Desafortunadamente, no todas las empresas permanecen a flote, tarde o temprano, la mayoría de las empresas establecidas tienen que aprender de su propia experiencia qué es un procedimiento de bancarrota. Pero no tenga miedo, porque en una economía de mercado esto se considera bastante normal.
Etapas de quiebra
Se ha desarrollado un procedimiento especial para reconocer a una persona jurídica o natural como insolvente. De hecho, reconocer la incapacidad de cumplir obligaciones con el presupuesto o de pagar deudas a los acreedores solo es posible en los tribunales. El procedimiento de bancarrota establecido establece que puede ser iniciado voluntariamente por los fundadores o gerentes de la empresa, y a solicitud de los acreedores, fondos extrapresupuestarios o impuestos.
Para empezar, se presenta una demanda ante el tribunal de arbitraje local. Esto lo puede hacer un representante de la propia empresa, un organismo estatal autorizado para tales acciones o una persona a quien no se devuelven los fondos prestados.
Y solo el tribunal puede considerar apropiado iniciar un procedimiento de quiebra o desestimar dicho reclamo si no ve signos de insolvencia de la empresa. Los acreedores solo pueden presentar una solicitud correspondiente si el deudor no ha pagado las obligaciones durante al menos tres meses.
El inicio de los procedimientos de quiebra es una observación diseñada para evaluar el estado de los asuntos financieros del deudor y desarrollar un plan de acción adicional. Después de eso, se puede tomar una decisión sobre la viabilidad de mejorar la empresa, el nombramiento de gerentes externos o los procedimientos de quiebra, que es la etapa final. Pero también en cualquier momento, hasta que la compañía sea excluida del Registro Estatal Unificado de Entidades Legales, se puede concluir un acuerdo de conciliación.
Observación
La introducción de los procedimientos de quiebra comienza en el juicio. La primera etapa es la observación. De hecho, de lo contrario, el tribunal no puede determinar si el deudor es realmente insolvente. Al comienzo de este procedimiento, los poderes del gerente son limitados para que no pueda cambiar la situación financiera de la empresa.
También tiene por objeto garantizar la seguridad de los bienes de la empresa respecto de los cuales se está considerando el caso de una posible quiebra. Es cierto que hay varios casos en los que no se asigna observación. No se aplica a las empresas que están en proceso de liquidación. Además, esta etapa se omite si el deudor está ausente o si estuvo involucrado en actividades ilegales relacionadas con la atracción de diversos fondos. En estos casos, simplemente se toma la decisión de que se debe iniciar la bancarrota.
El procedimiento de observación también introduce otras limitaciones. Desde su inicio, los prestamistas no tienen derecho a ponerse en contacto privado con el deudor para solicitar el pago de las deudas. Deben presentarse al gerente interino, para esto la legislación establece un período de un mes. Si el deudor no presenta objeciones razonables dentro de una semana después de presentar los reclamos, las deudas se reconocerán e incluirán automáticamente en el registro general.
Si el procedimiento de bancarrota ya ha comenzado, los fundadores de una entidad legal no pueden exigir la asignación de sus partes, incluso si deciden abandonar a los fundadores.Además, este proceso impone restricciones en una serie de operaciones comerciales de la empresa.
Por ejemplo, las transacciones relacionadas con cualquier adquisición o disposición de la propiedad de una empresa respecto de las cuales se lleva a cabo un procedimiento de quiebra y a un costo de más del 5% del valor total de los activos, se llevan a cabo solo con el consentimiento del administrador interino. Además, sin su decisión, no puede tomar ni otorgar préstamos, emitir garantías o actuar como garante. Pero al mismo tiempo, la actividad económica de la empresa insolvente continúa teniendo en cuenta los requisitos establecidos por la ley.
También vale la pena señalar que la candidatura del gerente interino establecido no puede ser apelada. Son nombrados judicialmente como empresarios individuales que tienen conocimientos especiales. Pero es importante que él no sea una persona interesada en este asunto. Sus poderes se terminan tan pronto como la corte decida sobre el destino de la empresa.
Responsabilidades del administrador interino
Muchos, comenzando un caso de bancarrota, no entienden por qué un extraño debe intervenir en las actividades de su empresa, que está al borde de la ruina. Pero es él quien debe elaborar un informe sobre la situación financiera del deudor y analizar el valor de todas sus propiedades, incluido el mercado, la estructura de los fondos en circulación. El gerente estudia no solo el balance general, sino también otros documentos relacionados con las actividades de la empresa. Estos incluyen información sobre actividades comerciales en curso, la posición de la entidad en el mercado e información sobre los principales competidores.
Es esta persona quien da la conclusión de si es posible restaurar la solvencia de la empresa. En base a esta conclusión, el tribunal decide cómo se llevará a cabo el procedimiento de quiebra del deudor. El gerente también debe determinar si la compañía ha sido llevada a un estado insolvente de manera ficticia.
Sus responsabilidades también incluyen la notificación de todos los acreedores identificados que no han solicitado el cobro de deudas, sobre el inicio de un caso de bancarrota. Posteriormente, debe recogerlos. Esto debería suceder en no menos de 10 días. antes del juicio reuniones donde se considerará el caso y se reconoce la quiebra de una entidad legal. El procedimiento prevé la organización de la reunión, en la cual, por simple voto, los acreedores deciden el destino de la empresa.
El grado de influencia de cada persona interesada es directamente proporcional al tamaño de las obligaciones para con él. Por lo tanto, los participantes en la reunión pueden votar por la introducción de la gestión externa o por la apertura de los procedimientos de quiebra. Si los acreedores no han decidido el destino de la empresa o no lo informaron dentro de los 7 días posteriores a la celebración de la reunión en el tribunal, este último puede declarar a la organización en quiebra y comenzar los procedimientos pertinentes.
Gestión externa
Si en el tribunal de arbitraje se decidió que la empresa aún podría "ponerse de pie", entonces el procedimiento quiebra de una empresa pausado Desde el comienzo de la gestión externa, se ha impuesto una moratoria a la satisfacción de cualquier reclamo de los acreedores.
Esto significa que no solo se suspende la ejecución de las decisiones judiciales relevantes, sino que también se suspenden las penalizaciones y diversas multas o penalizaciones. Pero para evitar el deterioro del estado de los acreedores y del estado en caso de problemas con el pago de los pagos obligatorios, se cobrarán intereses sobre el monto recuperable en el monto de la tasa de refinanciación establecida por el Banco Central.
La mejora de la salud de la empresa se lleva a cabo bajo la dirección de un gerente externo de acuerdo con el plan, que fue aprobado por la junta de acreedores. Debe indicar las medidas que se tomarán para mejorar la situación financiera.Estos incluyen la reorganización de la producción, la recuperación de cuentas por cobrar, la venta parcial de propiedades, complejos de producción, la terminación de contratos que prometen ganancias solo a largo plazo o pueden conducir a pérdidas.
También en una reunión de acreedores, el gerente puede ofrecer la venta de la empresa. Si se aprueba dicha estrategia, se realiza un inventario completo y se programan licitaciones abiertas. Pero incluso si no tuvieron lugar, la empresa puede venderse sin ellos a un comprador. En las mismas condiciones, se realiza la venta parcial de complejos inmobiliarios.
Los acuerdos con los acreedores se llevan a cabo de acuerdo con el registro establecido en casi el mismo orden de magnitud que cuando se realizan procedimientos de quiebra.
Reconocimiento de insolvencia
Pero no todos los acreedores quieren esperar la restauración de la situación financiera de la empresa, y prefieren comenzar inmediatamente los procedimientos de quiebra. Si el tribunal reconoce la insolvencia de la empresa, se abrirán procedimientos de quiebra. Como resultado de este procedimiento, cesa la existencia de personas jurídicas y se vende su propiedad. Las ganancias se destinan a pagar los reclamos de los acreedores en el orden establecido.
Desde el momento en que el tribunal toma la decisión de iniciar un procedimiento de quiebra, se nombra un gerente. Es él quien es responsable de garantizar el procedimiento de quiebra. Todos los derechos de administración de la compañía se transfieren al administrador de bancarrota designado y la administración se suspende por completo. Dentro de los tres días a partir de la fecha de su nombramiento, los jefes de la empresa están obligados a transferirle toda la documentación, sellos y otros valores. El control sobre las actividades del gerente se lleva a cabo por la junta general o designado por un comité de acreedores.
En el curso de su trabajo, el administrador de la quiebra supervisa la seguridad de la propiedad de la quiebra, recauda las cuentas por cobrar, tiene el derecho de objetar los reclamos de los acreedores y de negarse a cumplir los contratos si esto puede conducir a pérdidas.
También informa a los empleados sobre despidos futuros. Pero su tarea principal es la formación de un estado de bancarrota, una lista de objetos materiales que se venderán. No puede incluir activos ya retirados de circulación, arrendados o mantenidos por el deudor. La realización de los objetos se lleva a cabo en la subasta. El orden y los términos de venta son establecidos por el gerente y aprobados por los acreedores.
Si se lleva a cabo un procedimiento de quiebra en relación con una empresa y se toma la decisión de iniciar un procedimiento de quiebra, todas las cuentas conocidas deben cerrarse, solo queda una, la principal. Los fondos se acreditan al vender propiedades, y los pagos a los acreedores también se realizan a partir de ellas. Y esto se hace de la manera prescrita. Fuera de turno pagado gastos legales el dinero se paga a los gerentes, pagos operativos y de servicios públicos actuales y reclamos de prestatarios que surgen en el curso de procedimientos de bancarrota. Después de eso, las obligaciones con los acreedores privilegiados están cubiertas y solo entonces con el resto. Si, después de pagar todas las deudas, los fondos permanecen, se transfieren a los fundadores o propietarios.
La finalización de los procedimientos se lleva a cabo en el tribunal de arbitraje después de revisar el informe del gerente. En función de sus resultados, se realiza una determinación, que la persona autorizada proporciona a la autoridad de registro de las personas jurídicas. Allí, se hace un registro de la liquidación de la empresa.
Acuerdo de liquidación
Incluso si el procedimiento de quiebra de la organización se encuentra en la etapa de procedimientos de quiebra, las partes aún pueden estar de acuerdo.Los acreedores y una compañía insolvente pueden concluir un acuerdo amistoso entre ellos, pero para esto es necesario que todos aquellos miembros de la reunión, cuyas deudas están aseguradas por la propiedad de la empresa en problemas, voten por ella. Una solución global puede incluir un plan de pagos a plazos o un aplazamiento temporal del cumplimiento de las obligaciones establecidas, su cumplimiento por parte de terceros, la asignación de derechos de los reclamos del deudor, un descuento y otras formas de resolución pacífica de problemas financieros.
Esta es una forma perfectamente aceptable de resolver problemas contenciosos. Así se puede completar la quiebra de LLC, CJSC u otras entidades. En este caso, el deudor continúa trabajando. Simplemente dirige todas las ganancias recibidas para pagar las obligaciones. Pero si el deudor no cumple con las condiciones acordadas, entonces los acreedores tienen el derecho de presentar sus reclamos en la corte. Si, en relación con una organización insolvente, se lanza un nuevo caso de bancarrota, el monto de las obligaciones se establecerá en el monto indicado en el acuerdo de conciliación.
Procedimiento de quiebra simplificado
No es ningún secreto para nadie que desde el momento de solicitar al tribunal el reconocimiento de la insolvencia de la empresa y hasta su liquidación, pueden pasar varios meses o incluso años. Pero no todos están satisfechos con tales términos, por lo tanto, la legislación establece un procedimiento de bancarrota simplificado. Se basa en el hecho de que, en primer lugar, comienzan a llevar a cabo la liquidación de la empresa. En este caso, al solicitar al tribunal que realice el procedimiento para reconocer la insolvencia del sujeto, la etapa de observación se omite automáticamente. La recuperación financiera y la introducción de la gestión externa también se vuelve imposible. La bancarrota comienza inmediatamente con los procedimientos de bancarrota, lo que reduce significativamente el tiempo del procedimiento. Además, el uso de este método no afecta el resultado final.
El procedimiento simplificado de quiebra, así como el habitual, termina con la venta de los bienes del deudor, el reembolso de todos los reclamos de los acreedores y la liquidación del sujeto. Es cierto que para su aplicación se deben cumplir varias condiciones. Como se mencionó anteriormente, para comenzar a llevar a cabo un procedimiento de bancarrota simplificado, es necesario tomar una decisión sobre la liquidación. Después de esto, es necesario que la empresa misma (sus fundadores o propietarios) solicite al tribunal de arbitraje que declare su quiebra. Además, el valor de la propiedad común del deudor debe ser insuficiente para satisfacer todos los requisitos de los acreedores. Está determinado por un tasador independiente especial.
Sujeto a estas condiciones, el tribunal arbitral designará o aprobará al síndico de bancarrota, y el procedimiento adicional se llevará a cabo de acuerdo con el procedimiento establecido.
IP de bancarrota
Si hay problemas con el pago de las contribuciones señaladas o el reembolso de las deudas, un empresario, como una entidad legal, puede ser declarado insolvente. Esto es posible si han pasado más de tres meses desde la fecha límite para el pago de las obligaciones y el monto de las deudas excede el valor de su propiedad.
El procedimiento de quiebra de un empresario individual se iniciará en un tribunal de arbitraje solo si su deuda es superior a 10 mil rublos. La declaración de reclamo correspondiente puede ser presentada por el propio empresario o por cualquiera de sus contratistas. El procedimiento de quiebra de los empresarios tiene una serie de características. Entonces, cuando se considera un caso de insolvencia empresarial, se omite la etapa de observación. La legislación también excluye la posibilidad de recuperación financiera de un negocio organizado por una persona privada.
El procedimiento de quiebra aplicado a los empresarios lleva a la cancelación de las licencias que se les otorgan para ciertos tipos de actividades. Además, con el inicio de los procedimientos de quiebra, su registro estatal como empresarios ya no es válido.Además, después de la finalización del caso de quiebra, esa persona por otro año no puede registrarse como hombre de negocios.
Quiebra de particulares
Desde hace varios años, el gobierno ha estado considerando un proyecto de ley que permitirá reconocer a los ciudadanos como insolventes, si es necesario. Pero la edición existente requiere enmiendas significativas, porque el procedimiento de bancarrota de un individuo no puede ser acordado a nivel estatal. Idealmente, dicha ley está diseñada para ayudar a una persona a planificar cómo cumplir con las obligaciones con los acreedores y restaurar su solvencia en el futuro.
También tiene como objetivo mantener el estado social y de propiedad del deudor. Los prestamistas también están esperando su firma, porque están interesados en asignar ese estado a sus prestatarios. Para ellos, esta es una posibilidad de que las deudas se reembolsen en proporción a la deuda resultante hasta que se cumplan plenamente sus requisitos. Pero, por otro lado, al obtener el estado de bancarrota, una persona tendrá derecho a pagar solo una parte de sus obligaciones dentro de los límites de sus capacidades financieras.
Actualmente, nadie tiene derecho a declarar insolvente a un ciudadano. Pero de acuerdo con el proyecto de ley en cuestión, después de su aprobación, es posible presentar una solicitud ante el tribunal con una declaración de que el procedimiento de quiebra de un individuo es iniciado, por un organismo autorizado, un acreedor de bancarrota o un ciudadano mismo. Está previsto que durante el procedimiento se adopte el plan. reestructuración de la deuda, que debe realizar un ciudadano dentro del plazo prescrito.
Ahora, solo los prestamistas pueden presentar una demanda en el tribunal para recuperar la deuda del prestatario. Cuando se reconoce la legitimidad de los requisitos, el tribunal toma una decisión apropiada, y después de eso comienza el trabajo de los agentes judiciales, que tienen el derecho de describir la propiedad del deudor como deuda.
Quiebra de bancos
Hoy en día, no solo las empresas, los empresarios o los ciudadanos comunes, sino también las instituciones financieras pueden dejar de pagar las deudas acumuladas. Al mismo tiempo, el procedimiento de quiebra de un banco tiene sus propias peculiaridades, ya que debe guiarse por una ley separada. Su objetivo es regular el proceso de reconocimiento de insolvencia de varias organizaciones de crédito.
Por lo tanto, solo puede iniciar un caso de quiebra contra un banco después de revocar su licencia. Al mismo tiempo, se deben observar signos que indiquen su insolvencia financiera. La falta de pago de los pagos obligatorios dentro de los 14 días a partir de la fecha determinada para su transferencia es una de las señales que indican bancarrota. Además, los signos incluyen la presencia de reclamos de acreedores que no se cumplen por un mes, y su tamaño supera los 1000 salarios mínimos. Si el valor de los activos es menor que el monto de los pasivos, entonces también podemos hablar sobre la posible insolvencia de una institución financiera.
Una característica de la bancarrota bancaria es que el proceso de recuperación financiera es designado por el CBR y no por el tribunal. Al mismo tiempo, se deben cumplir ciertas condiciones para que comience. Entre ellos: la cantidad de capital es menor que el capital autorizado del banco, violaciones reiteradas de los requisitos de los acreedores, transferencia prematura de pagos obligatorios en los últimos seis meses, violación de los estándares de liquidez establecidos.
Si se ha presentado una demanda por quiebra, el tribunal arbitral puede decidir iniciar un procedimiento de quiebra o negarse a reconocer la quiebra del demandante.
