A bankokról és a bankügyekről szóló törvény. 26. cikk: Banktitok

Az Orosz Föderáció bankjairól és banktevékenységeiről szóló törvény meghatározza az ezen a területen alkalmazott alapelveket, meghatározza az ezen szervezetek létrehozására és működésére vonatkozó főbb rendelkezéseket. Ezt a normatív aktust kiigazították, új szabványokkal kiegészítve, figyelembe véve a jelenlegi gazdasági helyzetet. Nézzük részletesebben a bankokról és a bankokról szóló törvényt a legújabb módosításokkal.

terminológia

Mindenekelőtt tisztázni kell a bankokról és a banktevékenységről szóló törvény által használt fogalmakat. A pénzügyi intézmények jellemzőit az 1. cikk tartalmazza. 1. A következő kategóriákat magyarázza:

1. Hitelszervezés. Jogi személy, amelynek joga van teljesíteni banki műveletek a profitért. A jövedelemszerzés az ilyen szervezet működésének fő célja. A jogi személy munkáját a Központi Bank engedélyével végzi. A hitelintézet, mint üzleti vállalkozás, bármilyen típusú ingatlan alapján létrehozható.

2. Bank. Ez egy hitelintézet, amely kizárólagos jogokkal rendelkezik számos művelet végrehajtására. Ide tartoznak:

• Jogi személyek és állampolgárok pénzeszközeinek vonzása betétekhez
• Pénzügyi bevételek elhelyezése saját költségén és saját nevében a sürgősség, a fizetés és a visszafizetés szempontjából.
• Szervezetek és polgárok számláinak megnyitása és kiszolgálása.

Ez nem minden olyan művelet, amelyet a bankokra és a bankokra vonatkozó törvény megenged. Az alábbiakban bemutatjuk az összes megengedett szolgáltatás összefoglalását.

Felépítés és jogi szabályozás

Az Orosz Föderáció bankrendszere magában foglalja:

1. Központi Bank
2. Hitelintézetek.
3. Külföldi pénzügyi intézmények képviseletei és fióktelepei.

A szervezetek jogi szabályozása előírja:

• Alkotmányt.
• Szövetségi törvény a bankokról és a bankokról.
• A központi bank egyéb rendeletei.

művelet

"A bankokról és a bankrendszerről" szóló törvény Az 5. cikk felsorolja azokat a tevékenységeket, amelyeket a pénzügyi intézmények jogosultak végrehajtani. Ezek a következő műveleteket tartalmazzák:

1. Szervezetek és polgárok pénzeszközeinek vonzása sürgős és betétbiztosításhoz.
2. Helyezze fel saját nevében és használja a források előző bekezdésében meghatározott forrásait.
3. Szervezetek és magánszemélyek számláinak megnyitása és kiszolgálása.
4. Pénzátutalás polgárok és jogi személyek, beleértve a levelező bankok nevében.
5. Számlák, készpénz, elszámolási és fizetési dokumentumok gyűjtése, valamint az ügyfelek számára készpénzes szolgáltatások.
6. Deviza beszerzése és eladása nem készpénzes és készpénz formában.
7. kibocsátása bankgaranciák.
8. Nemesfémek vonzása betétekként és elhelyezése.
9. Pénzátutalások számlanyitás nélkül, beleértve az elektronikus pénzeszközöket (a postai kivételével).

A bankokról és a bankrendszerről szóló törvény bizonyos követelményeket ír elő a számlákat nyitó szervezetekre. Különösen az egyéni vállalkozóknak és jogi személyeknek kell igazolást benyújtaniuk az állami regisztrációról és az adószolgálaton történő regisztrációról. Kivételt képeznek a helyi és állami hatóságok.

kapcsolat

A listájukról az Art. 5. A bankokról és a bankügyekről szóló törvény a következő tranzakciókat engedélyezi:

1. A kötelezettségek készpénzben történő visszafizetését biztosító garanciák kiadása.
2. Bizalomkezelés pénzügyek és egyéb vagyon a jogi személyekkel és a polgárokkal kötött megállapodásokkal összhangban.
3. Harmadik felektől való jog megszerzése monetáris kötelezettségek teljesítésének követelésére.
4. Műveletek nemesfémekkel és kövekkel a jogszabályokban előírt módon.
5. Jogi személyek és állampolgárok számára külön helyiségek vagy széfek biztosítása az azokban található értékek és dokumentumok tárolására.
6. Bérleti műveletek.
7. Tájékoztatási és tanácsadási szolgáltatások.

A bankokról és a bankokról szóló törvény lehetővé teszi olyan egyéb ügyletek végrehajtását, amelyek nem ellentétesek a törvényekkel. Az összes műveletet rubelben, a Központi Bank külön engedélyével és devizában történik.

értékpapír

Az Orosz Föderáció bankjairól és banktevékenységeiről szóló törvény lehetővé teszi olyan értékpapírokkal történő vásárlást, kibocsátást, értékesítést, tárolást és egyéb műveleteket, amelyek megerősítik a pénzügyi források vonzódását a számlákhoz és betétekhez, vagy végrehajtják a fizetési dokumentumok funkcióit, valamint olyan ügyletekhez, amelyekhez külön engedély szükséges. A szervezetek a polgárokkal és jogi személyekkel kötött megfelelő megállapodások alapján bizalomba is vehetik őket.

A bankokról és a bankügyekről szóló törvény: számvitel (változások)

A hitelintézetnek köteles időben közzétenni munkájáról szóló információkat. Az információ napjait a Központi Bank határozza meg. A bankokról és a bankrendszerről szóló törvény rendelkezéseivel összhangban a szervezetekben a könyvelést az általános számviteli szabályok szerint végzik. A pénzügyi intézményeknek feladniuk kell:

1. Negyedévente - mérleg és veszteségek és nyereségek kimutatásai, információk a tőkemegfelelés szintjéről, a kétes hitelek fedezésére szolgáló tartalékok összegéről és egyéb eszközökről.
2. Negyedévente - számviteli dokumentáció a könyvvizsgáló cég (független szakértő) következtetésével az információk megbízhatóságáról.

tájékoztató

A bankokról és a bankokról szóló törvény (legutóbbi kiadás) előírja, hogy a hitelintézet állampolgár vagy jogi személy kérésére nyújtsa be az engedélyek és egyéb engedélyek másolatát, amelyek kézhezvételét a jogszabályok előírják. Ezenkívül a pénzügyi intézménynek kérésre be kell nyújtania a jelentési év mérlegeit. A bankokról és a bankrendszerről szóló törvény (a legutóbbi módosításokkal) meghatározza a hitelintézetek felelősségét hamis információk szolgáltatása és az érdekelt felhasználók félrevezetése érdekében.

Kapcsolat a tárgyakkal

A bankokról és a bankokról szóló törvény (a legfrissebb kiadás) kimondja, hogy a hitelintézet nem felel a központi bank kötelezettségeiért, és fordítva, kivéve, ha ez utóbbi elfogadta őket. Hasonló helyzet alakul ki az állammal fennálló kapcsolatokban. A végrehajtó és a képviseleti testületeknek nincs joga beavatkozni a hitelintézetek munkájába. Kivétel a jogállamiságban előírt helyzetek.

Alapvető dokumentáció

A hitelintézetnek rendelkeznie kell minden olyan értékpapírral, amelyet a jogszabályok előírnak egy adott típusú jogi személyre. Ezt a vizsgált bankokra és banktevékenységekre vonatkozó törvény írja elő. A 10. cikk meghatározza azon információk listáját, amelyeket a hitelintézet alapszabályában meg kell határozni:

1. Márkanév.
2. Információ a jogi formáról.
3. Információ a közigazgatási szervek és külön részlegek címéről (helyéről).
4. Műveletek és tranzakciók átruházása az Art. A szóban forgó törvény 5. cikke.
5. Információ az alaptőke méretéről.
6. Adatok a közigazgatási szervek, a végrehajtó és az ellenőrzési rendszerről, ideértve a formálási eljárást és a hatásköröket.
7. Egyéb információ, amelyet a szövetségi törvény tartalmaz az adott típusú jogi személyek alapszabályaira vonatkozóan.

Javítások, kiegészítések a dokumentumokhoz

Az elfogadásuk szabályait a bankokról és a banktevékenységről szóló törvény is megállapítja. A hitelintézet dokumentációjában végrehajtott változtatásokat regisztrálni kell. Az 1. cikk (1) bekezdésében előírt papír. Az egyéni vállalkozók és jogi személyek állami nyilvántartásáról szóló szövetségi törvényt és rendeleteket az előírt módon beterjesztik a Központi Bankhoz. Ez utóbbi a dokumentumok benyújtásától számított egy hónapon belül döntést hoz, és megküldi a meghatalmazott testületnek az összes anyagot, amely a jogi személyek egységes állami nyilvántartásának megfelelő kiigazításához szükséges. A regisztrációs szolgálat a beérkezett tudás és dokumentumok alapján öt napon belül bejegyzést végez. Legkésőbb másnap (munkanapon) erről értesítést küldenek a Központi Banknak.

Banktitok

A meghatározás nem magyarázható közvetlenül a normatív aktusokban. A törvények azonban olyan információkat tartalmaznak, amelyeket banki titoknak minősítenek. Különösen jelen vannak a polgári törvénykönyvben és a szóban forgó normatív aktában. A bennük lévő tárgyak azonban különböznek egymástól. Banktitokként természetesen felismerik a számlára és a betétre vonatkozó információkat. Az Art. 857 CC, az ügyféladatok szintén ebbe a kategóriába tartoznak. A bankokról és a bankrendszerről ez a rendelkezés azonban nem rendelkezik. A normatív dokumentumban azonban szerepel annak jelzése, hogy más információkat is titoknak lehet minősíteni, ha ezt a szövetségi törvény nem tiltja (26. cikk). Az ilyen típusú információk nyilvánosságra hozatala felelősséget ró a hitelintézetre. Az ügyfél az ilyen tevékenységek által okozott károkat is igényelheti.