הבנק הוא המרכיב החשוב ביותר במערכת הפיננסית של המדינה. מחזור הכסף בעולם ובמדינות בודדות הוא בלתי אפשרי ללא מבנה מיוחד ומתפקד היטב שיבטיח את זרימת הכספים ללא הפרעה. המושג בנק, סיווג בנקים קשורים להגדרת הפונקציות המגוונות שמבוצעות על ידי נושאים ספציפיים אלה של פעילות פיננסית.
קונספט בנקאי
תנועת הון דורשת שירותים מיוחדים והיא ניתנת על ידי בנקים. מהותו של מפעל זה היא להנפיק ולקבל כסף מאנשים שונים. בנק נוצר על מנת למשוך ולמקם מזומנים ולהרוויח ממנו. בנקים פועלים על בסיס דחוף, להחזר ותשלום. מה ההבדלים בין בנקים לארגונים פיננסיים אחרים? רק שניתנה להם זכויות בלעדיות לגייס כספים מגורמים משפטיים ואנשים פרטיים, להציב כספים בשמם ולנהל חשבונות של אנשים וישויות משפטיות. לארגונים אחרים יש את הזכות לבצע רק אחת מהפעילויות הרשומות. לבנקים תמיד יש כספים משלהם והם מספקים חלק מהפעילות שלהם. כל סיווג של בנקים קשור לפרטי המשאבים שלהם ולפונקציות שבוצעו.
פונקציות בנק
תפקידם הראשוני והבסיסי של הבנקים הוא לשמור על ביטחון במזומן. בהמשך מתווספת לכך סוג חשוב של פעילות, כמו מתן התנחלויות בין אנשים וארגונים שונים. לקוחות הבנק אינם צריכים לדאוג לאופן העברת הכסף למקום הנכון - זהו הדאגה של הבנק. גביית כסף וחפצי ערך היא פונקציה נוספת של מוסדות בנקאיים. הלוואות הן מקור לרווחיות לבנק ותפקידו החשוב במערכת הפיננסית. הנפקת הלוואות עוזרת להגדיל את היצע הכסף במשק ומוביל לצמיחתו. הבנק מבצע את הפונקציה של משיכת כסף מאנשים פרטיים וגופים משפטיים לצורך השמה לאחר מכן לצורך השגת הכנסה. כל זה לא רק מאפשר לבנקים להרוויח כסף, אלא גם משפיע על התפתחות הייצור והכלכלה כולה. בהתאם לשוק בו פועל מוסד פיננסי, תפקידיו וסיווגו של כספי הבנק עשויים להשתנות. זה יכול לשרת את צרכי המזומנים הציבוריים או את צרכי החברה. במקרה הראשון, לבנק מגוון רחב של פונקציות אפשריות, במקרה השני, בדרך כלל הבנק נדרש לבצע קבוצה מוגבלת מהם.
תפקיד הבנק המרכזי
כל סיווג של בנקים מתחיל בהגדרה של ההיררכיה שלהם. מקום עליון בשני דרגות מערכת בנקאות לוקח את הבנק המרכזי. היא מבצעת פונקציות מיוחדות, כך שהיא לא מתאימה לסיווג הבנקים, למעשה היא בנק-על. המשימות העיקריות שלה הן ויסות כלכלת המדינה, בקרה וניהול פליטות כספיות, ניהול ופיקוח על פעילויות ארגוני אשראי במדינה, צבירת מזומנים וחפצי ערך ושמירה על קופות מילואים ועתודות של המדינה, מתן מבנים מסחריים בכסף, תמיכה כספית ושירותים ממשלתיים.
הבנק המרכזי הוא מערכת אנכית ספציפית המכסה את כל מקצועות המדינה. זה מבטיח את יציבות המטבע הלאומי ומערכת הבנקאות כולה. המייסד והבעלים של המדינה הוא המדינה, הוא גם מאציל את הבנק המרכזי זכויות, סמכויות וחובות מיוחדות.
פעולות בנקאיות
בנקים מסחריים הם חוליה עצמאית ומשמעותית במשק.המטרה העיקרית שלהם היא להרוויח, ולשם כך הם יכולים לבצע פעולות רבות ושונות. במתכונתו הכללית ביותר, סיווג פעולות הבנקאות הוא כדלקמן:
- צבירת כספים, כלומר משיכתם ממקורות שונים לשירות בבנק;
- הקצאת כספים, כלומר ביצוע פונקציות השקעה ופעולות;
- פעולות הסדר ומזומנים עבור שירות לקוחות.
בתוך כל אחת מקבוצות הפעילות הגדולות הללו, בולטות פעולות פרטיות שונות. כמו כן, ניתן לחלק את הפעולות לשתי קבוצות, בהתאם למטרה ולמטרות הפעילות במקרה זה, הן בדרך כלל מחולקות לפאסיבי, פעיל ומתווך. פעולות פסיביות מכוונות להוות את בסיס המשאבים של הבנק. פעיל - להקצאת משאבים למטרות רווח. פעולות מתווך - מערכת פעולות של הבנק, קידום מחזור כספי במוסד.
מנקודת המבט של החקיקה הרוסית הנוכחית, סיווג הפעילות של בנקים מסחריים כולל:
- גיוס כספים בצורה של פיקדונות מגורמים משפטיים ואנשים פרטיים;
- מתן הלוואות מכספים עצמאיים ושאילים;
- הנפקת ערבויות בנקאיות;
- שירות חשבון לקוחות;
- פעולות הסדר מטעם לקוחות;
- מתן שירותי מידע וייעוץ;
- גביית כסף וחפצי ערך;
- פעולות למכירה ורכישת מטבעות;
- ניהול כספים של לקוח בהסכם עמו;
- פעולות עם מתכות יקרות;
- ערבות לצדדים שלישיים במילוי חובות במזומן;
- פעולות ליסינג.
כמו כן, מעגל פעולות זה עשוי לכלול רשימה קטנה של פעולות נוספות. עבור בנקים, פעולות מסוימות עשויות להיות בראש סדר העדיפויות וזה עשוי להיות הבסיס לסיווגם. לדוגמא, ישנם בנקים להשקעה ובעיקר אשראי.
סיווג בנקים לפי בעלות
ניתן לחלק את כל המוסדות הפיננסיים בהתאם לבעלים הראשי. במקרה זה סיווג הבנקים המסחריים נראה כך:
- בנקים ממלכתיים, אלה כוללים מוסדות לאומיים ועירוניים;
- פרטי
- בנקים מעורבים, במוסדות כאלה חלק מסוים שייך למדינה.
הקבוצה הגדולה במדינות המפותחות היא בנקים פרטיים. עבור מדינות טוטליטריות, ריכוז הפעילות הבנקאית נמצא רק בידי המדינה, כפי שהיה, למשל, בברית המועצות.
סיווג גיאוגרפי
ניתן גם לסווג בנקים לפי מיקומם וכיסוי אזור השירות. במקרה זה, התבלט:
- בנקים בינלאומיים או גלובליים, אלה כוללים בנקים בינלאומיים גדולים עם נציגויות במדינות שונות;
- לאומי, הפועל בכל רחבי הארץ;
- בין אזורי, המכסה כמה אזורים, אך לא את המדינה כולה;
- בנקים אזוריים או מקומיים הפועלים באזור מסוים.
קנה מידה
היקף הפעילות, מספר ההון החוזר והנכסים וגודל הבנקים עשויים לשמש גם בסיס לסיווגם. במקרה זה נהוג להבחין במוסדות גדולים, בינוניים וקטנים. נוכחות או היעדר סניפים מאפשרים לנו לדבר על בנק יחיד, קבוצות בנקאיות ועמותות בין בנקאיות.
התמחות
בהתאם לפונקציה המובילה, ישנם מספר סוגים עיקריים של בנקים:
- משכנתא, העוסקת בעיקר במתן הלוואות המובטחות על ידי רכוש נרכש;
- הנפקה, כלומר, היכולת להנפיק מזומנים, לרוב הם הבנקים המרכזיים של המדינה;
- השקעה, המתמחה במתן הלוואות לזמן ארוך לפיתוח ענפים שונים;
- אמון, עוסק בפעולות אמון (אמון);
- סליקה, שהפעולה העיקרית שלה היא מתן קיזוז בהתנחלויות;
- חיסכון והלוואות, שתפקידם העיקרי הוא גיוס ופירוק כספים למטרות רווח (סיווג הלוואות מסוג בנק זה קשור לתנאי ונושאי ההלוואות; הוא יכול להנפיק הלוואות קשורות ובלתי קשורות, אינדיבידואליות ומוגנות);
- חילופי התמחות בשירות פעולות חליפין;
- הנהלת חשבונות, בעיקר עוסקת בחשבונאות שטרות;
- בנקים מיוחדים שנוצרו לשרת תוכניות מסוימות בסדר גודל לאומי ובינלאומי.
משאבים
כל בנק הוא בעל ערך מלכתחילה עבור משאביו, כלומר ההון העומד לרשותו ומבטיח ביצוע פעולות פעילות. משאבים כספיים מבצעים פונקציות כאלה בפעילות הבנק כמו:
- מגן, כלומר הם מבטיחים מתן פעולות - פיקדונות, פיקדונות, מבטחים את האינטרסים של הנושים;
- רגולציה רגולטורית, חוקית ורגולטורית על פעילות הבנק מתבצעת על פי הערכת משאביו;
- תפעולי, המשאבים מספקים את הבסיס המהותי של הבנק.
ניתן לסווג את המשאבים בבנקים מכמה טעמים. הבסיס העיקרי להקצאת סוגי משאבים הוא המקור שלהם, במקרה זה אנו יכולים לדבר על המשאבים שלנו, השאולים והרכשים. הראשון כולל הון מורשה, כספי בנק (ביטוח, עתודה) ורווחים שנשארו. השנייה - הלוואות בנקאיות על בסיס לא פיקדוני. הקבוצה השלישית כוללת קרנות שנמשכות מאנשים שונים (פיקדונות ופיקדונות). כמו כן, ניתן לחלק את המשאבים, אם אפשר, לקבועים וזמניים ובמקום ההתגייסות - אלו שמתקבלים בבנקים אחרים ומגויסים על ידי הבנק עצמו.
יציבות בנקאית
מאפיין כולל של הבנק, המכונה קיימות, קשור ביכולתו של מוסד פיננסי לעמוד בתנודות כלכליות ולהתפתח בביטחון בהתאם לתחזיות. גורמי יציבות יכולים להיות סדר חיצוני ופנימי. האינדיקטור העיקרי להתפתחות יציבה הוא הרווחיות של הבנק. נוכחות של מספיק נכסים וקרנות מילואים מאפשרת לבנק לעמוד בפני השפעות יציבות חיצוניות. הסיווג המסורתי של הכנסות בנקאיות מבחין בהכנסות מריבית והכנסות שאינן מריבית. סוג ההכנסה הראשון כולל עמלות למתן הלוואות, עבור פעולות עם ניירות ערך ושירותי לקוחות הסדר. הסוג השני כולל הכנסות מפעולות במטבעות חוץ, מתכות יקרות, רווחים מהעמדת שירותים שונים (השכרת כספות, גבייה, פעולות הסדר, הנפקת ערבויות בנקאיות). ככל שגיוון ההכנסה הבנקאית גבוה יותר, כך קיימותו גבוהה יותר.
סיכוני בנק
בנקאות היא תחום סיכון גבוה. ישנם איומים חיצוניים ופנימיים שיכולים לערער את יציבות העמדה של ארגון פיננסי. מסורתית - סיווג סיכונים בנק מבדיל בין הזנים הבאים:
- חיצוני, כלומר ללא תלות בפעילות הבנק;
- פנימיות, בהתאמה, הנובעות מפעולות הבנק.
אתה יכול גם לתת שם כזה סוגי סיכונים כסיכונים מוסדרים ובלתי מוסדרים, מורכבים ופרטיים, בעסקאות מאזניות וחוץ מאזניות.
