השקעה היא ... יעילות השקעה

בעולם המודרני אנשים חושבים יותר ויותר כיצד לשפר את מצבם החומרי. לשם כך אין צורך לעבוד שנים רבות בעבודה רגילה. השקעה היא דרך רווחית להרוויח כסף, הדורשת מינימום מאמץ. עם זאת, יש להבין כי השקעה היא כלי שלא תמיד עובד עבור המשקיע. כדי לא לטעות, עליך להכיר את הנושא בפירוט.

הגדרת מושג

השקעות הן השקעות לטווח ארוך בשטחה של המדינה ומחוצה לה. הם מבוצעים במטרה לייצר הכנסה, ליישם טכנולוגיות חדשניות בתהליך הייצור, וכן ליצור ארגונים חדשים ושיפור חדשים.

השקעה היא דרך נהדרת לייצר הכנסה פאסיבית. יחד עם זאת, יש מספר גדול של הזדמנויות השקעה, שלכל אחת מהן יש יתרונות וחסרונות משלה.

סוגי ההשקעה העיקריים

לפי סוגים, השקעות פיננסיות לטווח הארוך מסווגות כדלקמן:

• השקעות מסוכנות. מוצג בצורה של הנפקות מניות חדשות שנוצרות בתחומי פעילות עם סיכון משמעותי. השקעות מסוג זה נעשות בפרויקטים שאינם קשורים זה לזה, במידת הצורך, לקבלת השבת כספים מהירה.
• ישיר. הפקדות המופנות להון מורשה של ישויות להשיג זכויות לניהולו ולהרוויח.
• השקעות תיקים. זה מרמז על הקמת תיק, המורכב מערכי השקעה שונים. במקרה זה, תוכלו לרכוש ניירות ערך ונכסים אחרים.
• קצבאות. הם מייצגים השקעות רווחיות לאורך תקופות זמן ספציפיות. לרוב מדובר בתרומות לקרנות פנסיה וביטוח.

עליך גם להכיר השקעות פנימיות וחיצוניות.

השקעה מקומית

השקעות פיננסיות מקומיות ארוכות טווח מחולקות לסוגים הבאים:

• פיננסי. נניח רכישת ניירות ערך מסוגים שונים וכן פיקדונות בבנקים חשבונות הפקדה בריבית.
• השקעות ריאליות הן השקעות הון. כסף מושקע בהרחבת הייצור ובניית ההון.
• אינטליגנטי. תרומות מסוג זה כוללות פיתוח מקצועי של מומחים ויצירת חידושים.

השקעה חיצונית

השקעות זרות מחולקות לסוגים הבאים:

• תיק. הם מאפשרים למשקיע להשיג את הזכות להרוויח מניירות הערך שנרכשו של חברות זרות.
• ישיר. תן למשקיע את ההזדמנות להפעיל שליטה מוחלטת על פעילותה של חברה זרה.

השקעות זרות אינן שונות באופן מהותי מהשקעות מקומיות. מושאי הפעילות מסוג זה ניתנים למשא ומתן ועיקרי הון אינטלקטואלי ערכים וניירות ערך.

סוגים אחרים של השקעות

כדאי לקחת בחשבון את סוגי ההשקעות הבאות בכיוון הפעולה:

• למתחילים.
• השקעה כלכלית להרחבת הייצור.
• השקעות להחלפת רכוש קבוע.
• השקעות בגיוון.
• השקעה מחדש הכרוכה ברכישת רכוש קבוע חדש של החברה.

הצורך בהשקעה מתעורר בעיקר בשלב הראשוני של יצירת מיזם. לחברות קיימות יש אפשרות להשקיע בכדי לרכוש ציוד להרחבת הייצור.השקעות כאלה הן אטרקטיביות מכיוון שהן מאפשרות לך להרוויח יותר ממכירות נוספות. אתה יכול גם לממן שיפורים לציוד מיושן. הרווח המסחרי יוגדל בעלויות משמעותיות המיועדות לקידום מוצרים בשוק.

תכנון השקעות

תכנון השקעות כולל עריכת תחזיות לגבי ההשקעה היעילה ביותר בניירות ערך, משאבי טבע, ציוד, קרקע ונכסים אחרים.

עבור ניהול ארגוני, תכנון השקעות הוא משימה חשובה למדי. במקרה זה, יש לקחת בחשבון את כל ההיבטים של הפעילות הכלכלית של הארגון. התייחס אליהם שיעור אינפלציה תנאי מיסוי, סיכויי פיתוח שוק, תנאים סביבתיים, זמינות משאבים חומריים ואסטרטגיית הפרויקט הכספי שנוצר.

תכנון השקעות מבצע את המשימות הבאות:

• קביעת הצורך ביישום משאבי השקעה.
• חפש שיטות המספקות משיכה להשקעה.
• התחשבות ביחסי משקיעים.
• הערכת העמלות עבור מקורות מימון הפרויקטים.
• גיבוש חישוב פיננסי של יעילות ההשקעה תוך התחשבות בהחזר הכספים הניתנים בהלוואה.
• פיתוח תוכנית עסקית לפרויקט, הכרחית להפגנה למשקיעים פוטנציאליים.

ראוי לציין כי אחת המשימות העסקיות החשובות ביותר של כל עסק היא השקעה רווחית של משאבים פיננסיים. יתר על כן, זה אמור להביא רווח מקסימאלי.

מדיניות השקעה

בעזרת מדיניות השקעות תוכלו לקבוע את תחומי העדיפות להשקעת הון חופשי. הבטחת צמיחת הייצור, יעילות הפעילות היזמית וחלוקת העלויות יהיו תלויים בהם.

נכון להיום, הסכום השולט בכספי החברה הוקצה לבניית הון ומתקני תשתית חברתית. המשמעות היא שמשאבים יספקו רבייה משופרת של רכוש קבוע. אלה כוללים בנייה חדשה, שחזור ארגונים קיימים וכן ציוד טכני מחודש.

אם הפרויקט השקעה הונית בהעדר, האפשרות הטובה ביותר תהיה לאחסן מזומן בהפקדה בבנק אמין. אתה יכול גם לקנות נתח שליטה בחברה עם סיכוי להתפתחות. כך, ניתן יהיה להשפיע ישירות על תפקודו של ארגון זה, ולהפיק מכך רווח טוב.

השקעות ומיסים

כשאתה משקיע, עליך לגלות אילו מיסים אתה צריך לשלם. ראוי לציין כי ההכנסה שהשקעות מביאות היא מושא למיסוי. באופן כללי, ביחס להשקעות פיננסיות ארוכות טווח, מוחל מס הכנסה של 13%. זה חל על אנשים תושבי הפדרציה הרוסית. בגין אי תשלום מס זה בעת ביצוע פעולות השקעה ניתנת אחריות פלילית, שמשמעה מאסר עד שלוש שנים.

ללא קשר למכשירים הפיננסיים שנבחרו, הרווח ייקבע תחת מס הכנסה אישי. עם זאת, בכל מקרה ישנם כמה ניואנסים. חריג יכול להיקרא פיקדונות בבנקים אם שערם נמוך משיעור ההיוון של הבנק המרכזי בתוספת של חמישה אחוזים. עם זאת, מצב זה נדיר למדי.

סיווג אינדיקטורים לביצועי השקעה

כדי להחליט על כדאיות ההשקעה בפרקטיקה בינלאומית משתמשים בכמה אינדיקטורים. ניתן לחלק אותם לשתי קבוצות. הראשון כולל את המדדים הבאים, המזוהים על בסיס יישום מושג ההיוון:

• ערך נוכחי נטו;
• מדד הנחה;
• תקופת ההחזר עבור השקעות, תוך התחשבות בשיעור ההיוון;
• שיעור ההחזר על ההשקעה;
• יצוא מזומנים מקסימלי.

השימוש במושג ההיוון אינו מתאים לאינדיקטורים הבאים:

• תקופת ההחזר עבור השקעות פיננסיות;
• מדד הרווחיות;
• נתוני רווחיות
• רווח נקי;
• מדד רווחיות.

על מנת להעריך נכון את ההשקעות, תוכלו להשתמש בכמה שיטות.

שיטות הערכת ביצועים

כדי לקבוע את יעילות ההשקעות ניתן להשתמש בטכניקות ושיטות שונות. ניתן לחלק אותם לשלוש קבוצות עיקריות:

• הערכת יעילות ההשקעות תוך שימוש ביחס הכנסה במזומן להוצאות.
• יעילות ההשקעה נקבעת לאחר ניתוח הדוחות הכספיים.
• שיטות המבוססות על תיאוריית ערך הזמן של כסף.

בעזרת היישום שלהם ניתן לבצע ניתוח השקעות של יעילות הפרויקטים. כך, נעשית הערכה והשוואה של האטרקטיביות של השקעות, ונקבע גם אם התפתחות ההשקעות תהיה. גם הערכות של עצמים ותוכניות בודדים.

בנוסף, ישנם שלושה סוגים של הערכת ביצועים:

• כלכלי;
• פיננסי;
• תקציבית.

הערכה כלכלית של יעילות כוללת השגת ההבדל בין רווח להוצאות, מבלי לקחת בחשבון את הגדרת התוצאות הכספיות עבור משתתפי הפרויקט. אפשרות זו משמשת בעיקר לפרויקטים. הכלכלה הלאומית לקבוצות ייצור או אזורים.

במקרה של יישום הערכה פיננסית, נקבעות תוצאות הפרויקט עבור המשתתפים בו. זה מבוסס על שיעור תשואה מוערך המספיק לכל הגורמים. שיטה זו אינה כוללת חשבונאות לגבי השלכות אחרות של קרנות השקעה.

הערכת ביצועי תקציב מסוגלת להראות את ההשלכות הכספיות של השקעות על תקציבים שונים. זה קובע את סכום ההשקעה, כמו גם את היחס המשוער של עלויות, מיסים ועמלות. אינדיקטורים מסוג זה מייצגים את ההבדל בין מיסים להוצאות בגובה תקציב מסוים, התלוי בפרויקט שבוצע.

שיטות ניתוח השקעות מיושמות בהתאם לסוג ההערכה. ניתן לשלב שיטות מסורתיות עם אלו המבוססות על מושג ההיוון. במקרה הראשון, מתבצע חישוב אינדיקטורים כגון שיעור התשואה ותקופת ההחזר של ההשקעות.

חישוב החזר ROI

כאשר מושכים השקעות, יש צורך לחשב את הרווחיות שלהם. זה חשוב במיוחד למשקיעים ששוקלים מספר רב של פרויקטים. בין אם הם יהיו רווחיים, תוכלו לגלות בעזרת נוסחה מיוחדת. זה כרוך בחישוב ה- ROI שהוא יחס החזר ההשקעה. לשם כך עליכם להשיג את ההבדל בין עלויות המכירה והרכישה, לחלק את המספר המתקבל במחיר הרכישה, להוסיף את מרווח הרווח ולהכפיל ב 100%.

חישוב הרווחיות מאפשר לקבוע את ההחזר על ההשקעה בשלב שיקול הפרויקט. כדאי לשים לב גם להשקעות השנה, שמשכו אליה מספר רב של חברות, יחידים וגופים משפטיים המוכנים להשקיע כספים זמינים. הם מסוגלים להפוך אדם לעצמאי כלכלי. עם זאת, אל תשכח שהשקעה היא כלי שלא תמיד מביא רווח. על מנת להימנע מאובדן כספים, יש לקחת ברצינות את נושא בחירת הפרויקט.