Il rischio di liquidità è il verificarsi di una situazione in cui una banca non può adempiere ai propri obblighi o non è in grado di fornire la crescita richiesta di attività. Il peggior sviluppo di questa situazione porta all'insolvenza dell'organizzazione, in altre parole, al suo completo fallimento. Si chiama anche una diminuzione dell'efficienza. Si verifica quando si verificano cambiamenti nelle attività correnti. Questo è un rischio di sinistra, questo nome è dovuto alla posizione di queste attività nel bilancio. Se le obbligazioni cambiano, il rischio si chiama destrorso, secondo un quadro simile.
definizione
Un punto importante è che il rischio di liquidità ha una stretta relazione con altri rischi, vale a dire credito, deposito e interessi. Il suo verificarsi è pienamente giustificato da un cambiamento nella qualità delle passività e delle attività e, successivamente, ciò porta alla completa insolvenza dell'organizzazione, cioè al suo fallimento diretto.
Struttura dei tassi bancari
Esiste un indicatore importante: il rischio di perdita del premio (LP). Dipende completamente dalle obbligazioni bancarie del debito, in altre parole, dalla capacità della banca di scambiare i risparmi necessari con denaro contante e non perderli quando li scambiano. Se questo indicatore è zero, il rischio di liquidità è massimo. La riduzione del rischio sarà osservata se l'indicatore cresce in una direzione positiva. 
In una situazione in cui l'indebitamento a breve termine è pari a zero, il valore delle attività correnti e del capitale circolante sarà uguale, inoltre, quest'ultimo raggiungerà il suo massimo. Inoltre, la presenza di rischio non è considerata in caso di sua assenza. Vale la pena considerare che questo schema è ipotetico. Ma allo stesso tempo, questi indicatori possono essere considerati un'opportunità per pagare un livello accettabile di rischio, questo, a sua volta, aiuterà l'organizzazione a mantenere la normale solvibilità nel prossimo ciclo di produzione.
compromessi
La ricerca di un percorso che porterà a un compromesso tra rischi, profitti, attività correnti e fonti di copertura per questi fondi è uno studio dei vari rischi che si riflettono nella teoria della gestione finanziaria. I rapporti di redditività sono lo stesso compromesso che si ottiene gestendo il capitale circolante. In altre parole, il compromesso tra efficienza del lavoro e rischio di perdita di liquidità dipende direttamente dalla politica di gestione del capitale circolante. Questo metodo ci porta a due questioni importanti.
Modello conservatore
È necessario scegliere la struttura ottimale del portafoglio bancario delle finanze, che includerà il rischio di liquidità dell'attività, il rischio di mercato e la redditività delle operazioni, questo è lo scopo di questo lavoro. In altre parole, è necessario scegliere la politica di gestione basata sul rischio ottimale al fine di aumentare la redditività e raggiungere il valore ottimale del rischio di perdita. 
Una soluzione ragionevole in questa situazione sarebbe quella di stabilire alcuni limiti sulle azioni operative specifiche di un'organizzazione commerciale. Questo elenco include:
- Possibili perdite
- Mercato (prezzi e tassi di interesse).
- Limite di credito (tenendo conto del rischio che la controparte non rispetti le sue promesse, il default, i titoli).
- Liquidità (restrizioni che tengono conto dell'attuazione di uno scenario negativo).
Capitale circolante netto
Il livello del capitale circolante netto influenza direttamente la liquidità e l'efficienza accettabile delle attività nel loro stato attuale.A seconda se questo indicatore tende a zero o aumenta, il rischio di perdita di liquidità fluttuerà. Il rischio è pari a zero solo se non vi sono debiti di credito a breve termine e M (capitale circolante netto) ha raggiunto il suo massimo, ovvero le attività sono uguali al capitale. 
Se consideriamo il modello conservativo, vediamo che la parte fluttuante delle attività può essere completamente bloccata da passività a lungo termine. Naturalmente, questo modello è completamente artificiale, poiché presuppone l'assenza di debiti a breve termine e un indicatore di rischio zero.
Politica restrittiva
Se viene perseguita una politica restrittiva, il livello delle attività correnti tenderà ai suoi valori minimi. Questo quadro politico, che offre la gestione del rischio di liquidità, può aumentare il turnover dei fondi e ridurre la necessità di capitale. Ma vale la pena considerare che avvicina l'organizzazione al fallimento. Naturalmente, l'uso del debito a breve termine come sovrapposizione di capitale fisso è impossibile. Se la banca ha assunto passività a breve termine, ha il rischio massimo di perdita e il capitale circolante è pari a zero. 
Ma se non ci sono passività a breve termine e sono uguali a zero, la perdita di liquidità non minaccia l'organizzazione, ma non ci sono nemmeno profitti, il che non è affatto positivo per la banca. In altre parole, il management deve scegliere ciò che è più importante per loro: ridurre il rischio di liquidità o realizzare un profitto, poiché questi due indicatori si riflettono proporzionalmente l'uno sull'altro. Inoltre, il supporto per il livello di rischio può essere effettuato a causa di eccessi di attività, ciò influirà negativamente sui profitti, ma qui, ancora una volta, è necessario cercare un compromesso.
Modello di compromesso
Questo modello sembra più reale ed è adatto alla realtà prevalente dell'esistenza del settore bancario. Secondo il suo capitale circolante si sovrappongono in tutti i modi possibili. La formula assomiglia alla somma del capitale circolante costante e metà del capitale circolante variabile pari al capitale circolante netto. In altre parole, il profitto non raggiunge affatto il suo massimo, ma a causa di ciò, vi è una diminuzione del rischio di fallimento. Qui la redditività (rischio) soffre, mentre la liquidità è stabile. Naturalmente, in una situazione di banca realmente funzionante, molti soldi andranno a servizio di questo schema, ma allo stesso tempo, tutti gli indicatori dipendono direttamente l'uno dall'altro e influenzano il normale funzionamento dell'organizzazione nel suo complesso.
