

Είδη επιχειρηματικών κινδύνων

Η έννοια του επιχειρηματικού κινδύνου περιλαμβάνει τα ακόλουθα θέματα:

• διαχείριση κινδύνων ·
• ασφάλιση επιχειρηματικού κινδύνου ·
• κατανομή των κινδύνων σύμφωνα με τα θέματα ·
• αλλαγή των συνθηκών κινδύνου κ.λπ.

Μεταξύ των κυριότερων, μπορεί κανείς να ξεχωρίσει τον «κίνδυνο» σε εθνικό επίπεδο (οικονομία της πατρίδας) και διεθνή (οικονομία άλλων χωρών).

Οι εθνικοί επιχειρηματικοί κίνδυνοι περιλαμβάνουν:

• μακροοικονομικούς κινδύνους που πλήττουν ολόκληρη την οικονομία ·
• μικροοικονομικούς κινδύνους που σχετίζονται με τις δραστηριότητες ενός μόνο κατασκευαστή, οργανισμού, ιδρύματος ή ατόμου.

Οι οικονομικοί κίνδυνοι σε μακροοικονομικό επίπεδο είναι εθνικοί και τοπικοί. Το θέμα της πρώτης είναι η ανώτατη δημόσια αρχή. Ο τοπικός κίνδυνος είναι εγγενής σε ιδιωτικά και συγκεκριμένα καθήκοντα και εκδηλώνεται στο επίπεδο της τομεακής ή περιφερειακής διαχείρισης της οικονομίας.

Αντικείμενο κινδύνου

Ο χαρακτηρισμός κινδύνου περιλαμβάνει την ταξινόμησή του σύμφωνα με το θέμα, τον τύπο και την εκδήλωση. Τα θέματα κινδύνου είναι συνήθως νομικά πρόσωπα ή άτομα που συμμετέχουν σε αυτήν ή είναι η αιτία της.

Τα θέματα επιχειρηματικών κινδύνων μπορεί να είναι:

• μεταποιητικές επιχειρήσεις ·
• άτομα (άτομα ή δικαιούχοι) ·
• άλλες οντότητες (οργανώσεις που ασκούν μη παραγωγική σφαίρα δραστηριότητας, συμπεριλαμβανομένου του κυβερνητικού οργανισμού).

Μεταξύ των κύριων τύπων κινδύνου είναι:

• παραγωγή (καθαρό) ·
• επενδύσεις ·
• καινοτόμο?
• οικονομικά ·
• περιεκτική;
• εμπόρευμα ·
• τραπεζών.

Τελευταία είδος κινδύνου είναι μια ξεχωριστή θέση, δεδομένου ότι η σημασία και η ιδιαιτερότητά της είναι πολύ μεγάλη.

Ανάλυση κινδύνου

Οποιαδήποτε επιχείρηση, επιχείρηση ή εταιρεία είναι εγγενής λόγω ορισμένων κινδύνων που ενδέχεται να επηρεάσουν το τελικό αποτέλεσμα. Κατά τη διαδικασία της εφαρμογής μιας επιχειρηματικής στρατηγικής, τα δικαιώματα, οι υποχρεώσεις και οι υποχρεώσεις του επιχειρηματία μπορεί να αλλάξουν, μπορεί να εμφανιστεί η εμφάνιση μιας απρόβλεπτης ή μη χρησιμοποιούμενης διαδικασίας, καθώς και άλλοι τύποι συνεπειών. Η επιλογή των βέλτιστων ενεργειών που αποσκοπούν στην επίτευξη ενός αποτελέσματος επηρεάζεται σε μεγάλο βαθμό από την ανάλυση κινδύνου και την εξέταση των παρενεργειών.

Για την αξιολόγηση, είναι απαραίτητο να χρησιμοποιηθούν όλες οι διαθέσιμες πληροφορίες για να διαπιστωθεί η πιθανότητα ενός συγκεκριμένου συμβάντος και η πιθανή κλίμακα των συνεπειών του. Η ανάλυση κινδύνου αποσκοπεί στον εντοπισμό όλων των αρνητικών γεγονότων και περιστάσεων, όπως για παράδειγμα απώλεια κατά τη διάρκεια μιας επιχείρησης, φυσική καταστροφή που οδήγησε σε σοβαρές συνέπειες κλπ. Παράλληλα δεν αποκλείεται ο προσδιορισμός πιθανών θετικών συνεπειών.

Ποιοτική ανάλυση κινδύνου

Η βάση αυτής της μελέτης είναι μια εσωτερική (ενστικτώδης) αξιολόγηση των αναδυόμενων γεγονότων. Το επίπεδο αυτό υποθέτει την υποκειμενική κρίση και τις απόψεις που προκαλεί.

Η ποιοτική εκτίμηση κινδύνου είναι απλού περιγραφικού χαρακτήρα, ενώ ο αναλυτής-ερευνητής πρέπει να επιτύχει ποσοτικό αποτέλεσμα, εκτίμηση κόστους για τον προσδιορισμένο κίνδυνο, αρνητικές συνέπειες και μέτρα σταθεροποίησης.

Μια ποιοτική προσέγγιση ως κύριο καθήκον θέτει τον προσδιορισμό και τον εντοπισμό πιθανών τύπων κινδύνων που είναι εγγενείς στο σχέδιο. Επιπλέον, θα πρέπει να περιγραφεί και να δοθεί εκτίμηση των αναμενόμενων συνεπειών της υποθετικής εφαρμογής του εντοπισθέντος κινδύνου και να προταθούν μέτρα που στοχεύουν στην ελαχιστοποίηση ή / και στην αντιστάθμιση αυτού του συμβάντος.

Ποσοτική ανάλυση κινδύνου

Η ποσοτική εκτίμηση κινδύνου μπορεί να πραγματοποιηθεί με τις ακόλουθες μεθόδους:

1. Προσδιοριστική προσέγγιση περιλαμβάνει μια εκτίμηση σημείου, δηλαδή, να κατανοήσουμε το αποτέλεσμα που θα προκύψει σε μια συγκεκριμένη περίπτωση, σε κάθε συμβάν πρέπει να δοθεί μια ορισμένη αξία. Για παράδειγμα, το οικονομικό μοντέλο σας επιτρέπει να αξιολογήσετε τις ακόλουθες επιλογές: το χειρότερο (ζημιογόνο έργο), το καλύτερο (μελλοντικό κέρδος) και το πιό πιθανό (μέτριο, σχετικό κέρδος).Η μέθοδος αυτή παρουσιάζει ορισμένα μειονεκτήματα: δεν επιτρέπει να παρέχεται ο μέγιστος δυνατός αριθμός σεναρίων (λαμβάνονται υπόψη μόνο οι βασικές εκδοχές), επιπλέον δεν λαμβάνονται επαρκώς υπόψη οι παράγοντες κινδύνου που έχουν σημαντικό αντίκτυπο στην κατάσταση, γεγονός που απλουστεύει σε μεγάλο βαθμό το μοντέλο.
2. Ανάλυση Στοχαστικού Κινδύνου - μια πολύ πιο αξιόπιστη μέθοδος. Αυτή η προσέγγιση περιλαμβάνει τη χρήση τιμών τιμών των αρχικών παραμέτρων (γίνεται κατανομή πιθανότητας). Επιπλέον, οι διάφορες μεταβλητές χαρακτηρίζονται από διαφορετική πιθανότητα εμφάνισης συνεπειών. Η τιμή επιλέγεται τυχαία με βάση μια πιθανή κατανομή πιθανότητας.

Εσωτερικοί και εξωτερικοί παράγοντες κινδύνου

Οι παράγοντες κινδύνου οποιασδήποτε επιχείρησης μπορούν να χωριστούν σε 2 ομάδες:

• εγχώρια?
• εξωτερικά.

Ένας εξωτερικός (αντικειμενικός) παράγοντας είναι οτιδήποτε έχει άμεση σχέση με τη διαδικασία παραγωγής μιας επιχειρηματικής οντότητας, δηλαδή μιας οργάνωσης.

Οι εξωτερικοί παράγοντες κινδύνου μπορεί να είναι:

• περιφερειακό ·
• κοινωνικοοικονομικό ·
• πολιτική;
• βιομηχανία.

Ο κοινωνικοοικονομικός τομέας περιλαμβάνει: πληθωριστικό παράγοντα κινδύνου, αποπληθωριστικό, φόρο, τόκο, τιμή σε σχέση με τις πρώτες ύλες, τα υλικά και τα εξαρτήματα. Ως αποτέλεσμα της επίδρασης αυτών των παραγόντων, η κατάσταση της αγοράς μπορεί να αλλάξει δραματικά, η φερεγγυότητα της ζήτησης μπορεί να μειωθεί ή ο ανταγωνισμός να ενταθεί.

Ο περιφερειακός παράγοντας περιλαμβάνει: τον κοινωνικοδημογραφικό κίνδυνο, τον περιφερειακό και τον φορολογικό τομέα. Ο παράγοντας της βιομηχανίας υπονοεί τον κίνδυνο της θέσης της οργάνωσης στη βιομηχανία, το περιβάλλον και άλλα. Ο πολιτικός παράγοντας είναι η απώλεια ελέγχου που προκαλείται από την αστάθεια και την αδυναμία διεξαγωγής κανονικών επιχειρηματικών δραστηριοτήτων λόγω του γεγονότος ότι εισήχθησαν περιορισμοί σχετικά με το εμπόριο και το εμπόριο.

Ο εσωτερικός (υποκειμενικός) παράγοντας κινδύνου μπορεί να εκδηλωθεί άμεσα στη διαδικασία της επιχειρηματικής δραστηριότητας και εξαρτάται άμεσα από τον τύπο, τη μέθοδο, τη στρατηγική και την τακτική της διαχείρισης.

Προσδιορισμός κινδύνου

Ο κίνδυνος συχνά έχει ένα δυναμικό, δηλαδή μια κρυφή φύση. Ο εντοπισμός των κινδύνων συνίσταται στην ανίχνευση και τον προσδιορισμό ποσοτικών, χωρικών, προσωρινών και άλλων χαρακτηριστικών, χωρίς τα οποία είναι αδύνατο να αναπτυχθούν και να εφαρμοστούν λειτουργικά και προληπτικά μέτρα που συμβάλλουν στην ομαλή λειτουργία του τεχνικού συστήματος και βελτιώνουν την ποιότητα ζωής.

Η διαδικασία αναγνώρισης σάς επιτρέπει να προσδιορίσετε την ονοματολογία των κινδύνων, την πιθανότητα εμφάνισής τους, τον χωρικό εντοπισμό (συντεταγμένες), την κλίμακα ζημιών και μια σειρά από άλλες παραμέτρους που είναι απαραίτητες για την επίλυση ενός συγκεκριμένου προβλήματος.

Η αναγνώριση κινδύνου περιλαμβάνει τη χρήση των ακόλουθων μεθόδων:

• Ένας μηχανικός καθορίζει τους κινδύνους που είναι εγγενείς στην πιθανότητα της προέλευσης.
• Ένας εμπειρογνώμονας εντοπίζει τις αποτυχίες και αναζητά τους λόγους για την προέλευσή τους. Αυτό απαιτεί τη δημιουργία ειδικής επιτροπής εμπειρογνωμόνων, αποτελούμενης από διάφορους εμπειρογνώμονες που θα συνάγουν συμπεράσματα.
• Κοινωνιολογική. Στην περίπτωση αυτή, ο κίνδυνος καθορίζεται βάσει μελέτης των απόψεων του πληθυσμού (κοινωνική ομάδα).
• Η εγγραφή χρησιμοποιεί πληροφορίες σχετικά με τον υπολογισμό των γεγονότων, το κόστος των πόρων, τον αριθμό των θυμάτων κ.λπ.
• Οργανοληπτικό. Για ανάλυση, λαμβάνονται μόνο οι πληροφορίες που έχουν ληφθεί από τις ανθρώπινες αισθήσεις (όραση, αφή, οσμή, γεύση, κλπ.). Ένα παράδειγμα είναι η οπτική επιθεώρηση των προϊόντων ή του εξοπλισμού, καθώς και ο προσδιορισμός με ακρίβεια της σαφήνειας του κινητήρα.

Το περιεχόμενο του οικονομικού κινδύνου

Το προφίλ κινδύνου είναι ιταλικής προέλευσης και αποτελεί κίνδυνο ή εμπόδιο που μπορεί να προβλεφθεί σε κάποιο βαθμό. Με άλλα λόγια, αυτή είναι η αβεβαιότητα, η οποία, λόγω ορισμένων γεγονότων, ήταν δύσκολη ή αδύνατη να προβλεφθεί.

Πολλές επιστήμες, όπως η θεωρία της καταστροφής, η ψυχολογία, η φιλοσοφία, η ιατρική κ.λπ., προσπάθησαν να καθορίσουν και να μελετήσουν την έννοια του κινδύνου. Επιπλέον, ο καθένας πήρε το ερευνητικό του θέμα και χρησιμοποίησε τις δικές του προσεγγίσεις και μεθόδους. Σε αυτό το πρίσμα βρίσκεται το πολυδιάστατο αυτού του φαινομένου.

Η ελεύθερη αλληλεπίδραση των οντοτήτων της αγοράς και ο δυναμικώς αναπτυσσόμενος ανταγωνισμός οδήγησε στο γεγονός ότι οι οικονομικοί κίνδυνοι αναγνωρίστηκαν ως αντικειμενικά αναγκαία κατηγορία, με αποτέλεσμα την εισαγωγή σημαντικών προσαρμογών στο μέγεθος όχι μόνο του επιχειρηματικού εισοδήματος αλλά και των μισθών.

Σχετικά με τις μεθόδους εκτίμησης των οικονομικών κινδύνων

Για να καθορίσετε το επίπεδο κινδύνου, πρέπει να εκτελέσετε τα παρακάτω βήματα:

• εντοπισμός πιθανών λύσεων στο πρόβλημα.
• εντοπίζει πιθανές συνέπειες που μπορεί να προκύψουν από την εφαρμογή της απόφασης ·
• να διεξάγει μια ολοκληρωμένη αξιολόγηση των κινδύνων, από άποψη ποσοτικών και ποιοτικών πτυχών.

Υπάρχουν διάφορες μέθοδοι αξιολόγησης κινδύνου που έχουν σχεδιαστεί για την υλοποίηση των παραπάνω δραστηριοτήτων σε συνδυασμό. Όμως, παρά το γεγονός αυτό, παραμένει η γενική τάση εκτίμησης της επικινδυνότητας σε δύο κατευθύνσεις. Πρόκειται για το επίπεδο κινδύνου και τον κίνδυνο χρόνου.

Ο πρώτος καθορίζει την αναλογία της κλίμακας των αναμενόμενων απωλειών και του όγκου των παγίων περιουσιακών στοιχείων του οργανισμού, καθώς και την πιθανότητα να προκύψουν αυτές οι ζημίες.

Οποιαδήποτε μέθοδος εκτίμησης του επιπέδου κινδύνου ως αρχική παράμετρος λαμβάνει τη μεταβλητότητα των συνεπειών μιας απόφασης.

Η μεταβλητότητα είναι ο αριθμός των διακυμάνσεων που έγιναν σε ένα ορισμένο εύρος τιμών ως αποτέλεσμα μιας απόκλισης από μια χαρακτηριστική μέση τιμή.

Το κύριο αξίωμα του επιπέδου κινδύνου είναι ο ακόλουθος ορισμός: μια υψηλότερη τιμή μεταβλητότητας συνεπάγεται υψηλότερο επίπεδο κινδύνου έργου.

Ένας άλλος παράγοντας που επηρεάζει σημαντικά τον κίνδυνο είναι ο χρόνος. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο ο οικονομικός κίνδυνος συχνά αναφέρεται μόνο ως "αυξανόμενη συνάρτηση του χρόνου", δηλαδή, όσο περισσότερο εκτείνεται η απόφαση, τόσο υψηλότερο είναι το επίπεδο κινδύνου.

Επενδυτικοί κίνδυνοι

Ο επενδυτικός κίνδυνος παρουσιάζεται όταν υπάρχει πιθανότητα να χαθεί ή να χαθεί κέρδος καθ 'όλη τη διαδικασία υλοποίησης ενός επιχειρηματικού σχεδίου. Στην περίπτωση αυτή, το αντικείμενο του κινδύνου είναι το περιουσιακό συμφέρον των προσώπων που έχουν επενδύσει τα δικά τους κεφάλαια, δηλαδή τους επενδυτές.

Σύμφωνα με τα χαρακτηριστικά της εφαρμογής ενός επιχειρηματικού σχεδίου στη ζωή ή με μια μέθοδο προσέλκυσης δανειακών κεφαλαίων, διακρίνονται οι ακόλουθοι κίνδυνοι:

• πίστωση ·
• εγγενές στο πρώτο στάδιο του επενδυτικού σχεδίου ·
• επιχειρηματικό, άμεσα συνδεδεμένο με το δεύτερο στάδιο της επενδυτικής δραστηριότητας ·
• χώρα.

Οι επενδυτικοί κίνδυνοι χαρακτηρίζονται από πολύπλοκη δομή, δεδομένου ότι καθένα από τα παραπάνω συστατικά στοιχεία της ομάδας δεν μπορεί να ονομαστεί ομοιογενές.

Έτσι, οι γενικοί κίνδυνοι που εμφανίζονται στο πρώτο στάδιο του έργου είναι οι εξής:

• εντοπισμός τεχνικών σφαλμάτων στο έργο.
• καταχρηστική καταχώριση του νόμιμου δικαιώματος: μίσθωση ή ιδιοκτησία σε σχέση με οικόπεδο, ακίνητη περιουσία ή άδεια για έναρξη κατασκευαστικών εργασιών. Οι αιτίες του κινδύνου συχνά κρύβονται ελλείψει σχετικής γνώσης.
• Η υπέρβαση της εκτίμησης λόγω του αυξημένου κόστους του έργου.

Το δεύτερο στάδιο του επενδυτικού σχεδίου πρέπει να εξασφαλίζει την απόδοση της επένδυσης. Αυτό το στάδιο προβλέπει τις συνήθεις εμπορικές ή παραγωγικές δραστηριότητες, συνεπώς, επιδιώκεται με διάφορες αρνητικές συνέπειες, που ονομάζονται άλλως επιχειρηματικοί κίνδυνοι.

Η χρηματοδότηση ενός επενδυτικού σχεδίου με τη λήψη δανείου μπορεί να επιτραπεί μόνο για ορισμένους σκοπούς που προβλέπονται στη μελέτη σκοπιμότητας του επιχειρηματικού σχεδίου. Η κατάσταση αυτή μπορεί να προκαλέσει κίνδυνο πιθανής μη αποπληρωμής του ποσού των δανειακών κεφαλαίων και των τόκων, δηλαδή του πιστωτικού κινδύνου.Οι λόγοι μπορεί να είναι διαφορετικοί: η ατέλεια του έργου, οι αλλαγές στην κατάσταση της αγοράς, το χαμηλό επίπεδο εμπορικής επεξεργασίας του επιχειρηματικού σχεδίου ή η εμφάνιση έκτακτης ανάγκης.