Profil rizika. Pojam, vrste i analiza rizika

Poduzetništvo je uvijek u opasnosti. Svako djelovanje poduzetnika može pretvoriti u rizik i dovesti do štete, gubitaka i gubitaka. Snažan poticaj koji osobu prisiljava da ih počini je vjerojatnost određenog dohotka.

Identifikacija rizika

Ne tako davna moderna poslovna praksa stekla je koncepte poput „profila rizika“, „nestabilna situacija“, „analiza rizika“, „minimiziranje rizika“. Prije samo nekoliko godina kombinacija akumuliranog međunarodnog iskustva i ruske teorijske baze omogućila je zakonodavstvo tih koncepata, kao i učinilo ih neizostavnim dijelom poslovnog plana ili investicijskog projekta.

Rizik je vjerojatnost gubitka procijenjenog dohotka ili dijela resursa.

Karakterizacija rizika:

• potencijalna šteta izražena novcem;
• vjerojatnost pojave rizika;
• razina rizika, tj. omjer troškova potrebnih za pripremu i provedbu rizika i potencijalne štete: ako rezultat prelazi 1, rizik se smatra neopravdanim;
• legitimitet rizika: ta se vrijednost utvrđuje vjerojatnošću pronalaženja rizika u granicama utvrđenim zakonom i standardima (na primjer, rezervni fond turoperatora ne smije biti manji od milijun rubalja).

Ljudska aktivnost također uvijek prati rizik. Uzrok opasnosti može biti okoliš ili sama osoba.

Rizik je vjerojatnost da će se dogoditi opasnost, koja prouzroči specifične posljedice i neograničenu količinu štete. Primjer je rizik od bolesti.

Poduzetnički rizici

Poduzetnički rizik prvi je klasificirao J. Keynes. Vjerovao je da sastav cijene robe treba uključivati: troškove povezane s povećanim habanjem korištene opreme, nepostojanošću tržišta, kao i nizom šteta uzrokovanih bilo hitan (trošak rizika).

U ekonomskoj sferi uobičajeno je izdvojiti sljedeće vrste poduzetničkih rizika:

1. Rizik zajmoprimca ili poduzetnika - nastaje ako se planira uložiti vlastita sredstva, a poduzetnik sumnja u to hoće li ostvariti korist koju je planirao.
2. Rizik zajmodavca - događa se u slučajevima u kojima se odvija kreditna operacija. Povezana je s valjanošću povjerenja, jer dužnik može početi izbjegavati ispunjavanje vlastite obveze ili se organizirati namjerni bankrot. Vjerojatnost rizika također se povećava zbog nedovoljne sigurnosti kredita u slučaju da dođe do prisilnog bankrota kao rezultat činjenice da se procijenjeni dohodak ne ostvaruje.
3. Rizik od inflacije - moguće smanjenje vrijednosti jedinice novca. U isto vrijeme, zaključak sugerira samu sebe da je pouzdanost zajma novca mnogo manja od pouzdanosti nekretnina. Uz to, dugoročni izgledi za ulaganja stavljaju dužnika u povlašteni položaj u odnosu na vjerovnika.

Keynes je vjerovao da poduzetnički rizik zahtijeva preliminarnu kvantitativnu i kvalitativnu analizu.

Vrste poslovnih rizika

Koncept poduzetničkog rizika uključuje sljedeća pitanja:

• upravljanje rizikom;
• osiguranje poslovnog rizika;
• raspodjela rizika u skladu s subjektima;
• promjena uvjeta rizika itd.

Među glavnim se može izdvojiti "opasnost" na nacionalnoj razini (gospodarstvo rodne zemlje) i međunarodnoj (gospodarstvo drugih zemalja).

Nacionalni poduzetnički rizici uključuju:

• makroekonomski rizici koji utječu na cjelokupno gospodarstvo;
• mikroekonomski rizici povezani s aktivnostima pojedinog proizvođača, organizacije, institucije ili pojedinca.

Ekonomski rizici na makroekonomskoj razini su nacionalni i lokalni. Predmet prvog je najviši javni autoritet. Lokalni rizik je svojstven privatnim, specifičnim zadacima i očituje se na razini sektorskog ili regionalnog upravljanja gospodarstvom.

Predmet rizika

Karakterizacija rizika uključuje njezino razvrstavanje prema temi, vrsti i manifestu. Subjekti rizika obično su pravne ili fizičke osobe koje u njemu sudjeluju ili su uzrok tome.

Poduzetnički rizici mogu uključivati:

• proizvodna poduzeća;
• pojedinci (pojedinci ili korisnici);
• drugi subjekti (organizacije koje prakticiraju neproduktivnu sferu aktivnosti, uključujući vladino tijelo).

Među glavnim vrstama rizika su:

• proizvodnja (neto);
• ulaganja;
• inovacija;
• financijski;
• sveobuhvatan;
• roba;
• banka.

posljednji vrsta rizika zasebno je stajalište, budući da je njegova važnost i specifičnost vrlo velika.

Analiza rizika

Svakom poduzeću, poslu, tvrtki je svojstveno prisustvo nekih rizika koji mogu utjecati na krajnji rezultat. U procesu provedbe poslovne strategije mogu se mijenjati prava, obveze i obveze poduzetnika, pojaviti se nepredviđeni ili prethodno neiskorišteni postupak, kao i druge vrste posljedica. Na izbor optimalnih aktivnosti usmjerenih na postizanje rezultata uvelike utječe analiza rizika i razmatranje nuspojava.

Za procjenu je potrebno upotrijebiti sve dostupne informacije kako bi se otkrila vjerojatnost određenog događaja i moguća razmjera njegovih posljedica. Analiza rizika usmjerena je na identificiranje svih negativnih događaja i okolnosti, na primjer, gubitka tijekom pothvata, prirodne katastrofe koja je dovela do ozbiljnih posljedica itd. Istodobno, nije isključena identifikacija potencijalnih pozitivnih posljedica.

Kvalitativna analiza rizika

Temelj ove studije je interna (instinktivna) procjena događaja koji nastaju. Ova razina pretpostavlja subjektivnu prosudbu i mišljenja koja izazivaju.

Kvalitativna procjena rizika je jednostavne opisne naravi, dok analitičar-istraživač mora postići kvantitativni rezultat, procjenu troškova identificiranog rizika, njegovih negativnih posljedica i mjere "stabilizacije".

Kvalitetan pristup kao glavni zadatak postavlja sebi utvrđivanje i identificiranje mogućih vrsta rizika svojstvenih projektu. Nadalje, treba opisati i dati evaluaciju očekivanih posljedica hipotetičke primjene identificiranog rizika, te predložiti mjere usmjerene na minimiziranje i / ili nadoknadu ovog događaja.

Kvantitativna analiza rizika

Kvantitativno procjenjivanje rizika može se provesti pomoću sljedećih metoda:

1. Deterministički pristup uključuje točku procjenu, tj. da bismo razumjeli kakav će ishod biti u određenom slučaju, svakom događaju mora se dodijeliti određena vrijednost. Na primjer, financijski model omogućava vam da procijenite sljedeće mogućnosti: najgori (projekt koji stvara gubitak), najbolji (budući profit) i najvjerojatniji (umjerena, relativna dobit).Ova metoda ima niz nedostataka: ne dopušta da se osigura maksimalni mogući broj scenarija (razmatraju se samo osnovne verzije), osim toga, čimbenici rizika koji imaju značajan utjecaj na situaciju nisu dovoljno uzeti u obzir, što uvelike pojednostavljuje model.
2. Stohastička analiza rizika - mnogo pouzdanija metoda. Ovaj pristup uključuje upotrebu raspona vrijednosti početnih parametara (vrši se raspodjela vjerojatnosti). Štoviše, različite varijable karakterizira različita vjerojatnost nastanka posljedica. Vrijednost se nasumično bira na temelju moguće distribucije vjerojatnosti.

Unutarnji i vanjski faktori rizika

Čimbenici rizika bilo koje tvrtke mogu se podijeliti u 2 skupine:

• unutrašnjost;
• eksterijer.

Vanjski (objektivni) faktor je sve što ima izravnu povezanost s proizvodnim procesom poslovnog subjekta, odnosno organizacije.

Vanjski faktori rizika mogu biti:

• regionalna;
• društveno-ekonomska;
• politički;
• industrija.

Socio-ekonomska sfera uključuje: inflatorni faktor rizika, deflacijski, porez, kamate, cijenu u odnosu na sirovine, materijale i komponente. Kao rezultat utjecaja ovih čimbenika, situacija na tržištu može se drastično promijeniti, solventnost potražnje može se smanjiti ili će se pojačati konkurencija.

Regionalni faktor uključuje: socio-demografski rizik, regionalni i porezni. Industrijski faktor podrazumijeva opasnost od položaja organizacije u industriji, okolišu i drugim. Politički faktor je gubitak kontrole uzrokovan nestabilnošću i nesposobnošću obavljanja normalnih poslovnih aktivnosti zbog činjenice da su uvedena ograničenja koja se odnose na trgovinu i trgovinu.

Unutarnji (subjektivni) faktor rizika može se izravno očitovati u procesu poslovanja i izravno ovisi o tome koja je vrsta, metoda, strategija i taktike upravljanja odabrana.

Identifikacija opasnosti

Opasnost često ima potencijal, odnosno skrivenu prirodu. Identifikacija opasnosti sastoji se u otkrivanju i uspostavljanju kvantitativnih, prostornih, privremenih i drugih karakteristika, bez kojih je nemoguće razviti i provesti operativne i preventivne mjere koje doprinose normalnom funkcioniranju tehničkog sustava i poboljšavaju kvalitetu života.

Proces identifikacije omogućuje vam identificiranje nomenklature opasnosti, vjerojatnosti njihove pojave, prostorne lokalizacije (koordinate), razmjera oštećenja i niza drugih parametara potrebnih za rješavanje određenog problema.

Identifikacija opasnosti uključuje uporabu sljedećih metoda:

• Inženjer utvrđuje opasnosti svojstvene vjerojatnoj prirodi podrijetla.
• Stručnjak utvrđuje nedostatke i traži razloge njihovog nastanka. To zahtijeva stvaranje posebnog stručnog povjerenstva, koje bi se sastojalo od različitih stručnjaka koji daju zaključke.
• Sociološki. U ovom se slučaju opasnost utvrđuje na temelju studije mišljenja stanovništva (društvene skupine).
• Registracija koristi podatke o izračunavanju bilo kojeg događaja, troškovima resursa, broju žrtava itd.
• Osjetilni. Za analizu se uzimaju samo podaci koje su primila ljudska osjetila (vid, dodir, miris, okus itd.). Primjer je vizualni pregled proizvoda ili opreme, kao i uočljivost jasnoće motora.

Sadržaj ekonomskog rizika

Profil rizika je talijanskog podrijetla i predstavlja opasnost ili prepreku koja bi se u određenoj mjeri mogla predvidjeti. Drugim riječima, to je neizvjesnost, koju je s obzirom na određene događaje bilo teško ili nemoguće predvidjeti.

Mnoge znanosti, poput teorije katastrofe, psihologije, filozofije, medicine itd. Pokušale su uspostaviti i proučavati pojam rizika, a svaka od njih je uzela vlastiti predmet istraživanja i koristila se vlastitim pristupima i metodama. U tome leži višedimenzionalnost ovog fenomena.

Slobodna interakcija tržišnih subjekata i dinamično razvijanje konkurencije doveli su do činjenice da su ekonomski rizici prepoznati kao objektivno nužna kategorija, što je podrazumijevalo značajna prilagođavanja iznosa ne samo poduzetničkog dohotka, već i plaća.

O metodama za procjenu ekonomskih rizika

Da biste odredili razinu rizika, morate poduzeti sljedeće korake:

• identificirati moguća rješenja problema;
• utvrditi potencijalne posljedice koje mogu nastati provedbom odluke;
• provesti integriranu procjenu rizika u smislu kvantitativnih i kvalitativnih aspekata.

Postoji nekoliko metoda procjene rizika dizajnirane za kombinirano provođenje gornjih aktivnosti. No, unatoč tome, i dalje postoji opći trend procjene opasnosti u dva smjera. Riječ je o razini rizika i riziku vremena.

Prvi određuje omjer razmjera očekivanih gubitaka i obujma stalne imovine organizacije, kao i vjerojatnost da će ti gubici nastupiti.

Svaka metoda procjene razine rizika kao početnog parametra uzima varijabilnost posljedica odluke.

Varijabilnost je broj kolebanja koja se dogodila u određenom rasponu vrijednosti kao rezultat odstupanja od karakteristične prosječne vrijednosti.

Glavni postulat razine rizika je sljedeća definicija: veća vrijednost varijabilnosti nosi višu razinu projektnog rizika.

Drugi faktor koji uvelike utječe na rizik je vrijeme. Zato se ekonomska opasnost često naziva samo "povećanjem funkcije vremena", odnosno što se odluka duže provodi, to je veća razina rizika.

Investicijski rizici

Investicijski rizik nastaje tamo gdje postoji vjerojatnost da se profit uopće izgubi ili izgubi u procesu provedbe poslovnog projekta. U ovom slučaju, objekt rizika je imovinski interes osoba koje su uložile vlastita sredstva, odnosno investitora.

U skladu s značajkama provedbe poslovnog plana u životu ili načinom privlačenja posuđenih sredstava, mogu se razlikovati sljedeći rizici:

• kredit;
• svojstveno prvoj fazi investicijskog projekta;
• poduzetnički, izravno povezan s drugom fazom investicijske aktivnosti;
• zemlja.

Ulagačke rizike karakterizira složena struktura, jer svaku gornju komponentu grupe ne možemo nazvati homogenom.

Dakle, opći rizici koji nastaju u prvoj fazi projekta su sljedeći:

• identifikacija tehničkih grešaka u projektu;
• nepravilna registracija zakonskog prava: zakup ili imovina u odnosu na zemljišnu parcelu, nekretninu ili dozvolu za započinjanje građevinskih radova. Uzroci rizika često vrebaju ako nema odgovarajućeg znanja.
• Višak procjene zbog povećanih troškova projekta.

Druga faza investicijskog projekta trebala bi osigurati povrat ulaganja. Ova faza predviđa obične trgovačke ili proizvodne aktivnosti, pa je pak, slijede razne štetne posljedice, inače nazvane poduzetnički rizici.

Financiranje investicijskog projekta dobivanjem zajma može se dopustiti samo za određene svrhe propisane u studiji izvodljivosti poslovnog plana. Ova situacija može stvoriti rizik od mogućeg nepovratnog iznosa posuđenih sredstava i kamata na njih, odnosno kreditnog rizika.Razlozi mogu biti različiti: nedovršenost projekta, promjene tržišne situacije, niska razina marketinške obrade poslovnog plana ili pojava hitnih slučajeva.