Relación de riesgo financiero: ¿qué es?

Cuando se crea una empresa o empresa, muchos esperan tener una existencia larga, fructífera y eficiente. Pero, por desgracia, este no es siempre el caso. Y es necesario adquirir deudas externas, y sucede que se necesitan inversiones. Por lo tanto, existe un capital que no pertenece al propietario de la empresa. Y con ello hay riesgos financieros. Que es esto Que significa ratio financiero riesgo? ¿Por qué se considera, cómo se interpreta?

¿Qué se llama la razón de riesgo financiero?

Para determinar el nivel de problemas potenciales, considere este indicador. El coeficiente de riesgo financiero (apalancamiento o atracción) indica la proporción de préstamos de fuentes externas de financiamiento a capital. Es una herramienta comparativa que muestra el nivel potencial de libertad en la toma de decisiones, la distribución del ingreso, así como la posibilidad de atraer dinero adicional para las necesidades de la empresa.

Donde se usa

La relación de riesgo financiero desempeña un papel importante en los mercados de bonos, préstamos y créditos. Además, tiene un uso mutuo: puede ser utilizado tanto por un empresario como por un posible inversor. Para el propietario de la empresa, la relación de riesgo financiero muestra el estado de la empresa (y las tendencias para su cambio son las características del desarrollo). También informarle es muy importante en términos de planificación para el futuro.

Para un inversor, la relación de riesgo financiero es un indicador de la estabilidad de la empresa. Entonces, si consideramos la compañía, en la que es 0, podemos decir que hasta este punto todo estaba bien para ella. Pero debido a alguna razón o razones, las cosas se sacudieron, por lo que un poco de asistencia financiera no perjudicará a la empresa. Pero si el índice de riesgo financiero alcanzó un valor de 1 o incluso lo excedió, entonces hay dos opciones:

1. Ignora a esta empresa como tal, que constantemente necesita una aleta. ayuda Probablemente la situación no cambiará en el futuro cercano.
2. Aproveche la situación apoyando a la empresa. Después de todo, si, sin embargo, se declara en quiebra, el inversor podrá reclamar secretos de producción, territorio, edificios, equipos como pago de deudas. Si la empresa es de gran interés, ese esquema parece muy real.

Pero, ¿cómo, de hecho, aprender la relación de riesgo financiero? Y para esto necesita ser calculado.

¿Cómo calcular la razón de riesgo financiero?

Puede parecer horrible contar algo. Muchas fórmulas económicas son un verdadero dolor de cabeza. Pero no en este caso. La razón de riesgo financiero para el balance general es una de las más simples. Primero, eche un vistazo a la fórmula y luego continúe para explicarla.

A_fr = ZK / SK

Aquí:

1. A_fr Es una razón de riesgo financiero.
2. ZK es un capital prestado. Todo lo que ha sido prestado de una institución bancaria o invertido por una persona jurídica o física separada.
3. SK es equidad. Esto incluye todos los fondos que pertenecen al propietario / fundador de la compañía para la cual se considera la relación de riesgo financiero.

Interpretación de los valores obtenidos y aplicación práctica.

Entonces consideró los datos, obtuvo algunos valores: ¿qué hacer a continuación? ¿Qué nos permite hablar sobre la razón de riesgo financiero? Se utiliza la fórmula, y ahora las cifras obtenidas deben ser interpretadas. Esto es necesario para evaluar la estabilidad financiera de la empresa en caso de conmociones.El coeficiente representa cuántas unidades de fondos prestados recaen en 1 dinero de sus inversiones. Cuanto mayor es el indicador, mayor es la dependencia de los inversores y las deudas externas de la empresa. El coeficiente debe ser lo más pequeño posible. El indicador óptimo es inferior a 0,5. Con un valor de 1, la compañía tiene riesgos financieros significativos y se deben tomar una serie de medidas para corregir la situación actual.

Conclusión

Tenga en cuenta que esta relación no significa que la empresa esté a punto de declararse en quiebra, aunque puede alcanzar valores de 2, 3 o 5. Simplemente indica que en caso de problemas de fuga de capitales o Algo similar, el funcionamiento de la empresa se puede estancar de manera significativa. Por ejemplo, puede considerar esta opción: el capital total de la empresa es de 1000 rublos. 200 de ellos pertenecen al inversor.

Si de repente retira su dinero, los 800 restantes ayudarán a sobrevivir. Pero si cambias los valores? Es poco probable que 200 rublos sean suficientes para un trabajo de calidad. Y ayuda a entender la línea cuando puede tomar dinero, y cuando no, la relación de riesgo financiero. La fórmula del balance general, aunque indica un margen aceptable, debe tratarse con precaución: dinero prestado de otros, y por un corto tiempo, y devolver su dinero, en grandes cantidades y para siempre. Las acciones óptimas están reduciendo el coeficiente a cero.